Resolución 126/2023

RESOLUCIÓN 126/2023

POR CUANTO: El Ministerio de Economía y Planificación es el organismo de la Ad-ministración Central del Estado encargado de dirigir la planificación a corto plazo, con-forme a lo dispuesto en el numeral 2, del apartado Primero del Acuerdo 9494 del Comité Ejecutivo del Consejo de Ministros, de 6 de febrero de 2023.

POR CUANTO: Se hace necesario elaborar la propuesta del Plan de la Economíacorrespondiente al año 2024 y, por consiguiente, para ello es oportuno organizar y precisarlas tareas a cumplimentar por los órganos, organismos de la Administración Central del Estado, las Organizaciones Superiores de Dirección Empresarial, los órganos localesdel Poder Popular correspondientes, las empresas, las sociedades mercantiles de capitaltotalmente cubano y demás Entidades económicas que aseguran el cumplimiento de las Indicaciones aprobadas por el Gobierno para la planificación de la economía del año 2024.

POR CUANTO: De conformidad con los Lineamientos de la Política Económica y Social del Partido y la Revolución aprobados por el VIII Congreso, las políticas aprobadaspara su implementación y los objetivos del Plan Nacional de Desarrollo Económico y Social hasta el 2030, resulta importante la transformación de la planificación en sus aspectosmetodológicos, organizativos y de control, por lo que se realizaron las modificacionesnecesarias a la metodología, considerando las experiencias de la unificación monetaria ycambiaria, así como la necesidad de continuar flexibilizando las condiciones que propicienuna mayor combinación entre la descentralización, el otorgamiento de mayor autonomía, eldesarrollo territorial con la participación armónica y cada vez más encadenada de todos losactores económicos desde la elaboración del Plan 2024.

POR TANTO: En virtud de la facultad que me ha sido conferida en el inciso d) del

Artículo 145 de la Constitución de la República,

RESUELVO

PRIMERO: Aprobar y poner en vigor, para la elaboración del Plan 2024, las “In-dicaciones Metodológicas para la Elaboración del Plan de la Economía Nacional” que

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se anexan a la presente Resolución como parte integrante de la misma; las que son deobligatorio cumplimiento por los organismos de la Administración Central del Estado, lasorganizaciones superiores de dirección empresarial, los órganos locales del Poder Popular ydemás Entidades económicas, en lo adelante Entidades.

SEGUNDO: Los organismos de la Administración Central del Estado, rectores de ac-tividades ramales, y responsables de políticas, las organizaciones superiores de direcciónempresarial, así como los órganos locales del Poder Popular correspondientes pueden emitirindicaciones propias de su actividad que resulten necesarias para las actividades o Entida-des que se les subordinan, integran, patrocinan, atienden o radican en sus territorios, segúncorresponda, siempre que se cumpla lo establecido en la presente y aseguren dinamizarel proceso de actualización del modelo económico y social, así como la continuidad enla implementación de la estrategia aprobada para el enfrentamiento a la crisis económicamundial, los Lineamientos aprobados por el VIII Congreso del Partido, las políticas aprobadaspara su instrumentación, el Plan Nacional de Desarrollo Económico y Social hasta el 2030 ylas indicaciones de Gobierno para la elaboración del Plan 2024.

TERCERO: Las Entidades deben construir el plan desde la base, con una participaciónmás activa de todos los trabajadores, identificando las potencialidades existentes para larecuperación y crecimientos necesarios de los niveles de actividad en cada instancia oeslabón productivo, cumpliendo las Indicaciones de Gobierno emitidas, las reservas deeficiencia y las posibles soluciones a cada cuestión que obstaculice o constituya una trabapara el mejor desempeño de la gestión.

CUARTO: Facultar a la Directora General de Planificación y Desarrollo, a dictar cuan-tas instrucciones se requieran para el mejor cumplimiento de lo que por la presente seestablece.

DESE CUENTA de la presente Resolución a la Secretaría del Consejo de Ministros, alos jefes de los organismos de la Administración Central del Estado, a la Contralora Ge-neral de la República, al Ministro-Presidente del Banco Central de Cuba y a cuantas máspersonas naturales y jurídicas corresponda.

COMUNÍQUESE a los Presidentes o Directores Generales de las organizaciones su-periores de dirección empresarial, Gobernadores, al Intendente del municipio especial Isla de la Juventud, a las Viceministras Primeras del Ministerio de Economía y Planifica-ción, a los Viceministros, Directores Generales y demás Directores de este Organismo.

PUBLÍQUESE en la Gaceta Oficial de la República de Cuba.

ARCHÍVESE el original firmado en la Dirección Jurídica de este Ministerio.

DADA en La Habana, a los 27 días del mes de junio de 2023.

Alejandro Gil Fernández

Ministro

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INTRODUCCIÓN

La elaboración del Plan anual de la economía nacional debe estar precedida por unaevaluación de la dinámica de su comportamiento en años recientes, de los efectos parael país de la situación económica internacional, así como del impacto de otros elementoscoyunturales, teniendo en cuenta a su vez los compromisos y objetivos estratégicos aalcanzar en el mediano y largo plazo propuesto en el Plan Nacional de Desarrollo Econó-mico y Social Hasta el 2030 (PNDES 2030).

El Plan de la Economía a corto plazo debe concentrarse en la búsqueda de soluciones alos problemas que enfrenta la economía, tanto materiales como financieros, permitiendounir los esfuerzos para el logro de los objetivos y metas trazados en el PNDES 2030.

En atención a la estrategia económica y social aprobada y la implementación delPNDES 2030, que considera la recuperación gradual y el reordenamiento de la economíacubana en un escenario que continúa estando impactado por la crisis económica mundial yen particular por el recrudecimiento, sin precedentes, del bloqueo económico y financieroimpuesto a Cuba por los EE.UU., el plan de la economía para el año 2024 demanda unavisión innovadora y objetiva para lograr el cumplimiento de las indicaciones del Gobiernopara la planificación del año y los niveles productivos y sociales.

Estas indicaciones incorporan las acciones que se vienen desarrollando en el país paraavanzar en el perfeccionamiento de la planificación, como línea de trabajo priorizada,impregnándole una mayor flexibilidad a todo el proceso, objetividad e innovación en larespuesta a los problemas, identificación de las fortalezas y la búsqueda de soluciones na-cionales y locales, así como lograr una participación más activa de las Entidades y los tra-bajadores desde la base y las etapas iniciales de preparación para la elaboración del Plan.

Para la elaboración del Plan 2024 cambia el sentido de las empresas seleccionadas,integrándose todas al plan de la OSDE. En el avance del proceso de planificación se iden-tificarán por el MEP un grupo de empresas, que planificarán de manera experimental e in-dependiente de la OSDE, CAP u OACE, a partir del avance que se logre en el propio año 2023 de la clasificación de empresas estatales.

Los principios fundamentales de trabajo para el Plan 2024 continúan siendo:

1. Mantener la planificación centralizada que significa conducir conscientemente elproceso de desarrollo económico y social del país, propiciando la incorporación detodas las formas de propiedad y gestión; continuar avanzando en el acceso descen-tralizado a los recursos estratégicos de la economía, lo que permitirá a los dieferen-tes actores un acceso más equitativo a los mercados, combinando descentralizacióncon mayor autonomía y control en la conducción y ejecución de la economía.

2. Incrementar la producción nacional que permita mejorar el aprovechamiento de lascapacidades instaladas y de las nuevas que se pongan en explotación, así como dis-minuir importaciones y lograr reducir el coeficiente importado.

3. Regular los mercados, avanzando en el empleo de métodos indirectos, que permitanuna mayor eficiencia y resultado.

4. Lograr mayor complementariedad entre los actores económicos, del sector estatal yno estatal y la adecuada relación que tiene que haber entre ambos.

5. Lograr un papel dinamizador de la demanda interna para la economía.

6. Dotar de mayor autonomía de gestión al sector empresarial estatal.

7. Incentivar la competitividad, garantizando la utilización eficiente de los recursos ma-teriales y financieros, el incremento de la eficiencia y la motivación por el trabajo.

En las condiciones adversas que caracterizan el contexto internacional y nacional delpaís, se hace impostergable evaluar todas las reservas internas y mejorar la planifica-ción, sin poner límites al crecimiento productivo, la producción nacional de alimentos,las exportaciones, la participación de la industria nacional en la formación de riqueza yasegurar ingresos superiores; todo esto son aspectos centrales de la estrategia económica.

En las presentes Indicaciones Metodológicas se expone la participación de los orga-nismos de la Administración Central del Estado, con especial énfasis en los rectores deactividades, las Organizaciones Superiores de Dirección Empresarial, los Órganos Loca-les del Poder Popular y otras Entidades económicas que participen en el proceso de plani-ficación, puntualizando la información que deben aportar a las principales indicaciones ycoordinaciones que se requieren y el cronograma de trabajo para su cumplimiento.

El presente documento se estructura en cinco secciones:

En la primera, se abordan los aspectos fundamentales del proceso de planificación queincluye el cronograma general de trabajo y las Entidades sujetas de emisión de plan quepresentan directamente su propuesta al MEP y participan en todo el proceso.

En la segunda sección se abordan los aspectos vinculados a las categorías globales.

En la tercera se reflejan las indicaciones relacionadas con las actividades de los orga-nismos rectores.

En la cuarta sección se presenta la planificación territorial y las Bases Metodológicaspara la elaboración del Plan de las empresas.

Y en la quinta sección, otros temas vinculados con la planificación.

El proceso de elaboración del plan de las Entidades económicas se rige por estas Indi-caciones Metodológicas, siendo potestad del resto de los niveles de planificación emitirlas indicaciones complementarias que resulten necesarias para su cumplimiento.

CONCEPCIÓN GENERAL

I. PROCESO DE ELABORACIÓN DEL PLAN

Aspectos Generales

La planificación centralizada constituye un elemento distintivo de nuestro sistema dedirección político y económico, y su actualización supone la necesaria transformación delos mecanismos tradicionales de planificación y regulación vigentes.

El proceso de actualización supone avanzar hacia una nueva visión de la planificacióncentralizada, donde se reduzcan las brechas estructurales y las desigualdades para promo-ver un estilo de desarrollo más equilibrado territorialmente, con participación ciudadanamás robusta, con igualdad en el centro y la sostenibilidad como una meta alcanzable.

La construcción de esta nueva visión exige espacios de reflexión inclusivos y parti-cipativos y un enfoque territorial que aproveche las especificidades y capacidades en elterritorio para lograr encadenamientos productivos sinérgicos y virtuosos.

Necesita, además, una planificación con mirada de largo plazo para vincular las medi-das de corto y mediano plazo con una visión concensuada de país y la articulación entreel Gobierno y todos los actores en el territorio.

La incertidumbre que caracteriza el complejo escenario internacional y nacional, hapuesto de relieve la necesidad de contar con capacidades institucionales sólidas y reno-vadas para prever esta situación, prepararse y responder a ella. Los ciudadanos debenparticipar activamente y colaborar en la solución de los problemas; así como se debefomentar más el diálogo para llegar con mayor celeridad a concensos sobre los cambiosestructurales que se necesitan para lograr una recuperación transformadora.

La coordinación macroeconómica es vital para la planificación operativa (plan anual)en un entorno descentralizado, su armonización tanto en términos de contabilidad, coor-dinación práctica, institucionalidad y mecanismos de control, son aspectos esencialespara avanzar en una nueva visión de la planificación socialista que asegure coherencia yequilibrios macroeconómicos.

A los efectos de estas Indicaciones Metodológicas para la elaboración del Plan,siempre que en cada capítulo se utilice el término genérico Entidades para mencionar losparticipantes de una acción o tarea, se debe entender que se refiere a losorganismos de la Administración Central del Estado (OACE), las organizaciones superiores de direcciónempresarial (OSDE), los órganos locales del Poder Popular y otras Entidades económicasque presentan su propuesta de Plan al Ministerio de Economía y Planificación (MEP),siempre que no se especifique lo contrario.

Asimismo, los indicadores que se emiten para las empresas mixtas y contratos de Aso-ciación Económica Internacional (AEI) se entienden como aquellos que deben hacer valerlas partes cubanas de estas Entidades, en las negociaciones que se efectúen en los órganoscorrespondientes de las mismas, acorde a las normas vigentes para la inversión extran-jera. Dichos indicadores deben tener en cuenta los criterios de eficiencia y rendimientocontemplados en los Estudios de Factibilidad aprobados, garantizando el encadenamientoproductivo entre las Entidades que componen el proceso productivo.

Etapas de elaboración del plan anual

El proceso de planificación de la economía nacional se caracteriza por interaccionessucesivas entre los diferentes eslabones que lo integran, transitando por diferentes mo-mentos que, a grandes rasgos, se identifican con las etapas siguientes:

1. Primera etapa: Se refiere a la preparación de las “Indicaciones para iniciar el pro-ceso de elaboración del Plan de la Economía”, que son presentadas y aprobadas porel Gobierno los cuales resultan el hilo conductor de todo el proceso.

Los organismos rectores, elaboran y socializan las indicaciones específicas, con vista adar cumplimiento a cada una de las indicaciones de Gobierno, según su competencia.

2. Segunda etapa: Las Entidades teniendo presente el cumplimiento del plan del añoactual y evaluando el potencial productivo, los recursos disponibles materiales yfinancieros que demandan, así como las indicaciones para el año que se planifica,elaboran y presentan al MEP la propuesta de Plan del próximo año.

3. Tercera etapa: El MEP elabora la propuesta final de Plan a presentar a los nivelessuperiores de Gobierno para su aprobación, en la que intervienen durante todo elproceso los OACE en su carácter de organismos globales o rectores de actividades,las Entidades, provincias, municipios y colectivos laborales.

En la elaboración del Plan de la Economía se efectúan análisis a partir de un conjuntode balances que permitan buscar la correspondencia entre los objetivos propuestos y surespaldo en los balances fundamentales: Balances de Divisas, Alimentos, Combustibles,Energía Eléctrica, Pasajeros a transportar, Carga y Tráfico, Constructivos, Fuerza de Tra-bajo, Equilibrio Monetario Financiero y del Presupuesto del Estado.

Una vez aprobada por el Consejo de Ministros la propuesta de Plan, son emitidos porel MEP los indicadores a las Entidades, los que se definen en cada capítulo y podrán ser:

Directivos mínimos: durante su ejecución pueden sobrecumplirse, por estar asociados ala eficiencia y mejor uso de los recursos.

Directivos máximos: durante su ejecución no puede disponerse de valores superiores,por ser el máximo disponible.

Una vez emitidas las cifras del Plan a las Entidades, estas proceden a su desagregaciónhasta el nivel empresarial, unidades empresariales de base, unidades presupuestadas yotras Entidades subordinadas.

El calendario y secuencia de actividades para el cumplimiento del proceso de elabora-ción del Plan se detalla en el Cronograma de Trabajo que forma parte de estas Indicacio-nes Metodológicas.

Participación en el proceso de planificación

La participación activa y organizada de los trabajadores, constituye un elemento desuma importancia en el proceso de elaboración del plan, tanto en el orden político comoeconómico y debe constituir un elemento distintivo que caracterice la elaboración delplan 2024, desde la base, con análisis profundos, sin límites ni enmarcamientos directi-vos, mostrando todo el potencial y las reservas existentes.

Este proceso se coordina e instrumenta con las diferentes instancias de la Central de Trabajadores de Cuba y sus Sindicatos, de conjunto con los organismos, OSDE y Órganos Locales del Poder Popular y concebir la estrategia y procedimientos a emplear en cadacentro de trabajo, para contribuir colectivamente a la propuesta de plan y su discusión encada una de las etapas concebidas.

Durante el proceso de elaboración del plan, el nivel empresarial tiene la obligación derealizar las conciliaciones con sus clientes y suministradores y de concertar los contratoseconómicos referidos a los principales rubros productivos y de servicios recogidos en su plan.

En las Indicaciones del Gobierno para la elaboración del Plan 2024 se reconoce la res-ponsabilidad de los organismos rectores en la conducción de este proceso en la esfera desu competencia y las acciones a desarrollar que garanticen su cumplimiento.

Se destaca la necesidad de insertar en los balances globales el impacto de las formas degestión no estatal como parte del Plan de la Economía y su armonización en este proceso.Estas participan en igualdad de condiciones que el resto de las Entidades de la economía yen correspondencia, deben tener conocimiento de todas las etapas del proceso. Su parti-cipación se materializa como demandante y oferentes de sus producciones o servicios a laeconomía y al igual que las empresas estatales deben recibir respuesta por los suministra-dores, en dependencia de las posibilidades.

Las Entidades que correspondan, emiten las indicaciones específicas para la realiza-ción del proceso de conciliación entre demandantes y oferentes de las producciones yservicios fundamentales, de manera que en su propuesta de plan consideren las demandasasociadas a las formas de gestión no estatal en correspondencia con los recursos dispo-nibles.

El Ministerio de Economía y Planificación analiza, de conjunto con las Entidadesuna serie de temas entre los que se encuentran:

1. La consideración efectiva en el plan de los objetivos y orientaciones para las distin-tas ramas y actividades contenidos en los Lineamientos Económicos y Sociales del Octavo Congreso del Partido Comunista de Cuba, así como las políticas aprobadasa dichos efectos y la Estrategia Económica y Social aprobada.

2. La correspondencia con los objetivos y metas propuestas en el Plan Nacional de De-sarrollo Económico y Social hasta el 2030 y los Objetivos de Desarrollo Sostenibles(ODS) de la Agenda 2030.

3. Las alternativas que contribuyan a incrementar las exportaciones, los ingresos endivisas, minimizar los gastos y racionalizar la importación de bienes y servicios.

1 A través de los organismos rectores que las atienden, acorde con las indicaciones metodológicas emitidaspor el MEP.

4. Importancia y papel que debe jugar la planificación territorial y el municipio en laestrategia de desarrollo del país y en el perfeccionamiento de los procesos de plani-ficación a los diferentes niveles de gobierno.

5. Las acciones para elevar las funciones estatales y el papel rector de los OACE y losórganos locales del Poder Popular en la planificación de sus respectivos sectores yactividades, con independencia del nivel de subordinación y régimen de propiedad.

6. Las medidas para mejorar la calidad de la planificación del sistema empresarial, laintroducción de indicadores de eficiencia de carácter monetario financiero y el pro-ceso de conciliación de los planes.

7. Para ello, realizan el análisis de las capacidades de producción disponibles, dondese debe tener en cuenta, entre otros aspectos, el ciclo de producción y el reaprovisio-namiento de las materias primas, así como se evalúan las demandas captadas y lasposibles respuestas de producción a partir de las capacidades disponibles.

8. La eficiencia del proceso inversionista y una mayor participación de la inversiónextranjera, con efectos palpables en los encadenamientos productivos.

9. Una mejor y más eficiente utilización de los recursos energéticos.

10. El aseguramiento de los productos de primera necesidad de la población, en lo fun-damental alimentos, productos de línea económica y combustible.

11. Lograr desde el diseño del plan de la economía el encadenamiento productivo delsector estatal con el no estatal y la inversión extranjera. Debe priorizarse en todomomento la adquisición de insumos nacionales, con independencia de la forma depropiedad del proveedor.

En particular, los Organismos Ramales (rectores):

1. Trasladan a las Entidades las instrucciones específicas encaminadas a dar cumpli-miento a las indicaciones del Gobierno para la elaboración del Plan y organizan elproceso a través de procedimientos y el cronograma de trabajo.

2. Establecen las orientaciones, tareas, programas, inversiones y el entorno estimadode aseguramiento para los niveles planificados, tanto de las actividades subordina-das como de las actividades locales de las que son rectores, realizando las consultaspertinentes a los órganos locales del Poder Popular.

3. Dan seguimiento durante todo el proceso al cumplimiento de las instrucciones espe-cíficas emitidas por ellos, que conllevan a dar respuesta a las indicaciones aprobadaspor el Gobierno.

4. Controlan que sean considerados en el plan de las distintas ramas y actividades delas que son rectores, las políticas y medidas aprobadas para la implementación delos Lineamientos Económicos y Sociales del Octavo Congreso del Partido, en lorelativo al uso de los recursos, así como los resultados esperados de cada actividadeconómica, tanto de bienes como de servicios.

Caracterización de la propuesta a presentar al MEP

1. La presentación del Plan al MEP por las Entidades se realiza por un cuadro de pri-mer nivel de Dirección, firmada por el Jefe de la Entidad.

2. La propuesta de plan y su fundamentación se presenta en original y copia, en hojasindependientes para cada categoría o aspecto del plan y en soporte magnético, segúnlos sistemas de procesamiento e indicaciones orientadas.

3. Los modelos, incluyen la información correspondiente a la ejecución real del añoanterior (2022), el Plan y Estimado de ejecución del presente año (2023) y la Pro-

2 MINAG, MINAL, MINCIN, MINDUS, MINEM, MICONS, MITRANS, MINCOM, MINTUR, CITMA,MINSAP, MES, MINED, MINCULT, INDER e INRH.

Real 2022 y Plan 2024/Estimado 2023), de no orientarse otras relaciones en algúnmodelo o categoría.puesta de Plan para el próximo año (2024), así como sus relaciones (Estimado 2023/

4. La apertura de la información se ajusta a la nomenclatura específica de indicadoresestablecida en las diferentes categorías contenidas en las presentes Indicaciones Me-todológicas (ver Modelo I-1).

El informe a presentar caracterizando la propuesta de Plan ha de ser preciso y centradoen los siguientes aspectos:

1. Análisis del comportamiento de los niveles de actividad (producciones de bienes yservicios) y sus principales destinos, así como las fuentes de financiamiento.

2. Niveles de exportaciones e ingresos proyectados.

3. Aprovechamiento de las capacidades productivas con destino a incrementar exportaciones.

4. Producciones destinadas a la sustitución de importaciones y a satisfacer las deman-das de la economía interna y en lo específico el encargo estatal.

5. Comportamiento de los indicadores de eficiencia (ventas, utilidades antes de im-puesto y gasto total/peso de ingreso total, entre otros).

6. Principales inversiones y programas de continuidad que se terminan en el año eincorporan nuevas capacidades productivas o de servicio a la economía y las desectores estratégicos (producción de alimentos, fuentes renovables de energía, pro-grama de la vivienda, turismo, fábricas cemento y acero, e infraestructuras asociadasa estos sectores), terminación y capacidades que se ponen en explotación y su im-pacto en la economía, fuentes de financiamiento, plan de preparación y análisis de laeficiencia del proceso inversionista, así como las inversiones extranjeras incluidas oen propuesta de incorporación al plan.

7. Valoración de los avances y perspectivas en Ia satisfacción de las necesidades de lapoblación y en la mejora de la calidad de vida.

8. Cómo se va concretando en el plan anual, los objetivos y metas previstos en la pro-yección del PNDES 2030.

Aspectos Convencionales

ENCABEZADO DE LOS MODELOS

En general, el encabezado de los modelos es como se muestra a continuación:

La explicación de la información solicitada en el encabezado de cada modelo es:

TÍTULO DE LAS COLUMNAS

Los modelos tienen, además del talón o columna de conceptos o indicadores, losiguiente:

En caso de tener otras columnas, estas se definen en el formato del modelo y se describenen su explicación.

PIE DEL MODELO

La presentación de los datos es de acuerdo con los requisitos siguientes:

• Las cantidades en unidades físicas y en valor se expresan en enteros y un (1) decimal,aun cuando este último sea cero. En los casos que esto no es aplicable, se indicaexpresamente en sus respectivas instrucciones específicas.

• Las columnas de relaciones en por ciento se expresan en entero y un (1) decimal.

• Las cantidades negativas debe aparecer precedidas de un signo menos.

• En caso de no ajustarse estas especificaciones a algún modelo, se definen en el for-mato del modelo y se describen en su explicación.

• Los aspectos no comunes o específicos de los modelos se explican en las instruccionescorrespondientes a cada uno de ellos.

MODELO E INDICACIONES

Modelo I-1. TABLA RESUMEN DE LOS INDICADORES FUNDAMENTALES

Entidad:

Notas:

Portadores energéticos: De demandar otro tipo de combustible se incluye el mismo en la tabla.

CRONOGRAMA DE TRABAJO

1. EL MINISTERIO DE ECONOMÍA Y PLANIFICACIÓN

1.1 Prepara el documento final “Indicaciones Metodológicas para la elaboración del Plan 2024.

Hasta el 2 de junio

1.2 Participa en el proceso de trabajo a realizar por los organismos rectores donde seestablecen las orientaciones y acciones a emitir a las Entidades en relación a las Indicaciones aprobadas por el Gobierno para la elaboración del plan 2024 y suimpacto en las Indicaciones Metodológicas.

Hasta el 6 de junio

1.3 Envía a las Entidades, vía electrónica, el proyecto de Indicaciones Metodológi-cas para la elaboración del Plan 2024, como parte de la preparación de las Enti-dades al seminario nacional.

Hasta el 7 de junio

1.4 Convoca a seminario nacional con los OACE, OSDE, provincias, municipios ydemás Entidades económicas sobre el proceso de planificación.

15 de junio

1.5 Envía a las Entidades, vía electrónica, las Indicaciones Metodológicas para laelaboración del Plan 2024 aprobadas mediante Resolución del MEP.

Hasta el 20 de junio

1.6 Actualización de las empresas seleccionadas.

De junio-agosto

1.7 Interactúa con las Entidades y dan seguimiento al proceso de elaboración del Plan 2024, en cuanto al cumplimiento del cronograma de trabajo.

En este proceso, la participación de los trabajadores resulta vital, generando espaciosde intercambio que permitan la solución de las problemáticas, el análisis de las poten-cialidades y reservas, la propuesta de alternativas para avanzar con mayor celeridad, conun análisis colectivo que contribuya a elevar la eficiencia y la recuperación gradual de laactividad económica y social.

De junio-septiembre

1.8 Apertura del Sistema General de Inversiones para la carga de la informacióncorrespondiente.

10 de junio

1.9 Las Entidades cargan la información en el Sistema Integral de Inversiones.

Del 10 de junio-18 de agosto

1.10 Las Direcciones de Inversiones y las Direcciones Institucionales de conjuntocon la Dirección de Balance Constructivo del MICONS, realizan la evaluacióndel Plan de inversiones y determinan los recursos del balance central para lasinversiones.

Hasta el 15 de junio

1.11 La Dirección de Inversiones notifica a los inversionistas los recursos materia-les del balance central asignados a los programas e inversiones nominales y nonominales.

Hasta el 21 de junio

1.12 Intercambio de los VM y DG del MEP con los VM de economía de los OACE,presidentes de los OSDE y demás Entidades sobre la propuesta de Plan 2024.

de julio-agosto

1.13 La Dirección de Infraestrutura revisa con el MITRANS los resultados pre-liminares de los Balances de Cargas, Pasajeros, Hormigón asfáltico caliente yfrío; de Vehículos de motor, remolques y semirremolques. Revisa, además, conla Industria Nacional y el MITRANS, la marcha de los proyectos y los recursosque se prevén en el Plan para comenzar la reconersión de los medios de combus-tión interna a eléctricos en el 2024. Se convocan despachos con las Entidadesque se considere necesario.

Hasta el 7 de agosto

1.14 Apertura del Sistema Central del Plan para la carga de la información corres-pondiente al Plan 2024.

8 de agosto

1.15 La Dirección de Inversiones de conjunto con los rectores (MITRANS, MI-NAG, MICONS y MINDUS) analiza los Balances de equipos automotores, susfuentes y destinos.

Del 12 al 15 de agosto

1.16 La Dirección de Infraestrutura y las Direcciones Institucionales analiza lainformación cargada en el sistema de portadores energéticos y envían a las En-tidades los errores detectados para su rectificación.

18-23 de agosto

1.17 Los Gobiernos provinciales presentan al MEP la propuesta del Plan de subor-dinación local (incluye la apertura de las inversiones no nominales de los mu-nicipios) y la propuesta de Plan Territorial. Además, entregan la propuesta del Presupuesto 2024 al MFP.

Hasta el 4 de septiembre

1.18 Recepción por el MEP y el MFP de la propuesta del Plan y Presupuesto 2024 delas Entidades, respectivamente.

Hasta el 4 de septiembre

1.19 La Dirección de Inversiones conforma el plan de inversiones y puntualiza losrecursos materiales asignados, además realiza despachos con las direccionesinstitucionales del MEP e inversionistas que lo requieran.

Del 4-15 de septiembre

1.20 La Dirección de Infraestructura y las Direcciones Institucionales efectúandespachos para el análisis de la eficiencia en la planificación de los portadoresenergéticos, partiendo de las indicaciones aprobadas por el Gobierno. Se convo-carán a las Entidades en los casos que sea necesario.

Del 5 al 11 de septiembre

1.21 Se elabora parte informativo de la presentación del Plan 2024 de cada Entidad.

5, 6, y 7 de septiembre

1.22 Examinadas las propuestas de Plan presentadas por las Entidades, se elaboraun dictamen identificando lo alcanzado Hasta el momento, participan los or-ganismos globales y rectores según corresponda, considerando los siguientesaspectos:

• Cumplimiento de las Indicaciones de Gobierno aprobadas y de los objetivosy metas para la elaboración Plan 2024.

• Análisis de las brechas entre el Plan presentado y lo previsto en los proyectosdel PNDES-2030.

• Aprovechamiento de las capacidades con destino a incrementar exportacio-nes, ingresos, sustitución de importaciones y las demandas de la economíainterna.

• Incorporación en el plan de la inversión extranjera y su impacto en los nivelesde actividad y los encadenamientos productivos.

• Plan de inversiones dirigido a la ejecución de obras de continuidad y nuevaspriorizadas que tributan a los programas de desarrollo, (alimentos, fuen-tes renovables de energía, programa de la vivienda, turismo, fábricas decemento y acero, y las de infraestructura asociadas a estos sectores, entreotras), así como su terminación.

• En el caso del plan de inversiones de los CAM la apertura de las no nominales.

• Incremento en la producción de alimentos, Programa de la Vivienda, impactode la ciencia y la tecnología mediante la presentación concreta de investiga-ciones aplicadas en la economía para el 2024 y otros temas vinculados a las Indicaciones.

• Valoración de todos los indicadores de eficiencia de las actividades producti-vas incluidas en el plan presentado.

• Deficiencias detectadas en el proceso de elaboración del plan.

Hasta el 9 de septiembre

1.23 La Dirección de Infraestructura y el MITRANS, realizan despachos con las Entidades para el análisis de los niveles de transportación de carga y pasajerospresentados por estas.

Del 19 al 22 de septiembre

1.24 Realizados los análisis y ajustes que se consideren en el Plan del COMEX (AEI)presentado por las Entidades, la Dirección del Comercio Exterior entrega alMINCEX los indicadores asociados al comercio exterior, la demanda de divisasy las inversiones de las AEI.

Hasta el 25 de septiembre

1.25 Presentación al Ministro del MEP de la primera versión de la propuesta de plananual, en la que se precisan las principales insuficiencias y desviaciones respec-to al Modelo Global y las Indicaciones de Gobierno emitidas.

25 de septiembre

1.26 La Dirección Territorial intercambia con los Coordinadores de Economía, Di-rectores provinciales y municipales de Economía y Planificación y la OSDE Ar-temisa y Mayabeque, para examinar la propuesta final de Plan 2024 que formaparte de la propuesta de Plan al Gobierno, en particular el plan de los munici-pios, con la participación de los organismos rectores de políticas sectoriales, elMFP y el MTSS.

Del 4 al 6 de octubre

1.27 Intercambia con las Entidades la propuesta de Plan 2024 en elaboración, te-niendo en cuenta las indicaciones dadas por el Ministro y la Dirección del paísdurante la etapa.

Hasta el 13 de octubre

1.28 La Dirección de Inversiones traslada al MFP el listado de inversiones por Enti-dades del año 2024, que se propone para financiar por el Presupuesto del Estadopara su revisión.

Hasta el 13 de octubre

1.29 La Dirección de Infraestructura y el MITRANS, realizan despachos con las Entidades, para la confección del balance final de Carga y el de Pasajeros.

Hasta el 13 de octubre

1.30 La Dirección de Inversiones y de Infraestructura realizan el análisis con losrectores (MITRANS, MINAG, MICONS y MINDUS) de los Balances de Equi-pos Automotores incluida la reconversión de vehículos de combustión internapor eléctricos (versión final).

Hasta el 17 de octubre

1.31 La Dirección de Inversiones entrega al MICONS la lista de inversiones delaño 2024.

Hasta el 17 de octubre

1.32 La Dirección de Inversiones y el MICONS, elaboran de conjunto el informefinal de los Balances de Capacidad Constructiva y Producción de Materiales dela Construcción, firmándose el documento por ambas partes.

Hasta el 18 de octubre

1.33 Presentación al Ministro del MEP de la versión final de la Propuesta de plan 2024.

20 de octubre

1.34 El MEP elabora el informe de la Propuesta final de Plan y el MFP el Presupuesto 2024.

Hasta el 25 de octubre

1.35 Entrega la propuesta de Plan y Presupuesto 2024 al CECM.

27 de octubre

1.36 Aprobación por el Comité Ejecutivo del Consejo de Ministros de la propuestadel Plan y el Presupuesto 2024.

Noviembre

1.37 Aprobación en el Consejo de Ministros de la propuesta de Plan y Presupuesto 2024.

Noviembre

1.38 Emisión del Plan 2024 a las Entidades.

Hasta el 30 de noviembre

1.39 Desagregación del Plan 2024.

Hasta el 15 de diciembre

1.40 Presentación a la Asamblea Nacional del Poder Popular del Plan y Presu-puesto 2024.

19-23 de diciembre

2. ORGANISMOS, OSDE, Y OTRAS EntidadES ECONÓMICAS; ASÍ COMOLOS ÓRGANOS LOCALES DEL PODER POPULAR, SUJETOS DE PLAN (En-tidades).

2.1 Las Entidades cargan mediante el sistema automatizado Ai Balan, las inversionesprevistas a evaluar para su inclusión en el plan, en la Dirección de Balance Cons-tructivo del MICONS.

Hasta el 20 de junio

2.2 Las Entidades entregan a las empresas de su subordinación las indicaciones es-pecíficas recibidas de los rectores, así como otras instrucciones que coadyuven aldesarrollo del trabajo. De igual forma, proceden los Gobiernos provinciales ylos CAM, lo cual también se complementan con las indicaciones recibidas de losorganismos ramales rectores.

Durante todo el proceso de elaboración del Plan, deben considerarse los criterios delos colectivos laborales.

Hasta el 30 de junio

2.3 Proceso de conciliación:

• Los Organismos, OSDE, órganos locales del Poder Popular y el INRE con-cilian y certifican los niveles de las Reservas Estatales a incluir en el plan.

24 de junio

• Las Entidades del nivel central concilian con el Estado Mayor Nacionalde la Defensa Civil, los niveles de actividad y los aseguramientos del nivelcentral para la reducción de riesgos de desastres, además lo concerniente a lacompatibilización de las inversiones con intereses de la Defensa Civil (Reso-lución No. 6/2002 y Decreto No. 262). Las Entidades de los niveles provin-ciales y municipales, realizan esta conciliación con las regiones y sectoresmilitares respectivamente.

28 de junio

• Todos los actores de la economía, (incluyendo las cooperativas agropecua-rias y no agropecuarias, las MIPYMES y los trabajadores por cuenta pro-pia) realizan un proceso de conciliación entre demandantes y oferentes deaquellas producciones y servicios fundamentales que aseguran los niveles deactividad requeridos, así como los resultantes de un mayor aprovechamientode las capacidades existentes, considerando todo lo que puede sustituir impor-taciones y generar encadenamientos productivos.

Hasta el 16 de agosto

• Las OSDE que patrocinan empresas de capital ciento por ciento cubanoo AEI en la Zona Especial de Desarrollo Mariel (ZED Mariel), realizan unproceso de conciliación, análisis y certificación de las cifras de estos usuarioscon la Oficina, previo a la presentación del Plan al MEP.

Hasta el 16 de agosto

2.4 Las Entidades entregan a las Direcciones provinciales y municipales de Eco-nomía y Planificación su propuesta de Plan 2024 para que se elabore la propuestade Plan Territorial.

Hasta el 9 de junio

2.5 Las Entidades (inversionistas) cargan en el Sistema Automatizado de Gestión delas Inversiones; las inversiones nominales y no nominales, la inversión extranje-ra, las pertenecientes a la ZEDM y las que no demandan recursos materiales delbalance central.

10 de junio al 31 de junio

2.6 Las Entidades presentan al MINDUS:

• La producción de los diferentes surtidos de envases y embalajes para la ela-boracióndel Balance de Envases y Embalajes,en el formato y modelo es-tablecido, así como su distribución por Entidad demandante, a partir de lasconciliaciones efectuadas.

• La planificación de losrecursos financieros necesarios para el manteni-miento industrial y reparación generaldel equipamiento tecnológico segúnindicaciones y modelo establecido.

• Lasdemandas de montacargasdebidamente certificadas, según las instruc-ciones y cronograma establecidos por este Organismo.

• Las demandas de las Entidades y capacidades de producción depiezas derepuesto, según lo establecido.

Hasta el 31 de junio

2.7 Las Entidades en relación con los portadores energéticos presentan:

• El MINCEX informa al MINEM y al MFP, los precios de importación y expor-tación de los portadores energéticos a utilizar en el año a planificar.

• El Instituto Nacional de Recursos Hidráulicos (INRH) informa a la UNE, losvolúmenes de agua disponible para la generación de energía eléctrica.

• AZCUBA y el Níquel informan a la UNE, la energía eléctrica que genera yde ella, cuánta entrega al Sistema Eléctrico Nacional (SEN).

• CUBAPETRÓLEO (CUPET) emite los factores de conversión, de volumena peso, y los valores calóricos de los combustibles, con el visto bueno delMINEM e informan al sistema institucional y empresarial del país.

• El Gobierno de cada provincia, para la planificación de los portadores energé-ticos de actividades como: Teatro de Operaciones Militares (TOM), elecciones,censos, Resolución Conjunta MINFAR-MEP-MFP No. 1/98, la construcciónde vivienda y otras que se autoricen, concilia con las partes involucradas ypresenta la demanda de consumo en el modelo CDA 001.

• Elaboran y presentan la demanda de consumo de portadores energéticos encorrespondencia con los niveles de actividad, teniendo como premisa la bús-queda de mayor eficiencia, para la elaboración del balance correspondiente.

Hasta el 31 de junio

2.8 Las Entidades concilian y certifican con los rectores: MITRANS, MICONS,MINAG, MINDUS y el INRE según corresponda, su demanda de Equipos de Transporte Ligeros y Pesados; así como la propuesta de reconversión de equiposde combustión a eléctricos con la industria nacional, Equipos de Construcción,Equipos Agrícolas y montacargas, la demanda de importación de motores y lascifras de reparación general o cambio de motor; así como los equipos automotorespara la rotación de las reservas.

Hasta el 31 de junio

2.9 Las Entidades nacionales y provinciales enclavadas en los territorios presentan alos Gobiernos provinciales y los CAM la propuesta del Plan conciliado con su Organismo u OSDE, con el objetivo de que estos evalúen y emitan los criterioscorrespondientes. La propuesta debe presentar diferenciadamente el Plan Turquino.

Hasta el 5 de agosto

2.10 Las Entidades cargan en el Modelo CDA 001 del sistema informático de por-tadores energéticos las cifras correspondientes a la demanda 2024 y envían a la Dirección de Infraestructura del MEP el certifico que avala las cifras presentadas.

8-17 de agosto

2.11 Los OACE, OSDE, Entidades económicas y órganos locales del Poder Popularconcilian y certifican con la Dirección de Defensa, Seguridad y Protección delMEP lo concerniente al reordenamiento de las Reservas Movilizativas.

Hasta el 25 de agosto

2.12 Las Entidades (inversionistas) a partir de las cifras entregadas por el MEP de re-cursos del balance central, actualizan las inversiones no nominales y puntualizanlas inversiones nominales en el Sistema General de Inversiones, según las asigna-ciones de dichos recursos.

Hasta el 28 de agosto

2.13 Presentación al MEP y al MFP, de la propuesta del Plan y Presupuesto 2024:

• Organismos, OSDE y otras Entidades

• Los gobiernos provinciales en conciliación con los municipios

En el caso de los gobiernos provinciales y a través de estos, los CAM, deben tener di-ferenciado el Plan de subordinación local, el Plan Territorial, los Proyectos de Desarrollo Local, el Plan Turquino y los planes municipales certificados por el CAM y aprobadospor la AMPP.

Hasta el 4 de septiembre

Cierre de los Sistemas: 4 de septiembre (8.00 a.m.)

2.14 Los organismos, OSDE y órganos locales del Poder Popular, implicados en lasacciones y medidas inscritas en la política aprobada para enfrentar el envejeci-miento poblacional e incidir sobre la dinámica demográfica (GEMPIL, GESIME,MINCIN, MFP, MINSAP, MINED, MES, INDER y órganos locales del Poder Popular), presentan al MEP la información relacionada con el Presupuesto Anualy acciones específicas inscrito en el Plan 2024.

Hasta el 4 de septiembre

2.15 Los OACE y OSDE correspondientes, como parte de su función rectora estatal,presentan al MEP para su revisión y aprobación lo siguiente:

•MINAG: Balances de equipos agrícolas.

•INRH: Balance de agua.

•MINDUS: Balances de envases y embalajes y de Montacargas.

•GESIME: Balance de techos de zinc.

•MITRANS: Balances de cargas, transportación de pasajeros, vehículos de mo-tor, remolques y semirremolque y mezcla asfáltica; así comola propuesta dereconversión de equipos de combustión a eléctricos conciliado con la indus-tria nacional.Además, presentará el programa de instalación del Sistema de Gestión y Control de Flota.

•MICONS: Balances de capacidades constructivas, de producción industrial demateriales de construcción y el de equipos de construcción, así como las ci-fras en términos físicos y de valor del Plan de Vivienda por organismos yprovincias, agrupando las mismas como Programa de Viviendas.

•CITMA: Presenta y avala todas las categorías de la que es rector,incluidos losproyectos de investigaciones con resultados a implementar en el plan de laeconomía 2024.

•MINCEX: Resumen con la propuesta por organismos de los proyectos ampara-dos bajo el Convenio Integral de Colaboración Cuba-Venezuela en cuanto aexportaciones, ingresos y gastos internos y externos y el listado de las empre-sas que conforman el esquema externo de cada organismo; así como el ingresoprevisto para el 2024.

•BCC: Proyección de los créditos bancarios que prevé recibir y los ingresos endivisas por canjes, tarjetas de crédito y remesas familiares vía bancaria.

•MINCIN: La información sobre la cantidad de consumidores por provincias ygrupo de edades con cierre 30 de junio, según registro de consumidores.

•MINCOM: La información sobre la cantidad de equipos informáticos por orga-nismos y las empresas de software que van a desarrollar aplicaciones comosustitución de importaciones.

•MINEM: Balance de portadores energéticos.

Hasta el 4 de septiembre

3. ORGANISMOS GLOBALES

3.1 Trasladan a las Entidades las instrucciones y acciones específicas a ejecutar enla elaboración del Plan 2024 para lograr el cumplimiento de las Indicacionesaprobadas por el Gobierno.

Hasta el 20 de junio

3.2 Interactúan con las Entidades y dan seguimiento a las indicaciones aprobadas porel Gobierno, así como proponen soluciones a diferentes problemas que afectensu cumplimiento.

Durante todo el proceso de elaboración del Plan, deben considerarse los criterios delos colectivos laborales.

De junio-septiembre

MFP

3.3 Informa a todas las Entidades el precio interno de los combustibles y lubricantes,tanto mayorista como minorista, al igual que el factor K para la energía eléctri-ca, para el año que se planifica, conciliados con CUPET y la UNE.

Hasta el 16 de junio

3.4 Entrega al MEP la certificación del listado de inversiones por organismos queserán financiadas por el Presupuesto del Estado.

Hasta el 20 de octubre

3.5 Presenta al Ministro del MEP la versión final de la propuesta de Presupuesto 2024.

18 de octubre

MINCEX

3.6 Oficializa al MEP y a las Entidades la actualización de los precios a utilizar en el Plan 2024, para los principales productos de exportación e importación

Hasta el 31 de junio

Hasta el 30 de septiembre

3.7 Analiza con las Entidades y certifica la información correspondiente a la inversiónextranjera, los proyectos de Colaboración, el convenio de colaboración Cuba-Venezuela y los ingresos y gastos del Esquema, todos según los indicadores que lecorrespondan, previo a la presentación del Plan de las Entidades al MEP.

Hasta el 14 de agosto

3.8 Entrega al MEP los indicadores de la Inversión extranjera avalados, como orga-nismo rector de la actividad.

Hasta el 4 de septiembre

3.9 Entrega al MEP la información correspondiente a la Inversión Extranjera, (indi-cadores asociados al comercio exterior, la demanda de divisas y las inversiones)en su revisión final.

Hasta el 25 de septiembre

3.10 Entrega al MEP las autorizaciones de traspasos de liquidez, en correspondenciacon las actas de conciliación entre las transitarías autorizadas y las empresasimportadoras, a partir del proceso de concentración de fletes marítimos, especifi-cando valor a transferir.

13 de octubre

BCC

3.11 Informa a las Entidades y al MEP la tasa de cambio del peso cubano respecto aldólar y de este respecto a las monedas extranjeras seleccionadas que se utilizanen las diferentes etapas del proceso de elaboración del Plan 2024.

Hasta el 20 de junio

3.12 Entrega a DICOMEX la proyección de la deuda bancaria que corresponde pagaren el 2024 y actualiza los tipos de cambio del peso cubano respecto a las monedasextranjeras.

Hasta el 15 de septiembre

4. ORGANISMOS RAMALES (RECTORES)

4.1 Trasladan las instrucciones y acciones específicas a las Entidades para la elaboracióndel Plan 2024 que dan cumplimiento a las Indicaciones aprobadas por el Gobierno.

Hasta el 22 de junio

4.2 Se mantienen dando seguimiento e interactuando con las Entidades, para el análisisde aspectos puntuales estratégicos para el desarrollo del país que lo requieran.

Durante todo el proceso de elaboración del Plan, deben considerarse los crite-rios de los colectivos laborales.

De junio-septiembre

MINAG

4.3 Notifica a la Dirrección de Inversiones del MEP el nivel de actividad asociado a laproducción de madera que asegure los Planes para el 2024.

Hasta el 15 de julio

MINEM

4.4 Presenta al MEP las proyecciones de consumo de combustibles por la poblaciónen los servicentros (de conjunto con el GAE), los domésticos (de conjunto con elMINCIN) y proyección de los combustibles liberados.

Hasta el 24 de junio

4.5 De conjunto con CUPET, elabora e informa al sistema institucional y empresarialdel país los factores de conversión de volumen a peso y los valores calóricos de loscombustibles a utilizar en el Plan 2024.

Hasta el 31 de junio

MINDUS

4.6 Notifica a la Dirección de Inversiones del MEP el nivel de actividad asociado a laproducción de acero que asegura los Planes para el 2024.

Hasta el 15 de junio

MITRANS

4.7 Como rector del balance de cargas, capta las demandas de transportación por las Entidades transportistas. Concilia por productos, origen y destino entre los deman-dantes de transportación de cargas y las Entidades transportistas.

Hasta el 26 dejunio

4.8 Las Empresas Transportistas que se integran al Balance de Carga le presentan lapropuesta de Plan de transportación para el año 2024. Los demandantes de cargaspresentan por su parte, las no aceptadas por los transportistas.

Hasta el 13 dejunio

4.9 Concilia, a través del Centro Nacional de Vialidad (CNV), con el Grupo Empresa-rial de Construcción y Montaje (GECONS), Grupo Empresarial de Materiales dela Construcción (GEICON), Unión de Construcciones Militares (UCM), Unión Cuba Petróleo (CUPET) y los Gobiernos provinciales, los aspectos necesariospara la elaboración de la primera versión del Balance de Mezcla Asfáltica.

Hasta el 31 de julio

4.10 Como organismo rector debe:

• Realizar despachos para la recepción de las demandas para el Balance de Equi-pos Automotores para el 2024; así como la propuesta de reconversión de losequipos de combustión a eléctricos.

• Despachar la actividad del Sistema de Gestión y Control de Flota con todas las Entidades a las que se le instala este dispositivo y velar por el cumplimientode lo establecido para su instalación. Concilia con la industria nacional sufabricación.

• Conciliar con el MINCEX las cifras de cargas de importación y exportación dela actividad marítimo portuaria, así como las normas (rates) de carga y des-carga portuaria de los buques.

• Conciliar las Entidades importadoras y exportadoras con GEMAR, la de-manda de mercancías a cargar y descargar por puertos.

Hasta el 31 de junio

4.11 Despachos del MITRANS con las Entidades transportistas para el análisis y com-patibilización de las propuestas de Plan de Transportación presentadas.

Los Transportistas provinciales, el municipio especial Isla de la Juventud, TRANSTUR,TRANSGAVIOTA y las OSDE Artemisa, Mayabeque, GEA, UFC y GEMAR, conciliancon el MITRANS las cifras de pasajeros a transportar, teniendo en cuenta el parque queestá de alta y los adicionales a recibir.

Además, concilian el plan de kilómetros a recorrer (Fletes) para cada uno por las em-presas de transporte de pasajeros (Empresa de Ómnibus Nacionales, Empresa de Trans-porte Escolar y Empresa de Transportación de Trabajadores).

Hasta el 8 de agosto

4.12 A través del Centro Nacional de Vialidad (CNV), el MITRANS elabora y pre-senta el informe final del balance de mezcla asfáltica.

Hasta el 6 de octubre

MICONS

4.13 Cierre del Sistema Ai Balan con las inversiones y el mantenimiento constructivodel Plan 2024.

20 de junio

4.14 A través de la Dirección de Balance Constructivo se entrega al MEP la base dedatos cargada en el sistema informativo Ai Balan con las inversiones y el manteni-miento constructivo del Plan 2024 para su evaluación.

Hasta el 26 de junio

4.15 De conjunto con el MEP, MFP, MINCEX y CITMA realiza despachos con losOACE, OSDE y los órganos locales del Poder Popular para la confección de laslistas de inversiones y mantenimientos constructivos, así como otros cálculos parala elaboración de la primera versión de los balances de capacidades constructivas,producción industrial y materiales de la construcción del Plan 2024.

Del 1 al 30 de junio

4.16 Entrega al MEP versión de los Balances de Capacidad Constructiva y Materialesde Construcción.

Hasta el 16 de octubre

INRH

4.17 Presenta al MEP el balance de agua (final).

Hasta el 13 de octubre

MINCOM

4.18 Concilia la demanda de infraestructura de telecomunicaciones y equipamiento in-formático y el desarrollo de aplicaciones informáticas para asegurar lo que corres-ponda del Programa Nacional de Informatización.

Hasta el 31 de julio

MINCIN

4.19 Entrega al MEP la actualización de la propuesta del Plan 2024 de circulaciónmercantil minorista del sistema de comercio en su estructura y la aperturacorrespondiente a los gobiernos provinciales. En consecuencia, con lo anterior,los territorios reportan al MEP nuevamente la actualización del sistema decomercio y la circulación mercantil total.

Hasta el 5 de octubre

CITMA

4.20 Avala a las Entidades los planes de Ciencia, Tecnología e Innovación; las inversio-nes y los recursos que se destinan a la protección del medio ambiente y al enfren-tamiento al cambio climático “Tarea Vida”, la normalización, metrología, calidad,acreditación e inocuidad de los alimentos; así como la gestión documental y lamemoria histórica.

Hasta el 14 de agosto

ONEI

4.21 A partir de los registros y estudios estadísticos, en coordinación con el MEP, MFP,MINCIN y el MTSS establece los valores referenciales de las ventas minoristasde bienes y servicios que generan las formas de gestión no estatal.

Hasta el 15 de septiembre

4.22 De conjunto con el MEP y los organismos actualiza el estimado del año con losdatos reales Hasta agosto, para el cálculo del Producto Interno Bruto.

Entrega al MEP el resultado del cálculo del Producto Interno Bruto del Esti-mado 2023 y de conjunto con la Dirección de Proyecciones y Coordinación de Políticas Macroeconómicas validan estos resultados.

13 de octubre

4.23 EL MINSAP, INDER, MINED, MES, MTSS y el MINCULT certifica la actua-lización de las camas, concentrados deportivos, matrículas, promedio de trabaja-dores y otras actividades afines, según corresponda.

13 de octubre

5. GOBIERNOS PROVINCIALES Y LOS CAM

5.1 Las Direcciones Provinciales y Municipales de Economía y Planificación re-ciben de las Entidades enclavadas en su territorio la propuesta de Plan 2024, paraque se conforme la propuesta de Plan territorial.

Hasta el 10 de julio

5.2 Las Direcciones Provinciales y Municipales de Economía y Planificación deconjunto con los Gobiernos Provinciales y los CAM elaboran la propuesta de Plan Territorial.

Del 11 al 14 de junio

5.3 Aprobación de la propuesta de Plan de la economía y el Presupuesto del Esta-do para el año 2024 en las Asambleas Municipales del Poder Popular y en el Consejo Provincial.

2 da. quincena de junio

5.4 Los órganos locales del Poder Popular de conjunto con las Regiones y Sectores Militares y la defensa civil y las instancias provinciales de los OACE y las OSDE,elaboran dictámenes certificando la correspondencia de los aseguramientos conlas necesidades de la defensa, según las normas y bases de cálculo.

El MINDUS, MINAG, MICONS, AZCUBA y GEMPIL, de conjunto con elMINFAR y la Dirección de Defensa, Seguridad y Protección del MEP, elaboranel dictamen correspondiente a la planificación de vestuario y calzado para este fin.

Hasta el 7 de agosto

5.5 Los Gobiernos Provinciales y los CAM concilian con los organismos rectores,OSDE y demás Entidades, los problemas fundamentales y principales plantea-mientos realizados en las Asambleas de Rendición de Cuentas, en los colectivoslaborales y en las AMPP, compatibilizan la propuesta de inversiones de subordi-nación local y precisan las necesidades para la ejecución de los proyectos de De-sarrollo Local, el plan de autoabastecimiento Municipal y el Plan Turquino, paravalorar su posible inclusión en los planes.

Por otra parte, las Direcciones Provinciales de Economía y Planificación, de conjuntocon las Municipales de Economía y Planificación, Finanzas y Precios, Trabajo y Seguri-dad Social y Ordenamiento Territorial y Urbanístico (INOTU) convocan a los organismosy Entidades rectoras en cada provincia y las correspondientes Entidades del territorio, alos efectos de examinar la propuesta de Plan de las actividades locales, nacionales y susaseguramientos.

Hasta el 8 de agosto

5.6 El CAM, previa aprobación de la AMPP, entrega la propuesta del Plan Territorialde su municipio al Gobierno Provincial para su consolidación y presentación alMEP, garantizando la certificación de las mismas.

Del 28 al 31 de agosto

5.7 LosCAM y Gobiernos Provincialeselaboran el Plan Territorial a partir del Planentregado por las Entidades enclavadas en el territorio.

Hasta el 23 de diciembre

5.8 Presentación del Plan de la Economía y del Presupuesto 2024 a la Asamblea Municipal del Poder Popular y el Consejo Provincial.

Del 23 al 30 de diciembre

6. PARTICIPACIÓN DE LOS TRABAJADORES

6.1 Participan de conjunto con la Administración de los centros laborales en todo el pro-ceso de elaboración del Plan de la Economía de su Entidad, aportando los criteriose iniciativas necesarios para lograr un plan objetivo, que mejore la productividaddel trabajo y que propicie mayores resultados para la economía.

De junio - octubre

6.2 Proceso asambleario en los colectivos laborales para análisis y discusión de la pro-puesta de Plan de la Economía y el Presupuesto del Estado para el 2024.

1 ra. quincena de junio

6.3 Presentación,discusión y análisisdel Plan de la Economía y el Presupuesto del Es-tado 2024 en los colectivos laborales.

Enero-febrero 2024

RELACIÓN DE ENTIDADES PARA LA PRESENTACIÓN DEL PLAN

MINISTERIO DE INDUSTRIAS (MINDUS)

GRUPO EMPRESARIAL DE LA INDUSTRIA SIDERO MECÁNICA (GESIME)

GRUPO EMPRESARIAL DE LA INDUSTRIA LIGERA (GEMPIL)

GRUPO DE LA INDUSTRIA ELECTRÓNICA, LA INFORMÁTICA, LA AUTOMA-TIZACIÓN Y LAS COMUNICACIONES (GELECT)

GRUPO EMPRESARIAL DE LA INDUSTRIA QUÍMICA (GEIQ)

GRUPO EMPRESARIAL DE RECICLAJE (GER)

MINISTERIO DE ENERGÍA Y MINAS (MINEM)

GRUPO EMPRESARIAL DEL NÍQUEL

UNIÓN CUBA-PETRÓLEO (CUPET)

UNIÓN ELÉCTRICA (UNE)

GRUPO EMPRESARIAL GEOMINERO-SALINERO (GEOMINSAL)

MINISTERIO DE LAS COMUNICACIONES (MINCOM)

GRUPO EMPRESARIAL CORREOS DE CUBA

GRUPO EMPRESARIAL DE LA INFORMÁTICA Y LAS COMUNICACIONES (GEIC)

EMPRESA DE TELECOMUNICACIONES DE CUBA S.A. (ETECSA)

PARQUE CIENTÍFICO TECNOLÓGICO DE LA HABANA

PARQUE CIENTÍFICO TECNOLÓGICO DE MATANZAS

GRUPO AZUCARERO (AZCUBA)

MINISTERIO DE LA INDUSTRIA ALIMENTARIA (MINAL)

GRUPO EMPRESARIAL DE LA INDUSTRIA ALIMENTARIA

GRUPO EMPRESARIAL DE LA INDUSTRIA AGROALIMENTARIA

GRUPO EMPRESARIAL DE LA INDUSTRIA PESQUERA

MINISTERIO DE LA AGRICULTURA (MINAG)

GRUPO EMPRESARIAL AGRÍCOLA

GRUPO EMPRESARIAL DE ACOPIO

GRUPO EMPRESARIAL GANADERO

GRUPO EMPRESARIAL PRODUCTOR Y COMERCIALIZADOR AVÍCOLA Y DEALIMENTOS BALANCEADOS

GRUPO EMPRESARIAL DE PRODUCCIÓN Y COMERCIALIZACIÓN PORCINA

GRUPO EMPRESARIAL AGROFORESTAL (GAF)

GRUPO EMPRESARIAL DE LOGÍSTICA (GELMA)

GRUPO EMPRESARIAL DE TABACO DE CUBA (TABACUBA)

GRUPO EMPRESARIAL DE PRODUCCIONES BIOFARMACÉUTICAS Y QUÍMI-CAS (LABIOFAM)

GRUPO EMPRESARIAL FLORA Y FAUNA

GRUPO EMPRESARIAL AGROPECUARIO Y FORESTAL ARTEMISA

GRUPO EMPRESARIAL AGROPECUARIO Y FORESTAL MAYABEQUE

CENTRO DE INVESTIGACIÓN EN PLANTAS PROTÉICAS Y PRODUCTOS BIO-NATURALES.

MINISTERIO DEL TRANSPORTE (MITRANS)

CORPORACIÓN DE LA AVIACIÓN CUBANA S.A. (CACSA)

GRUPO EMPRESARIAL DE SERVICIOS DE TRANSPORTE AUTOMOTOR (GEA)

UNIÓN DE FERROCARRILES DE CUBA (UFC)

GRUPO EMPRESARIAL DE TRANSPORTE MARÍTIMO PORTUARIO (GEMAR)

INSTITUTO NACIONAL DE RECURSOS HIDRÁULICOS (INRH)

GRUPO EMPRESARIAL DE GESTIÓN DE LAS AGUAS TERRESTRES (GIAT)

GRUPO EMPRESARIAL DE AGUA Y SANEAMIENTO (AyS)

MINISTERIO DE LA CONSTRUCCIÓN (MICONS)

GRUPO EMPRESARIAL DE CONSTRUCCIÓN Y MONTAJE (GECONS)

GRUPO EMPRESARIAL DE MATERIALES DE CONSTRUCCIÓN (GEICON)

GRUPO EMPRESARIAL DE DISEÑO E INGENIERÍA DE LA CONSTRUCCIÓN (GEDIC)

GRUPO EMPRESARIAL PALCO

MINISTERIO DE TURISMO (MINTUR)

GRUPO EMPRESARIAL ISLAZUL

GRUPO EMPRESARIAL CUBANACÁN

GRUPO EMPRESARIAL GRAN CARIBE

GRUPO EMPRESARIAL CAMPISMO POPULAR

GRUPO EMPRESARIAL SERVITUR

GRUPO EMPRESARIAL VIAJES CUBA

GRUPO EMPRESARIAL CUBASOL S.A.

OFICINA DEL HISTORIADOR

MINISTERIO DEL COMERCIO EXTERIOR Y LA INVERSIÓN EXTRANJERA(MINCEX)

GRUPO EMPRESARIAL DE COMERCIO EXTERIOR (GECOMEX)

MINISTERIO DEL COMERCIO INTERIOR (MINCIN)

GRUPO COMERCIALIZADOR DE PRODUCTOS INDUSTRIALES Y DE SERVI-CIOS (GI)

GRUPO DE EMPRESAS MAYORISTAS DE PRODUCTOS ALIMENTICIOS YOTROS BIENES DE CONSUMO (GA)

SERVICIOS INTERNOS PALACIO DE LA REVOLUCIÓN

OFICINA DE LA ZONA ESPECIAL DE DESARROLLO MARIEL

MINISTERIO DE EDUCACIÓN (MINED)

GRUPO EMPRESARIAL DEL MINISTERIO DE EDUCACIÓN

MINISTERIO DE EDUCACIÓN SUPERIOR (MES)

GRUPO EMPRESARIAL DEL MINISTERIO DE EDUCACIÓN SUPERIOR

MINISTERIO DE CULTURA (MINCULT)

MINISTERIO DE SALUD PÚBLICA (MINSAP)

GRUPO DE LAS INDUSTRIAS BIOTECNOLÓGICAS Y FARMACÉUTICAS (BIO-CUBAFARMA)

INSTITUTO DE INFORMACIÓN Y COMUNICACIÓN SOCIAL (IICS)

INSTITUTO NACIONAL DE DEPORTES, EDUCACIÓN FÍSICA Y RECREACIÓN(INDER)

MINISTERIO DE CIENCIA, TECNOLOGÍA Y MEDIO AMBIENTE (CITMA)

ASOCIACIÓN HERMANOS SAÍZ (AHS)

MINISTERIO DE LAS FUERZAS ARMADAS REVOLUCIONARIAS (MINFAR)

UNIÓN DE INDUSTRIA MILITAR (UIM)

UNIÓN AGROPECUARIA MILITAR (UAM)

UNIÓN DE CONSTRUCCIONES MILITARES (UCM)

UNIDAD ADMINISTRATIVA COMERCIAL CENTRAL DE LAS FUERZAS ARMA-DAS REVOLUCIONARIAS (UACC)

GRUPO EMPRESARIAL GEOCUBA

GRUPO DE ADMINISTRACIÓN EMPRESARIAL S.A. (GAE S.A.)

INSTITUTO NACIONAL DE RESERVAS ESTATALES (INRE)

MINISTERIO DEL INTERIOR (PRESUPUESTADO)

MINISTERIO DEL INTERIOR (EMPRESARIAL)

MINISTERIO DE JUSTICIA (MINJUS)

MINISTERIO DE RELACIONES EXTERIORES (MINREX)

MINISTERIO DE TRABAJO Y SEGURIDAD SOCIAL (MTSS)

MINISTERIO DE ECONOMÍA Y PLANIFICACIÓN (MEP)

MINISTERIO DE FINANZAS Y PRECIOS (MFP)

ADUANA GENERAL DE LA REPÚBLICA (AGR)

ASAMBLEA NACIONAL DEL PODER POPULAR (ANPP)

ASOCIACIÓN NACIONAL DE AGRICULTORES PEQUEÑOS (ANAP)

ASOCIACIÓN NACIONAL DE ECONOMISTAS Y CONTADORES DE CUBA (ANEC)

ASOCIACIÓN CUBANA DE LIMITADOS FÍSICOMOTORES (ACLIFIM)

ASOCIACIÓN NACIONAL DEL CIEGO (ANCI)

ASOCIACIÓN NACIONAL DE SORDOS DE CUBA (ANSOC)

BANCO CENTRAL DE CUBA

BANCO DE CRÉDITO Y COMERCIO

BANCO DE INVERSIONES S.A.

BANCO EXTERIOR DE CUBA

BANCO INTERNACIONAL DE COMERCIO S.A.

BANCO METROPOLITANO S.A.

BANCO NACIONAL DE CUBA

BANCO POPULAR DE AHORRO

CASAS DE CAMBIO S.A.

CÁMARA DE COMERCIO DE LA REPÚBLICA DE CUBA

CENTRAL DE TRABAJADORES DE CUBA (CTC)

COMITÉ CENTRAL DEL PARTIDO COMUNISTA DE CUBA (CCPCC)

COMITÉS DE DEFENSA DE LA REVOLUCIÓN (CDR)

CONTRALORÍA GENERAL DE LA REPÚBLICA (CGR)

CONSEJO ELECTORAL NACIONAL

FEDERACIÓN DE MUJERES CUBANAS (FMC)

FISCALÍA GENERAL DE LA REPÚBLICA (FGR)

GRUPO CAUDAL S.A.

GRUPO EMPRESARIAL DE LA ORGANIZACIÓN (GEO)

INSTITUTO CUBANO DE AMISTAD CON LOS PUEBLOS (ICAP)

INSTITUTO NACIONAL DE ORDENAMIENTO TERRITORIAL Y URBANISMO(INOTU)

OFICINA NACIONAL DE ESTADÍSTICAS E INFORMACIÓN (ONEI)

ORGANIZACIÓN NACIONAL DE BUFETES COLECTIVOS (ONBC)

PRENSA LATINA

SERVICIOS DE PAGO RED S.A.

SERVICIOS LEGALES S.A.

TRIBUNAL SUPREMO POPULAR (TSP)

UNIÓN DE JÓVENES COMUNISTAS (UJC)

UNIÓN DE PERIODISTAS DE CUBA (UPEC)

UNIÓN DE INFORMÁTICOS DE CUBA

UNIÓN NACIONAL DE ARQUITECTOS E INGENIEROS DE LA CONSTRUCCIÓN

(UNAICC)

UNIÓN NACIONAL DE ESCRITORES Y ARTISTAS DE CUBA (UNEAC)

UNIÓN NACIONAL DE JURISTAS DE CUBA (UNJC)

PROVINCIA PINAR DEL RÍO

PROVINCIA ARTEMISA

GRUPO EMPRESARIAL ARTEMISA

PROVINCIA LA HABANA

PROVINCIA MAYABEQUE

GRUPO EMPRESARIAL MAYABEQUE

PROVINCIA MATANZAS

PROVINCIA VILLA CLARA

PROVINCIA CIENFUEGOS

PROVINCIA SANCTI SPÍRITUS

PROVINCIA CIEGO DE ÁVILA

PROVINCIA CAMAGÜEY

PROVINCIA LAS TUNAS

PROVINCIA HOLGUÍN

PROVINCIA GRANMA

PROVINCIA SANTIAGO DE CUBA

PROVINCIA GUANTÁNAMO

MUNICIPIO ESPECIAL ISLA DE LA JUVENTUD

CATEGORÍAS GLOBALES

II. PRODUCCIÓN DE BIENES Y SERVICIOS

Esta categoría abarca la planificación de los bienes y servicios que se producen en las Entidades.

Indicaciones para la planificación

1. Examinar los indicadores que miden la eficiencia de la actividad, incluyendo la ca-lidad de la producción o servicios, con el objetivo de alcanzar niveles superiores enlos procesos productivos y de servicios.

2. Identificar las capacidades disponibles, definir la dimensión de la demanda, a partirdel proceso de conciliación entre suministradores y clientes. Calcular la subutiliza-ción de las capacidades a partir de los niveles de actividad que se llevan al plan.

3. Analizar la posibilidad de incrementar producciones con destino a la exportación y ala sustitución eficiente de importaciones de productos y servicios.

4. Garantizar el encadenamiento productivo entre las Entidades que componen losprocesos productivos, articulados según sus capacidades, siendo inclusivos con la Inversión Extranjera Directa y las formas de gestión no estatal.

5. Precisar los contratos económicos con los clientes para garantizar la realización dela producción.

6. Analizar la mejor utilización de los desechos en producciones secundarias o paraventas a otras Entidades.

Para el año 2024, la planificación de los bienes y servicios debe dar respuesta a las“Indicaciones aprobadas por el Gobierno” que define como prioridad el crecimiento dela producción nacional de alimentos (incluye para alimento animal), la exportación, losproductos de aseo, medicamentos, así como partes y piezas entre otros, a partir del apro-vechamiento de la capacidad productiva de la industria nacional.

Los indicadores asociados a este capítulo, están contenidos en las categorías globales oramales (rectores) según proceda, algunos forman parte de los Balances de Productos a nivelde país (Alimento, Combustible, Acero, Madera, entre otros). Se emiten aquellos nivelesque por su importancia se consideren.

En esta Categoría se debe prestar una especial atención a los indicadores que garanti-zan el cumplimiento del plan de las producciones y servicios que son objeto de Encargo Estatal (Anexo II-1).

Encargo Estatal: Lo constituyen las producciones o servicios priorizados por el paíspara garantizar por parte de las Entidades, el aseguramiento de aquellos destinos con-siderados de máximo interés por el Estado. Puede abarcar la totalidad o una parte dela producción o del servicio. El mismo tiene carácter directivo y se emiten por el MEP,siendo estos los que se definen explícitamente en los indicadores a emitir de las categoríasramales o globales de esta Metodología.

MODELO E INDICACIONES

MODELO II-1. PRODUCCIONES DE BIENES Y SERVICIOS OBJETO DEENCARGO ESTATAL A PRESENTAR AL MEP

Descripción del Modelo:

Cuerpo del modelo: Este modelo se elabora por la Entidad, quien detalla en la primeracolumna todos los productos o servicios objeto de Encargo Estatal de su nomenclatura y enla columna destino, la Entidad o actividad que recibe esta producción.

General: Las columnas recogen la unidad de medida del producto, el real del año an-terior (2022), lo que se estima para el año actual (2023) y lo considerado para el año quese planifica (2024).

ANEXO II-1.

PRODUCCIONES Y SERVICIOS OBJETO DE ENCARGO ESTATALA PRESENTAR AL MEP

Las cantidades que se emitan de estos productos son solo las del Encargo Estatal,lo cual debe definirse con la Dirección Institucional correspondiente en el momentode la emisión.

III. GESTIÓN ECONÓMICA Y FINANCIERA

Aspectos generales

En el proceso de planificación se debe tener en cuenta que la eficiencia económica esla vía fundamental para el desarrollo de la economía.

En el presente capítulo se establecen las indicaciones para planificar el conjunto deindicadores que intervienen en la gestión económica financiera de una Entidad (empresasde las OSDE, los OACE, los órganos locales del poder popular y empresas idependien-tes), donde se analizan y proyectan los indicadores que resumen los resultados de las me-didas organizativas, tecnológicas, de redimensionamiento de las capacidades, el nivel deaprovechamiento de los recursos y las reservas existentes, así como la eficiencia generaldel funcionamiento económico de la misma.

Planificación de los indicadores de Gestión Financiera

El Estado de Rendimiento Financiero planificado proyecta los ingresos y gastosde todas las operaciones corrientes y el resultado final esperado; se requiere evaluarmediante la proyección de los Estados Financieros la situación de la Entidad con el Planprevisto, desde el punto de vista financiero, logrando que sea favorable, de no ser así,se debe modificar; para ello tener en cuenta el nivel de gasto permisible en función delos ingresos que se prevé obtener, hasta lograr llevar los resultados de la Entidad a lorequerido eficientemente.

El Plan garantiza el financiamiento necesario para asegurar las tareas de producciónde bienes y servicios, con la determinación de los recursos que intervienen, ya que darespuesta a las fuentes de financiamiento para asegurar el flujo ininterrumpido de materiasprimas y materiales para el proceso productivo, así como el mantenimiento de los lími-tes programados de inventarios, garantizar el plan de inversiones, de empleo y salario,la defensa, el desarrollo, la ciencia, tecnología e innovación y el resto de los objetivosplanteados.

No se emiten por el MEP, a nivel de OACE, OSDE y provincias los indicadores de lagestión empresarial, lo cual no significa que no se planifiquen en cada una de las Enti-dades que conforman el Sistema Empresarial, cumpliendo los requisitos de planificaciónen cuanto al nivel de eficiencia en los resultados y en atención a lo definido en las Bases Metodológicas para la elaboración del plan de la empresa.

El Rendimiento de la Inversión Estatal no debe manifestar deterioro en relación alperíodo anterior.

Indicaciones para la planificación.

En el proceso de planificación se deben tener en cuenta los siguientes aspectos:

1. Indicaciones aprobadas por el Gobierno, así como, las emitidas por cada OACEramal como rector de actividades.

2. Maximizar los niveles de eficiencia y rentabilidad, sobre la base de fijarse planestensos y realistas. Como norma los indicadores no deben deteriorarse con relación alaño anterior y al estimado del año actual, el que debe reflejar valores muy cercanos alas cifras reales a obtener al cierre del período, para que no se proyecte un plan conreservas y deterioro.

3. El análisis del costo, ganancia y rentabilidad como parte del Plan que resuma entérminos monetarios la propuesta que se presenta. La Utilidad antes de impuesto porregla no debe deteriorarse en relación a períodos anteriores, de igual forma el Apor-te por el Rendimiento de la Inversión Estatal previsto a planificar para el período.

4. El incremento de la producción y los servicios puede obtenerse por el uso más efi-ciente de los recursos y las reservas existentes, la disminución de los costos y por elincremento de capacidades a partir de procesos inversionistas que se hayan ejecuta-do el año anterior.

5. Utilizar como fuente del plan los inventarios y mercancías en tránsito existentes alcierre de año, analizar y validar las normas de inventarios, el ciclo de rotación delos mismos, su reaprovisionamiento, examinar los inventarios ociosos y de lentomovimiento, estableciendo las vías para su más rápida liquidación o minimización.

6. Los precios para la proyección del Plan se elaboran según las normativas estableci-das por el Ministerio de Finanzas y Precios y el MINCEX, como corresponda.

7. La tasa de cambio del peso cubano respecto al dólar y de este respecto a las monedasextranjeras seleccionadas, se define por el BCC.

8. No planificar pérdidas económicas y excepcionalmente las Entidades que planifi-quen empresas con este resultado de sus operaciones económico-financieras, debenpresentar en la entrega del Plan de manera diferenciada, la fundamentación de lascausas que la originan.

En la planificación económica-financiera para las AEI (empresas mixtas y contratosde asociación económica internacional) se entiende como aquellos indicadores que debenhacer valer las partes cubanas de estas Entidades, en las negociaciones que se efectúenen los órganos correspondientes de las mismas, acorde a las normas vigentes para lainversión extranjera. Dichos indicadores tienen en cuenta los criterios de eficiencia yrendimiento contemplados en los Estudios de Factibilidad aprobados. Se debe trabajardirectamente con el MINCEX, como organismo rector de esta actividad.

IV. SECTOR EXTERNO

Aspectos generales

El plan del Sector Externo se presenta al MEP de acuerdo con la nomenclatura de Entidades, tanto estatales como AEI, en los modelos y según las instrucciones que se es-tablecen en las presentes Indicaciones Metodológicas.

Los indicadores que se emiten para las AEI son aquellos que deben hacer valer la partecubana de estas Entidades en las negociaciones que se efectúen en los órganos corres-pondientes. El plan que se presente debe estar en correspondencia con los estudios defactibilidad técnico-económica aprobados, propiciando de esta forma el desarrollo de lainversión extranjera.

La colaboración debe responder a los intereses del país y constituye una de las fuentesdel plan del Sector Externo. Durante el proceso de ejecución del plan, los proyectos decolaboración que no demanden recursos materiales y financieros adicionales se ejecutanprevia aprobación del MINCEX.

El MINCEX, en el proceso de elaboración del Plan y en función del cronograma:

• Certifica las cifras de los proyectos de Colaboración en cuanto a exportaciones, in-gresos y gastos internos y externos antes de la presentación al MEP de la propuestade Plan por parte de los organismos, especificando el respaldo de financiamientoexterno en el caso de los proyectos que requieran liquidez por un monto superior alefectivo que va a recibir en el año.

• De forma diferenciada, capta y aprueba los proyectos amparados bajo el Convenio Integral de Colaboración Cuba-Venezuela.

• Capta y aprueba el listado de las empresas que conforman el esquema externo decada organismo y los ingresos previstos para el año que se planifica.

• Certifica los indicadores de la parte cubana de las empresas mixtas y de los contra-tos de AEI con fondo común.

• Coordina los procesos relacionados con las transitarias autorizadas y la concentra-ción de fletes y presenta al MEP, la información consolidada y certificada por los Jefes de Entidades, la cual debe estar contenida en las importaciones de servicios delas Entidades involucradas.

• Certifica y envía a las Entidades los precios externos que se utilizan para la presen-tación del Plan de los principales productos de exportación e importación. Para elresto de los productos, las Entidades deben realizar conciliaciones con las empresascomercializadoras de fondos exportables o empresas importadoras del país.

• Envía al MEP la propuesta de las cifras proyectadas para el 2024 relacionadas conlas exportaciones e importaciones de las Formas de Gestión no Estatal.

• Emite las instrucciones metodológicas complementarias que se requieran para cum-plir lo señalado en estas Indicaciones.

El BCC informa a las Entidades la tasa de cambio del peso cubano respecto al dólar,según corresponda y del dólar respecto a las monedas extranjeras seleccionadas, que seutilizan en las diferentes etapas del proceso de elaboración del Plan.

La información que se entrega por las Entidades se presenta en el modelo ModeloIV – 1. Indicadores del Sector Externo (Sector Estatal y AEI).

En un ambiente marcado por las restricciones de ingresos externos que enfrenta la eco-nomía, se requiere conectar con mayor efectividad la disponibilidad de liquidez del país,con el acceso que se otorga a las Entidades para adquirir las divisas necesarias, lo cual conimplica un reordenamiento del mecanismo de gestión de liquidez existente actualmente.

Se incorporan en estas indicaciones algunos elementos que caracterizan las transfor-maciones en el mecanismo de gestión de la liquidez en divisas, de manera que permita;eliminar y/o minimizar las transacciones internas en divisas; concentrar la retención ydemanda de divisas en las actividades de comercio exterior; crear paulatinamente lascondiciones para la ampliación del acceso al mercado cambiario y avanzar en la desdola-rización de la economía.

Se deben actualizar y presentar los esquemas de retención de divisas y tambiénpreveer la utilización del mercado cambiario como una alternativa, en los casos en quesea posible para garantizar los encadenamientos que actualmente existen y desarrollarlos.Exportaciones de bienes

Se considera exportación de bienes toda entrega de mercancías realizada por las Enti-dades cubanas residentes en Cuba a clientes radicados en el extranjero, como resultado detransacciones de carácter comercial que impliquen un cambio de propiedad del productoque se comercializa y que rebasen las fronteras aduanales nacionales, con independenciade que se cobre o no en el período que se planifica.

Comprende, además, las transacciones de bienes que impliquen una disminución delacervo material del país, o sea, bienes muebles cuya propiedad se traspasa de residentes ano residentes. Ejemplo: Venta de buques en el extranjero. El Aprovisionamiento de naves yaeronaves se registra como parte del comercio de bienes y no de servicios, según recomen-daciones internacionales.

El Plan de exportaciones lo refleja e informa la Entidad principal que es aquella quecrea el fondo exportable, aunque utilice una empresa exportadora intermediaria que perte-nezca a su sistema o al sistema de otro organismo para ejecutar la transacción comercial.Por ejemplo, la exportación de café debe ser reflejada por la Entidad que corresponda enel Ministerio de la Agricultura y no por la empresa CUBAEXPORT, que es la que eje-cuta la transacción comercial externa. De igual forma deben reportarse los ingresos porexportaciones.

Se incluye en el valor total de las exportaciones las que se corresponden con la colabo-ración que Cuba ofrece, entre las que se encuentran las donaciones de bienes que el paísprevé brindar.

Las exportaciones de bienes, representa el valor FOB (libre a bordo) de las exportacio-nes de bienes, incluyendo donaciones prestadas al resto del mundo, aquí se incluyen en elmercado interno las ventas de bienes a no residentes de la economía. Si las condicionesde venta pactadas son diferentes, el valor ajustado se registra en los indicadores corres-pondientes al comercio exterior de servicios.

Exportaciones de servicios

Comprende los servicios prestados a personas naturales o Entidades radicadas fuera dela economía nacional y a las unidades que, aunque radican dentro del territorio nacional nose consideran residentes, como: sucursales, embajadas, misiones diplomáticas y consularesy organismos internacionales, entre otras. Ejemplos de exportaciones de servicios en elterritorio nacional son: el turismo, el programa de becas a extranjeros y la prestación deservicios médicos en territorio nacional a no residentes. A tenor de esta definición, no debenincluirse las operaciones realizadas entre nacionales o entre residentes en el exterior.

El plan de exportaciones de servicios lo refleja e informa la Entidad principal, quees aquella que genera el fondo exportable, aunque utilice una empresa exportadora in-termediaria que pertenezca a su sistema o al sistema de otro organismo para ejecutar latransacción comercial.

Las Entidades que, involucradas en proyectos integrales y alianzas estratégicas, regis-tran en el plan de la economía la exportación de servicio asociada a esta según le corres-ponda con su participación.

Se considera dentro de esta categoría el comercio electrónico como fuente para eldesarrollo de nuestras exportaciones y en función de maximizar los ingresos a recibir desdeel exterior. Las ventas on line se consideran exportaciones cuando trasciende las fronteras yse prestan servicios a no residentes.

Las ventas on line se realizan a través de plataformas de intermediación nacionales oextranjeras. Para mayor precisión en el registro de las exportaciones se puede consultar elacápite “El Comercio Exterior y el Comercio Electrónico en Cuba”.

Se mantiene en vigor la comunicación OM-1219 del Ministro del MINCEX con fecha 13 de mayo de 2008, referida a las indicaciones sobre el tratamiento de los Servicios con carac-terísticas especiales, que se definen como Exportación de Servicios de bienes trianguladosy por tanto forman parte de la Exportación de Servicios.

Clasifica como Exportación de Servicios Triangulados, el valor de los bienes adquiridosen el exterior por una empresa cubana (sea en el propio país donde realiza el proyecto oen un tercer país), que no entran a Cuba y son facturados como parte de un proyecto deservicios que ejecuta el país, lo cual significa un ingreso de Cuba proveniente del exterior.No clasifica como Exportación de Servicios Triangulados, el valor de las mercancías quese exporten desde Cuba y que sean registradas por la Aduana General de la Repúblicacomo exportación de mercancías, aunque se utilicen como parte de un proyecto deservicios que esté realizando el país en el exterior.

Se incluyen en el valor total de las exportaciones las que se corresponden con progra-mas de colaboración entre las que se encuentran donaciones de servicios que el país prevéofrecer a no residentes.

El contenido de los principales indicadores que clasifican como comercio de serviciosse refleja en el Anexo IV-1.

Importaciones de bienes

Se considera importación de bienes todas aquellas mercancías recibidas por las Entida-des residentes en Cuba de proveedores asentados en el extranjero, como resultado de tran-sacciones de carácter comercial que impliquen un cambio de propiedad, el cual trasciendelas fronteras aduanales nacionales, con independencia de que se pague o no en la etapaque se proyecta y que corresponda ejecutar el pago en divisas o no a la Entidad que recibela mercancía. Igualmente, se debe tener en cuenta las importaciones que se ejecutan fuerade frontera como la compra de buques o de aeronaves.

El Plan de importaciones lo presenta la Entidad que actúe como principal. Se entiendecomo “principal” la Entidad que define la importación a realizar a partir de sus necesida-des para cumplir con la producción de bienes o servicios, para el proceso inversionistaque tenga previsto en el Plan o la venta mayorista o minorista, independientemente decuál Entidad será la intermediaria para realizar la transacción con el exterior; con excep-ción de la compra centralizada que se realiza para la actividad de servicios comunales,que se presenta por la Entidad importadora según la demanda de los órganos locales del Poder Popular, así como la certificación del MEP.

El Plan de importaciones debe corresponderse con las mercancías que se prevén recibiren el año que se está planificando con independencia del año en que se contrató, de suforma de pago o financiamiento, y de la fuente que se utiliza para el pago y siempre debevalorarse a precios CIF (Costo, Seguro y Flete).

Se considera como parte del Plan de importaciones las mercancías que se adquieren encondiciones de consignación, ya sean con destino a Entidades del sistema del organismo alcual pertenecen o para la venta a Entidades que pertenecen al sistema de otros organismos.

Se define como Consignaciones, aquellas operaciones cuyas mercancías se adquierenpara la venta mayorista sin un cambio de propiedad en el momento en que cruzan la fron-tera. En las estadísticas del país que compila y reporta la ONEI, se registra como impor-tación, todo lo que pasa las fronteras aduanales, aunque no exista cambio de propiedad.

La Entidad que opera el contrato de consignación, que es la que tiene relación con elproveedor extranjero, reporta el valor total de las mercancías que importe en esas condi-ciones en su Plan de importaciones.

La firma de contratos de consignación cuyas mercancías sean para la venta a Entidadesque pertenecen al sistema de otros organismos, debe ser autorizada por el MINCEX.

Se mantiene vigente el “Procedimiento para el tratamiento financiero de las consigna-ciones de mercancías de importación” emitido por el MEP con fecha febrero de 2019. ElMINCEX emite las indicaciones complementarias que sean necesarias para cumplir conlo establecido en el Procedimiento y en estas Indicaciones.

Se incluyen en el valor total de las importaciones las relacionadas con los programasde colaboración, entre ellas, las donaciones de bienes que el país prevé recibir de noresidentes, que no son resultado de transacciones comerciales y no suponen la entrega acambio de contrapartida.

Las compras que se realicen a Entidades mayoristas, aunque los productos sean im-portados, se consideran como compras en plaza para la Entidad que compra. El vendedormayorista incluye esos productos en su Plan de importaciones.

Las Entidades importadoras que ejecutan el proceso, deben cumplimentar las regula-ciones establecidas por el MINCEX.

Concentración de compras

Con el objetivo de lograr las mejores condiciones posibles en precios y suministros,así como en financiamiento, se concentra en determinadas Entidades importadoras el pro-ceso de negociación, contratación e importación de un grupo de productos, no así el deplanificación que lo continúa realizando la Entidad principal, a excepción de la compracentralizada que se realiza para la actividad de servicios comunales que se presenta porla Entidad importadora.

Durante el proceso de elaboración del Plan, las Entidades importadoras concilian, conlos organismos que reciben de manera directa y con las Empresas Comercializadoras Mayo-ristas, especificaciones técnicas, cantidades, valores, cronogramas de entrega y condicionesfinancieras internas de los productos considerados en la Concentración de Compras.

Los productos que forman parte de este proceso de concentración son: resinas plásticas,maderas, papeles varios, fertilizantes y plaguicidas, metales, papel de oficina, papel gaceta,equipos de cómputo y neumáticos y baterías (excluyendo estos dos últimos para el turismo).

Los Organismos, al presentar la propuesta de Plan al MEP, incluyen en el total deimportaciones la nueva nomenclatura de productos que proponen concentrar y presentande manera independiente la propuesta de estos productos especificando: cantidad, valor ycondiciones financieras internas certificadas por el MINCEX. Proceso que será conduci-do por el MINCEX durante la elaboración del Plan.

Concentración del proceso negociador con las navieras extranjeras

Con la finalidad de obtener ahorros en la transportación internacional de mercancías y eluso prioritario de las navieras y líneas aéreas cubanas, se concentra en las transitarias naciona-les autorizadas por el MINCEX, en tanto se cree el Comité de Transitarias en el MITRANS, elproceso de negociación con las navieras y líneas aéreas, dirigido a obtener rebajas del costo defletes. Proceso que es conducido por el MINCEX durante la elaboración del Plan.

Durante el proceso de elaboración del Plan las Entidades importadoras y exportado-ras concilian especificaciones técnicas, cantidades, valores, cronogramas de entrega ylas condiciones financieras internas asociadas a este servicio con las transitarias cubanasautorizadas. Todas las operaciones de importación y exportación independientemente del Incoterms 2010 que se utilice en el contrato de Compra/Venta deben ser conciliadas.

Los OACE/OSDE, al presentar la propuesta de Plan al MEP, incluyen en el total deimportaciones y exportaciones, la cifra asociada a los costos de flete que proponen con-centrar y presentan de manera independiente esta propuesta especificando: valor y condi-ciones financieras internas certificadas por las empresas transitarias seleccionadas.

Las Entidades mantienen dentro de sus planes los pagos de fletes asociados a operacio-nes de importación o exportación que se planifican pagar con liquidez en divisa real, de-biendo realizar el pago a las transitarias de forma previa a la ejecución de los embarques.Estas operaciones deben ser conciliadas como parte del proceso negociador.

Importación de servicios

Se considera importación de servicios, la transacción que se realiza por los serviciosrecibidos por una Entidad radicada o residente en Cuba, de otra Entidad o personal naturalresidente en otro país, en correspondencia con lo que se facture, aunque se pague o no enla etapa que se proyecta y que corresponda ejecutar el pago en divisas o no a la Entidadque recibe el servicio, cualquiera que sea la fuente para el pago y los destinos: procesoinversionista de la Entidad o actividades que ejecuta. Teniendo en cuenta esta definición,no se debe incluir las operaciones realizadas entre nacionales o entre residentes.

El Plan de importaciones lo debe presentar la Entidad que actúe como principal. Se entien-de como “principal” la Entidad que define la importación a realizar a partir de sus necesidades,independiente de qué Entidad será la intermediaria para realizar la transacción con el exterior.

A los efectos del Plan, se incluye en el valor total de las importaciones las que se co-rresponden con programas de colaboración, entre las que se encuentran donaciones deservicios que el país prevé recibir de no residentes.

Atendiendo al desarrollo de los proyectos integrales que se explican en la Exportación deservicios, se creó una definición de importación de Servicios con características especialesque se definen como Importación de Servicios de Bienes Triangulados, la cual se mantiene.

Clasifica como Importación de Servicios de Bienes Triangulados, el valor de aquellosbienes adquiridos en el exterior por una empresa cubana (sea en el propio país donde rea-liza el proyecto o en un tercer país), que no entran a Cuba y que se utilizan como parte delproyecto de servicios que ejecuta el país. Para adquirir estos bienes, la empresa cubanaerogó efectivo u obtuvo un crédito comercial o financiero (contrajo una deuda), lo cualsignifica un egreso (externo) de Cuba.

No clasifica como Importación de servicios de bienes triangulados, el valor de los que seimporten por Cuba y que sean registradas por la Aduana General de la República como im-portación de mercancías, aunque después formen parte de otros productos que se exportenpara ser utilizados en proyectos de servicios que se estén ejecutando por Cuba en otro país.

En la Importación de servicios, se incluye el valor de los gastos en que se haya incurri-do en el proceso de transformación de un producto en el exterior.

El contenido de los principales indicadores que clasifican como comercio de serviciosse refleja en el Anexo IV-1 de estas indicaciones.

Créditos externos

En el Plan solo se consideran como créditos externos los que tienen vencimiento comomínimo a los 360 días, es decir, aquellos que no se pagan antes de este plazo.

El horizonte temporal por el que se obtiene el financiamiento permite agrupar los cré-ditos externos en tres categorías: corto, mediano y largo plazo:

• Corto plazo: Los que se obtienen por un período de 360 hasta 719 días.

• Mediano plazo: Clasifican los que se obtienen entre 720 y 1 439 días.

• Largo plazo: los obtenidos por más de 1 440 días.

En estas Indicaciones para elaborar el Plan, los créditos externos se clasifican en “co-mercial” y “financiero” atendiendo a la forma en que se recibe.

El valor a considerar como crédito, es el valor que se difiere o sea lo que no se paga en elperíodo que se planifica. Se incluyen aquellos créditos que clasifican como créditos blandos.

Crédito comercial

Es el financiamiento externo que se recibe vinculado directamente a la importación, deun bien o servicio, independientemente que sea un crédito de proveedores o gubernamen-tal. No supone recibir efectivo, lo que se recibe son mercancías o servicios, por tanto, serefleja en el Plan cuando se prevé recibir las mercancías o los servicios sobre la base delvalor diferido, que es lo que realmente se financia. Por ejemplo, puede que se acuerde uncrédito comercial que para recibir la mercancía haya que pagar a la vista o anticipadamen-te el 15 por ciento, lo cual significa que el monto del financiamiento recibido es el 85 porciento del valor de la mercancía.

Los créditos externos pueden cubrir el ciento por ciento del valor de las mercancías oservicios, o parcialmente, en cuyo caso la parte que se paga a la vista o anticipadamente,no clasifica como crédito.

Existen créditos externos que tienen un carácter comercial, según la clasificación deestas Indicaciones, otorgados por países en el que se acuerda un volumen grande de mer-cancías que tienen entregas que serán posteriores al período que se proyecta, ese es unejemplo en el que debe reportarse como crédito el valor de la mercancía que se prevérecibir en el período que se planifica.

Crédito financiero

Es el financiamiento que se recibe en efectivo en el año Plan, cualquiera que sea lafuente (bancos, proveedores, países).

Los créditos externos se agrupan a los efectos del Plan en: créditos con instrumentosdel sistema bancario nacional, es decir que los bancos cubanos emitieron cartas de crédi-to, y créditos sin instrumentos del sistema bancario nacional.

Dentro de los créditos financieros se encuentran aquellos créditos que el efectivo noentra al país y la importación se paga desde el exterior previa presentación de la factura.

Pagos de deudas externas

Está referido a lo que se prevé pagar en el período. El origen de estas deudas se debe a loscréditos externos recibidos a partir de 360 días, desglosándose en: deudas con instrumen-tos del sistema bancario nacional y deudas sin instrumentos del sistema bancario nacional.

Demanda de compra de divisas

Se refiere a la divisa que las Entidades estatales o de capital ciento por ciento cubano ylas AEI prevén comprar en el período que se planifica para ejecutar pagos, fundamental-mente externos. Para el acceso a las divisas se han considerado diferentes vías:

» Retención automática o coeficientes directos de retención de los esquemas aproba-dos: consiste en las retenciones de liquidez por parte de los exportadores en funciónde poder realizar un mínimo de pagos corrientes en divisas para el aseguramiento eincremento de las exportaciones planificadas.

» Asignación centralizada: se mantiene la asignación directa desde la liquidez centralal tipo de cambio oficial vigente (el actual 1 x 24).

» Asignación desde el Mercado Cambiario al tipo de cambio del mercado: para ad-quirir divisas a través de este mercado, es necesario planificar esta demanda y teneren cuenta que se debe disponer de la moneda nacional para ello.

» También existe la posibilidad de acceder a la divisa cuando una Entidad de la economíarealice una venta en el mercado cambiario para un destino en especifico, con el objetivode financiar servicios y productos intermedios o finales de una cadena de valor.

Venta de divisas al Mercado Cambiario

Las Entidades realizarán ventas de divisas al mercado cambiario en las siguientes si-tuaciones:

» Las Entidades con esquemas aprobados a trabajar al tipo de cambio del mercadocambiario, efectúan la venta obligatoria de la divisa que no retienen al mercadocambiario, luego de aplicar el coeficiente de retención.

» Los titulares de esquemas podrán vender adicionalmente, de forma voluntaria, susdivisas retenidas al mercado cambiario a la tasa vigente.

» Las Entidades radicadas en la ZED Mariel, podrán vender sus divisas al mercadocambiario para obtener moneda nacional, cuando lo consideren necesario.

» Las Entidades con esquemas de financiamiento en divisas y las radicadas en laZED Mariel, pueden realizar la venta de divisas al mercado cambiario con destinosespecíficos para proveedores nacionales, a los cuales se les autoriza el acceso parademandarlas, con el objetivo de garantizar los encadenamientos con la economíaque aseguran la sustitución efectiva de importaciones y el aprovechamiento de lascapacidades de la industria nacional.

» Su presentación está asociada a otros indicadores, lo cual se muestra en el modeloIV-1, con las aclaraciones necesarias.

Esquemas de financiamiento en divisas

En el proceso de elaboración del plan se presentan y actualizan los esquemas para losexportadores y los coeficientes de retención que debe estar en correspondencia con losindicadores contenidos en el modelo de comercio exterior. Los esquemas aprobados pue-den retener un por ciento de la divisa generada por las Entidades. Estos por cientos sedeterminarán de forma individual para cada esquema en función de las fuentes y destinospresentados, los cuales serán revisados y actualizados cada año.

Para la determinación de los coeficientes individuales, se tendrán en cuenta las nece-sidades reales de demanda de divisas para las operaciones de comercio exterior de las Entidades, lo que incluirá los niveles mínimos necesarios para el funcionamiento vital desu actividad.

Los coeficientes aprobados deben tener un carácter restrictivo, en tanto deben permitir,por un lado, la recuperación de las actividades productivas exportadoras del país, peroigualmente deben garantizar los recursos necesarios para los pagos centralizados.

Donaciones

Se trata de los bienes, servicios o efectivo que se reciben o se otorgan en el año que seplanifica, sin contrapartida a cambio.

MODELO E INDICACIONES

MODELO IV – 1. INDICADORES DEL SECTOR EXTERNO (ESTATAL Y AEI)

INDICACIONES SOBRE EL MODELO IV-1

El Modelo se presenta a nivel de organismo con las cifras que incluyen todas las En-tidades estatales que pertenecen al sistema e incluye las Asociaciones Económicas Inter-nacionales (AEI).

Se presenta al MEP en la nomenclatura de Entidades que se defina en las presentesindicaciones.

Sistema de procesamiento: Sistema Central del Plan.

El modelo está dividido en tres secciones:

Sección I. Indicadores externos: Son los que reflejan las relaciones económicas yfinancieras con residentes de otros países.

Sección II. Demanda de compra de divisas: Se refiere a las divisas que el organismoprevé comprar en el año Plan para ejecutar pagos externos. Se incluyen también en lademanda los pagos internos en divisas que quedan excepcionalmente autorizados y los dela Zona Especial de Desarrollo del Mariel.

Sección III. Otros indicadores (Solo AEI): Están referidos a dividendos que se pre-vén pagar en el año plan, como: pagos por la fuerza de trabajo; impuestos a pagar en elaño Plan; las utilidades y la deuda contraída.

En el “CONTENIDO DE LOS PRINCIPALES INDICADORES DEL PLAN DESECTOR EXTERNO” están definidos algunos de los que integran este Modelo.

A continuación, se relacionan los indicadores de cada Sección ampliándose en loscasos en que sea necesario, por existir alguna especificidad a tener en cuenta al elaborarla propuesta y cuando no se requieren aclaraciones se remite al “CONTENIDO DE LOSPRINCIPALES”.

Sección I. Indicadores externos

Total exportaciones de bienes

Exportaciones de servicios turísticos

Exportaciones resto de servicios

Exportaciones Servicios Turísticos del Sector Privado (MINTUR)

El MINTUR como organismo rector de la política de desarrollo del turismo, planificay registra las cifras estimadas de exportaciones de servicios turísticos realizadas por elsector privado tomando en cuenta la metodología establecida. Teniendo en consideraciónque en este sector tiene relevancia como FGNE dentro de las exportaciones de serviciosdel país.

Total importaciones de bienes

Total importaciones de servicios

Se corresponde totalmente con el “CONTENIDO DE LOS PRINCIPALES”.

Exportaciones a Venezuela de bienes (Convenio de Colaboración)

Exportaciones a Venezuela de servicios (Convenio de Colaboración)

Se refleja el valor de las exportaciones a este país basado en la definición de las “Ex-portaciones de bienes y servicios” que aparece en el “CONTENIDO DE LOS PRINCIPA-LES” y amparadas bajo la firma del Convenio de Colaboración Integral Cuba Venezuela.

Donaciones de bienes a entregar

Donaciones de servicios a prestar

Se refleja el valor de las donaciones que el país presta sin contrapartida monetaria acambio, según la metodología emitida para estos casos por el MINCEX, como organismorector de la Colaboración.

Efectivo y tarjetas de crédito (ingresos servicios turísticos mediante)

En el caso de las exportaciones de servicios turísticos se debe reflejar cuánto del totalde las exportaciones se recibirá por vía de efectivo o tarjetas de crédito, siempre referidoa ingresos de no residentes.

Efectivo y tarjetas de crédito (ingresos resto servicios mediante)

En el caso de las exportaciones resto servicios se debe reflejar cuánto del total de lasexportaciones se recibirá por vía de efectivo o tarjetas de crédito, siempre referido a in-gresos de no residentes.

Ventas en Cuba con transferencias bancarias (ingresos por bienes mediante)

Ventas en Cuba con transferencias bancarias (ingresos servicios turísticos mediante)

Ventas en Cuba con transferencias bancarias (ingresos resto servicios mediante)

Se trata de los ingresos que las Entidades no reciben en sus cuentas directamente delexterior, porque el cliente extranjero transfiere desde sus cuentas bancarias en Cuba, loque da origen al ingreso es una exportación fuera de fronteras o un ingreso por ventas ano residentes.

Cuentas por cobrar en el exterior al inicio

Cuentas por cobrar en el exterior al final

Se reflejan los cobros pendientes por operaciones que clasifican como cobros a la vistao sea que no se acordaron sobre la base de la concesión de un financiamiento (crédito).Se excluye de estas cifras el monto relacionado con las operaciones firmadas dentro del Convenio Integral de Cooperación Cuba-Venezuela.

Ingresos a recibir en Cuba desde el exterior (Estatal y AEI)

Se reflejan los ingresos que se reciben en el país directamente desde el exterior quecomprende los cobros de las exportaciones, incluyendo el comercio electrónico, y losingresos de los esquemas externos.

Ingresos recibidos desde el exterior por ventas en el comercio online que no consti-tuyen exportación

Este indicador suma al indicador ‘’Ingresos a recibir en Cuba desde el exterior’’, don-de se refleja el 100 % de los ingresos que se reciban desde el exterior por este concepto.Lo que corresponde retener, se suma en el indicador donde se reflejan las retencionescuando se calcula la Demanda Semanal.

Se recalca que, en este indicador solo deben reflejarse los ingresos que se van a recibirdesde el exterior (directamente o a través de terceros), los pagos desde cuentas bancariasen bancos cubanos -no asociados a ingresos del exterior- no aplican en esta definición ydeben permanecer en los Ingresos internos en el subindicador correspondiente.

Importaciones de bienes para asegurar exportaciones Convenio con Venezuela

Importaciones de servicios para asegurar exportaciones Convenio con Venezuela

Se refiere al valor de las importaciones que se recibirán en el período y que tienencomo destino, cumplir con la producción para exportar a Venezuela bienes y serviciossegún los acuerdos firmados.

Importaciones de bienes para inversiones que se financian con la compensación con Venezuela

Importaciones de servicios para inversiones que se financian con la compensacióncon Venezuela

Se refiere al valor de las importaciones de bienes o servicios que se recibirán en elperíodo que se planifica y se financian a partir del acuerdo de compensación acordadacon Venezuela. El concepto de importaciones se mantiene según lo contenido en estasindicaciones.

Importaciones de bienes para resto de las inversiones (excepto Convenio y compen-sación con Venezuela)

Importaciones de servicios para resto de las inversiones (excepto Convenio y com-pensación con Venezuela)

Se refiere al valor de las importaciones de bienes o servicios que se recibirán en elperíodo que se planifica para el resto del proceso inversionista y que no son financiadascon la compensación acordada con Venezuela ni con el convenio. El concepto de impor-taciones se mantiene según lo contenido en estas indicaciones.

Importaciones de bienes que se financian con Fondo OPEP

Importaciones de servicios que se financian con Fondo OPEP

Se refiere a las importaciones de bienes o servicios que se recibirán en el período que seplanifica y se financiarán con los fondos de la OPEP.

Consignaciones para ventas a terceros (Importaciones)

La Entidad que opera un contrato de consignación incluirá en su Plan de importacionestodo lo que prevé recibir en el país en el año Plan, independiente del destino que tenga.

Puede que una parte de lo que recibirá lo planifica con el objetivo de vender a Entida-des que no pertenecen al sistema de su organismo.

El valor de lo que prevé vender a terceros (Entidades que no pertenecen al sistema desu organismo) se reporta en este indicador.

Donaciones de bienes a recibir

Donaciones de servicios a recibir

Se refleja el valor de las donaciones (bienes o servicios) que el país recibe sincontrapartida monetaria a cambio. Según la metodología emitida para estos casos por elMINCEX, como organismo rector de la Colaboración.

Importaciones de bienes que se financian con Instituciones Financieras Nacionales

Importaciones de servicios que se financian con Instituciones Financieras Nacionales

Se refiere a las importaciones de bienes o servicios que se recibirán en el período que seplanifica y se financian con los fondos prestados por instituciones financieras nacionales.

Gastos de viajes (no asociados a nivel de actividad)

Se refiere a todos los gastos en que incurran los funcionarios gubernamentales y em-presarios en viaje oficial, como por ejemplo: Pasajes, alojamientos, dinero de bolsillo,dietas, entre otros, cuando se trate de: cursos de capacitación cuyos contenidos no tributandirectamente a la actividad de la Entidad, desarrollo de productos y participaciones eneventos patrocinados por organismos internacionales de los cuales Cuba es miembro, queno tributan a la actividad directamente, tales como: ONUDI, CELAC, CEPAL, ALADI,FAO.

Gastos de viajes (asociados a nivel de actividad)

Se refiere a todos los gastos en que incurran los funcionarios gubernamentales y em-presarios en viaje oficial, como por ejemplo: Pasajes, alojamientos, dinero de bolsillo,dietas, entre otros; Viajes de delegaciones para participar en ferias, exposiciones, Co-misiones Intergubernamentales, viajes para negociaciones y concertación de contratos uotros, que tributen a los planes de importaciones y/o exportaciones aprobados a la Enti-dad, capacitaciones asociadas a la actividad fundamental (entrenamientos para asimilarnuevas tecnologías adquiridas, por ejemplo).

Importaciones a pagar desde el exterior (en efectivo)

Con exportaciones

Con créditos financieros externos

Se trata de los pagos por importaciones que se realizan desde el exterior con exporta-ciones o con créditos financieros. El ingreso en divisas por esas exportaciones o por loscréditos financieros no transita por el sistema bancario nacional y tampoco el pago de ladeuda. Para el pago de esas importaciones la Entidad no tendrá que comprar divisas alsistema bancario nacional.

Ingresos por transferencias corrientes

Egresos por transferencias corrientes

Se refleja el valor de las transferencias que el país recibe u otorga sin recibir nada acambio. Estas transacciones económicas internacionales pueden ser originadas por in-demnizaciones, aporte de/a organismos internacionales, premios, derechos de pesca, pri-mas de seguro y otros servicios o transferencias, como por ejemplo los correspondientesimpuestos sobre la renta, el patrimonio, aportaciones a la seguridad social pagados porparticulares a sus gobiernos, etc. o viceversa.

Créditos financieros externos

Fondo inversión Venezuela

Fondo OPEP

Instituciones Financieras Nacionales

Resto Inversiones

Créditos financieros externos (Corto, Mediano y Largo plazo)

Ingresos esquema externo

Está referido a los ingresos totales que se esperan recibir en el año (en el sistema ban-cario nacional) como resultado de las remesas de las empresas residentes en el exteriorcon intereses cubanos, que patrocina la Entidad.

Pagos anticipados (en el período) no asociados a créditos

Pagos anticipados realizados en períodos anteriores no asociados a créditos

Se incluye el valor de los pagos anticipados que se hayan realizado o que se prevénrealizar en el período que corresponda, sin que se haya ejecutado la importación, porejemplo, puede tratarse de mercancías que se pacten al contado, pero que, por sus carac-terísticas, tengan largos plazos de fabricación y el productor solicite un pago anticipado.En el año en que se ejecuta el pago no se recibe la mercancía y en el año en que se recibela mercancía ya se pagó una parte.

Cobros anticipados (en el período) no asociados a créditos

Cobros anticipados realizados en períodos anteriores no asociados a créditos

Se incluye el valor de los cobros anticipados al contado que se hayan realizado o que seprevén realizar en el período que corresponda, sin que se haya ejecutado la exportación.

Pago deudas externas

Con Instrumentos Bancarios

Sin Instrumentos Bancarios

Se corresponde totalmente con la definición que se refleja en el “CONTENIDO DELOS PRINCIPALES”.

Pago deudas externas Sin Instrumentos Bancarios con Garantía Soberana del país.

Se refiere a los pagos que se realizan en el año, derivados de créditos gubernamentales,que fueron garantizados por el país a través de acuerdos del CECM y con el BCC o elMFP actuando como garantes de estas operaciones.

Deudas externas a pagar desde el exterior

Con exportaciones

Con créditos financieros externos

Se trata de los pagos de deudas que se realizan desde el exterior con exportaciones ocon créditos financieros. El ingreso en divisas por esas exportaciones o por los créditosfinancieros, no transita por el sistema bancario nacional y tampoco el pago de la deuda.Para este último, la Entidad no tendrá que comprar divisas al sistema bancario nacional.Algunas de las deudas que se pagan desde el exterior están asociadas a créditos que parasu obtención se cedieron ingresos externos.

Donaciones en efectivo

Se corresponde totalmente con la definición que se refleja en el “CONTENIDO DELOS PRINCIPALES”.

Los requerimientos de liquidez asociados a la ejecución de proyectos de colaboraciónse rigen por el procedimiento aprobado entre el BCC, MINCEX y el MEP.

Créditos comerciales externos (Gubernamentales y de proveedores)

Créditos comerciales externos para inversiones

Con instrumentos bancarios Créditos (Corto, Mediano y Largo Plazo)

Sin instrumentos bancarios Créditos

Sección II. Demanda de compra de divisas

Pagos internos en divisas (MLC)

Se eliminan los pagos internos en divisas; solo se autorizan excepciones, con el obje-tivo de asegurar operaciones de comercio exterior.

Las Entidades nacionales podrán realizar y recibir transferencias internas en divisas,de o con aquellas Entidades que hacen actividades de intermediación, dígase transita-rias, de consignación, etc. con el objetivo de ejecutar operaciones de comercio exterior.

Cobros en divisas de Entidades cubanas.

A partir del nuevo esquema de funcionamiento, solo aplicaría para los sujetos radica-dos en la Zona Especial de Desarrollo Mariel y los esquemas de comercio minorista ymayorista que operan en divisas.

Se refleja, además, el ingreso recibido desde cuentas en bancos nacionales por ventas On Line. Ver acápite de “El Comercio Exterior y el Comercio Electrónico en Cuba”.

Demanda de compra de divisas total

Se refiere a la necesidad total de divisas de la Entidad para ejecutar pagos externos einternos (según lo aprobado) en el año Plan.

Se trata de la divisa que se requiere comprar para pagos en efectivo desde el sistemabancario nacional.

En el Modelo, se reflejan todos los indicadores que están asociados a la demanda decompra de divisas (importaciones, pago de deudas, pagos internos en divisas, pagos anti-cipados no asociados a créditos), a lo cual se le restan los créditos comerciales que, en elaño Plan, financian parte de las importaciones, los pagos anticipados realizados en añosanteriores no asociados a créditos, importaciones y deudas que se pagan desde el exterior,así como las consignaciones para ventas a terceros, para lo cual la Entidad no tendrá quecomprar la divisa porque la recibe, y el valor de las donaciones que se prevén recibir enbienes o servicios, e incluye otros egresos externos por concepto de servicios o transfe-rencias entre residentes y no residentes.

Demanda compra de divisas-asignaciones semanales

Las asignaciones semanales son un mecanismo de asignación complementario de di-visas, dado que una parte de los requerimientos se satisfacen con otros mecanismos enalgunos casos directos o vinculados (mecanismos que incluyen: la asignación directa des-de la liquidez centralizada (1 x 24) y la asignación desde el mercado cambiario al tipo decambio del mercado.

En el caso de las empresas y Entidades exportadoras, donde se implemente la reten-ción parcial o total de los ingresos a recibir en Cuba desde el exterior, la demanda deasignaciones semanales estará en dependencia del coeficiente aprobado.

En el proceso de planificación, los organismos y Entidades deben priorizar su inclusióna los mecanismos de acceso a las divisas. Las asignaciones semanales deben reflejar sololas necesidades restantes, luego de descontar a sus requerimientos, los ingresos obtenidosmediante los mecanismos descritos anteriormente. El monto que se inscriba en el Planes referencial y su asignación depende de la disponibilidad de divisas que tenga el país.

A la Demanda total se le deducen: las importaciones de bienes y servicios que aseguranexportaciones de los acuerdos con Venezuela; las importaciones con destino al procesoinversionista y a otros destinos que se financian con los fondos de Venezuela y la OPEP,los ingresos en divisas que la Entidad cobra a nacionales y otros ingresos externos porconcepto de servicios o transferencias entre residentes y no residentes. Además, las reten-ciones de liquidez derivadas de los ingresos recibidos desde el exterior, financiamientosy donativos en efectivo.

Sección III. Otros indicadores

Dividendos declarados, a pagar en el año

Parte cubana (pago dividendo)

Socio extranjero (pago dividendo)

A pagar desde Cuba

A pagar desde el exterior

Se reflejan los dividendos que se prevén pagar en el año, desglosando lo que corres-ponde a cada una de las partes.

El pago de los dividendos del socio extranjero puede ser desde Cuba o desde el exte-rior. Algunas AEI que exportan puede que le paguen al socio extranjero con los ingresosque reciba y que no transiten por el sistema bancario nacional. Por ello, el valor que serefleje en el indicador pago de dividendos al socio extranjero no tiene que necesariamenteser igual que el que forma parte del indicador Demanda de compra de divisas.

Pagos por fuerza de trabajo

Se trata del valor total que paga la AEI a la Entidad empleadora por la utilización delpersonal cubano.

Impuestos, contribuciones y otros pagos a ejecutar en el año Plan (en Cuba)

Impuesto sobre utilidades

Impuesto utilización fuerza de trabajo y contribución a la seguridad social

Otros impuestos y aranceles

Otros pagos (canon, royalties, etc.)

Se reflejan los impuestos que se prevén pagar en el período, no se trata de los impues-tos calculados por tanto puede incluir por ejemplo en las utilidades parte de los impuestosdel período anterior.

Utilidad imponible del período

Se trata de las Utilidades que se prevén por el ejercicio del período que se planifica.

Utilidades retenidas al final del período

Se reflejan las Utilidades que se prevén queden sin distribuir entre los socios, acumu-ladas al final del período que se planifica.

Pérdida acumulada al inicio del período

Corresponde a la pérdida acumulada que se prevé al inicio del período.

Dividendos declarados y no pagados al final del período

A la parte cubana (Dividendos por pagar)

A la parte extranjera (Dividendos por pagar)

Se trata de los Dividendos declarados y no pagados que se prevén al final del períodoque se planifica.

Capital Social a pagar en el año plan

Por la Parte cubana (capital a pagar)

Por la parte extranjera (capital a pagar)

El capital que corresponde pagar en el año que se planifica.

Deuda total contraída, al inicio del período

Corresponde a la deuda total de la AEI al inicio del período por financiamientos recibi-dos (créditos) independiente de la fecha de su vencimiento, incluye deuda vencida.

Aporte de Capital Social

Aportes de capital realizados por inversionistas extranjeros, en cualesquiera de lasformas previstas en la Ley 118 de la Inversión Extranjera. Este indicador solo recoge elaporte dinerario que el socio realiza para la constitución de la AEI.

INDICADORES A EMITIR

Serán los indicadores a presentar como propuesta cubana en las Juntas de Accionistas

ANEXO IV-1.

INDICADORES DE SERVICIOS

Se recomienda emplear el Clasificador de Productos de Cuba (CPCU) versión 2.0 de la Oficina Nacional de Estadísticas e Información (ONEI) disponible en el sitio web www.onei.cu para consultar el contenido de los principales indicadores que clasifican comocomercio de servicios. La ONEI dentro del CPCU utiliza 5 grupos de servicios, que deacuerdo con la estructura general serían:

1. Servicios de construcción: Incluye los servicios generales de construcción de edifi-cios, de obras de ingeniería civil, servicios de preparación del terreno de construcción,montaje e instalación de construcciones prefabricadas, servicios de construcción co-mercial especializados, servicios de instalación, de acabado y finalización de edifi-cios y servicios de alquiler de equipo para la construcción o demolición de edificioso para obras de ingeniería civil con operarios.

2. Servicios comerciales de distribución; alojamiento; servicios de suministro decomidas y bebidas; servicios de transporte; y servicios de distribución de elec-tricidad, gas y agua: Conformado por los servicios comerciales al por mayor y alpor menor, alojamiento; servicios de suministro de comidas y bebidas, servicios detransporte por vía terrestre, acuática y aérea, servicios de transporte complemen-tarios y auxiliares, servicios postales y de mensajería, servicios de distribución deelectricidad; servicios de distribución de gas y agua por tubería.

3. Servicios financieros y servicios conexos; servicios inmobiliarios; y servicios dearrendamiento con o sin opción de compra: Comprende los servicios de inter-mediación financiera, de seguros y auxiliares, servicios inmobiliarios y servicios dearrendamiento con o sin opción de compra sin operarios.

4. Servicios prestados a las empresas y servicios de producción: Abarca los ser-vicios de investigación y desarrollo, servicios profesionales, científicos y técnicos,otros servicios profesionales, científicos y técnicos, servicios de telecomunicacio-nes; servicios de recuperación y suministro de información, servicios auxiliares,servicios de producción a comisión o por contrato y los servicios de mantenimientoy reparación.

5. Servicios para la comunidad, sociales y personales: Comprende la administraciónpública y otros servicios para la comunidad en general; servicios de seguridad so-cial de afiliación obligatoria, servicios de enseñanza, servicios sociales y de salud,servicios de alcantarillado y eliminación de desperdicios, servicios de saneamientoy otros servicios de protección del medio ambiente, servicios de asociaciones, servi-cios de esparcimiento, culturales y deportivos, y otros servicios.

EL COMERCIO EXTERIOR Y EL COMERCIO ELECTRÓNICO EN CUBA

1. Hay una exportación o importación de bienes o servicios cuando la transacción in-volucra a un residente de la economía nacional y un NO residente. El concepto deresidencia al que se refiere este punto es al definido en los manuales internacionales,entre ellos el Manual de Balanza de Pagos (MBP6) y el del Sistema de Cuentas Na-cionales (SCN8), el Manual de Estadísticas del Comercio Internacional de Servicios(MECIS 2010), y no está exactamente asociado con la migración.

2. Las Estadísticas del Comercio Internacional de Mercancías incluyen dentro de sualcance al comercio electrónico, que cubre la importación y exportación de bienescuyas transacciones se realizaron por medios electrónicos, por ejemplo, bienes pe-didos y pagados por Internet (2). Lo mismo sucede en las Estadísticas del Comercio Internacional de Servicios.

3. Cuando las partes de una transacción comercial internacional contactan a través demedios electrónicos para concretar una exportación o importación de bienes y servi-cios hay comercio electrónico transfronterizo.

4. Para medir el comercio electrónico transfronterizo de bienes y servicios es necesariocuantificar las transacciones internacionales solicitadas de manera digital y compararlascon el valor total de las importaciones o exportaciones de bienes y servicios del país.

5. No todos los ingresos líquidos en divisas que obtenga el país constituyen exporta-ciones. Los ingresos a registrar en la Balanza de Pagos del país tienen diferentesfuentes y las exportaciones (cuando se cobran) son una parte de ellos.

6. Para considerar una exportación de mercancías como tal, estas deben pasar la fron-tera aduanera del país y para los servicios, estos deben ser prestados a un NO re-sidente. El hecho que una venta de bienes no pueda considerarse una exportaciónporque no cruza la frontera aduanera, NO significa que se considere una exportaciónde servicios.

7. Los conceptos de “Servicio de comercio electrónico” y “Servicio de exportación”no existen en el Clasificador de Productos de Cuba (CPCU 2.0) que es por donde seclasifican los bienes y servicios en Cuba.

8. El comercio electrónico no es un tipo de servicio por sí mismo, sino una forma defacilitar el comercio entre compradores y vendedores, gracias al desarrollo de lasTICs, sin embargo, NO es erróneo alentar a las empresas cubanas a que acudan alcomercio electrónico, como una forma de desarrollar el comercio internacional yobtener liquidez, logrando exportaciones (en los casos que sea a NO residentes) oingresos en MLC cuando no se cumpla esta condición.

9. Los montos en MLC que los familiares en el extranjero envían a sus parientes en Cuba, si se lo depositan en sus tarjetas magnéticas en MLC, no son ingresos del paíspor exportaciones. Estos deben considerarse ingresos por remesas personales y asíse registran en la Balanza de Pagos.

10. Si en lugar de depositar el dinero en las tarjetas en MLC, los familiares en el exte-rior, mediante el comercio electrónico, le compran bienes o servicios a una Entidadcubana para que se los entreguen (o se presten) a sus parientes en Cuba, entonces esingreso en MLC de la Entidad cubana que vende, pero no una exportación.

11. Tampoco es exportación la contratación o subcontratación que haga una Entidadcubana a otra Entidad cubana para la entrega en el territorio nacional de esos bieneso servicios, sin perjuicio de que esta Entidad reciba recursos en divisas por su parti-cipación.

12. En el caso de Artex que los productos son propios hay exportación de servicios, silos productos que se entregan a un NO residente directamente, son digitales (o aso-ciados a las TICs) o exportación de mercancías si son productos físicos y pasan porla Aduana como los discos, por ejemplo.

13. En los casos que la transacción comercial electrónica se realice a través de una plata-forma de intermediación digital puede darse el caso de que la plataforma sea cubanao extranjera.

14. En el caso de que la plataforma de intermediación sea una empresa cubana sucede que:

a) Si la empresa cubana (Entidad A-CITMATEL) es dueña de la plataforma interme-diaria y los productos NO son propios, pero se los compra y paga previamente a otra Entidad cubana B, entonces la exportación es de la plataforma (Entidad A) por elmonto total y la otra Entidad cubana (Entidad B), NO puede reportar la exportaciónpara que no se duplique la transacción.

b) Si la empresa cubana (Entidad A-CITMATEL) es dueña de la plataforma interme-diaria y los productos NO son propios y NO se los compra y paga previamente aotra Entidad cubana B, entonces la exportación (ingreso) de la plataforma (EntidadA) es solo por el margen o sobreprecio que le cobra a comprador extranjero por suintermediación (“Servicios relacionados con el comercio”) y la exportación es dela Entidad B por el monto de los bienes que salieron por la Aduana o los serviciosprestados directamente a no residentes.

15. Si en los casos anteriores (b y c) y el caso de Artex, la entrega de la mercancía nopasa la frontera o los servicios no se prestan directamente a NO residentes, lo que segeneran son ingresos en MLC (por el margen o sobreprecio cobrado al compradorextranjero) para la Entidad nacional que opera la plataforma cubana, pero el montototal de la venta de las mercancías o servicios no constituyen una exportación, aun-que sí ingresos en divisas.

16. En el caso en que la plataforma de intermediación es una empresa extranjera, sucede que:

a) Si una empresa cubana B coloca sus productos en una plataforma extranjera parasu comercialización a través de la misma, y dichos bienes pasan por la aduana o seprestan directamente a un NO residente, entonces la Entidad B tiene exportaciones.En adición a lo anterior, si esa Entidad B paga a la plataforma extranjera para colocarsus productos en el mercado internacional, se produce un gasto de intermediación queconstituye una importación de la Entidad B que debe clasificarse como un “Servicioasociado al comercio” según lo acordado internacionalmente en este sentido.

b) Si una empresa cubana B vende previamente sus productos en una plataforma ex-tranjera para su entrega a personas que viven en Cuba, la empresa B NO tieneexportación (porque dichos bienes no pasan por la frontera o los servicios no seprestan a NO residentes), pero si ingresos en MLC provenientes del exterior porla transacción internacional (venta a la plataforma internacional). Ejemplo Frutas Selectas, Alcona, Cubagro según explicaron en la reunión en el MINCEX.

NOTAS

(1) Transacciones comerciales electrónicas: Una transacción electrónica es la com-pra o venta de bienes o servicios, ya sea entre empresas, hogares, individuos, go-biernos u otras organizaciones públicas o privadas, que se lleva a cabo a través deredes mediadas por computador. Los bienes y servicios se ordenan a través de dichasredes, pero el pago y la entrega final del bien o servicio puede realizarse fuera delínea. La definición restringida incluye pedidos recibidos o hechos mediante cual-quier aplicación de Internet que se utilice en las transacciones automatizadas, talescomo las páginas web, extranets, y otras aplicaciones que funcionen a través de Internet tales como EDI por Internet, o a través de cualquier aplicación habilitadapara la web, no importa en qué forma se acceda a la Web (por ejemplo, a través deun teléfono móvil, un televisor, etc.). La definición excluye los pedidos recibidos ohechos por teléfono, fax o correo electrónico convencional.

(2) Comercio internacional de bienes que son objeto de comercio electrónico: Eltérmino “bienes que son objeto de comercio electrónico” hace referencia a los bie-nes que atraviesan físicamente las fronteras de un país como consecuencia de tran-sacciones ejecutadas totalmente, o en gran medida, por medios electrónicos (porejemplo, bienes encargados y pagados a través de Internet). Estos bienes se incluyenen el alcance de ECIM 2010 por lo que respecta tanto a las exportaciones como alas importaciones.

(3) La comisión (sobreprecio) que gana la plataforma de intermediación se clasificacomo un ingreso por el indicador “Servicios relacionados con el comercio” dentrode la CABPS 2010, siempre y cuando el que le solicita y paga el servicio de inter-mediación a la plataforma sea un NO residente.

V. INVERSIONES

Aspectos Generales

Los montos financieros planificados a los programas e inversiones corresponden conel presupuesto total y el cronograma de la inversión según los documentos regulatoriosde los Comités de Evaluación de Inversiones (CEI) a todos los niveles, la Comisión de Evaluación de Negocios con Inversión Extranjera, y la Comisión para el establecimientode usuarios y concesionarios de la ZED Mariel, según corresponda. Cualquier modifica-ción de dicho presupuesto debe previamente ser certificado por la instancia que lo aprobó.

Se priorizan las inversiones de continuidad que se terminan en el año e incorporannuevas capacidades productivas o de servicio a la economía, y las de sectores estratégi-cos (producción de alimentos, fuentes renovables de energía, programa de la vivienda, elturismo, las fábricas cemento y acero, y las de infraestructura asociadas a estos sectores).

No se inician nuevas inversiones donde existan estas con capacidades subutilizadas yque además no tengan fuentes de financiamiento definidas.

La forma de financiamiento se establece por los inversionistas, bajo el principio decubrir sus inversiones con fondos propios o mediante créditos preferiblemente a largoplazo, asegurando además su amortización con el rendimiento de la inversión según losdocumentos regulatorios.

Como principio las importaciones para las inversiones se financian con créditos exter-nos, y con el presupuesto del Estado en el caso de las destinadas a la actividad presupues-tada, y otras que se decidan por el Gobierno.

Las inversiones son aprobadas por los CEI de los niveles correspondientes, amplian-do la descentralización de esta facultad y otorgando mayor autonomía, según lo que sedescribe en este documento. Su inclusión en el plan depende de las condiciones de losbalances materiales y financieros.

Niveles de aprobación de inversiones y programas

En principio se aprueban por el Comité de Evaluación de Inversiones del MEP, lasinversiones nominales y estratégicas que incrementan la capacidad productiva de diseñoy/o la eficiencia, y que tengan un presupuesto total superior a 300 millones de pesos paralas inversiones constructivas, no constructivas, y las de equipos automotor. También sonaprobados por este Comité, los programas integrales y nominales, las embarcaciones,aeronaves y los equipos ferroviarios.

Estas inversiones se aprueban a partir del análisis del Estudio de Factibilidad Técnico Económico y para los programas integrales y nominales el estudio de prefactibilidad.Para el resto de las inversiones el documento aprobatorio establecido es en dependenciade la magnitud y alcance de la inversión. Se establece que el documento que condicionala inclusión de la inversión en el plan es el Dictamen Aprobatorio.

La aprobación de las inversiones no nominales corresponde a los OACE, OSDE, Go-biernos provinciales y Municipales, Empresas y Unidades Presupuestadas, según su nivelde complejidad y cuyos requisitos no están incluidos en el nivel de aprobación del MEP.Para las inversiones no nominales de reproducción simple o ampliada que garanticenla actividad fundamental, el documento de análisis para su aprobación es el Estudio de Factibilidad.

Para el resto de las inversiones no nominales (restituciones, reequipamiento, equiposde clima, refrigeración e imprevistos, entre otros), la información a presentar al comitéde inversiones correspondiente para su aprobación, son estudios previos realizados quepueden ser de acuerdo a las características de cada inversión (estudios de idea, perfil,prefactibilidad, y oportunidad o costo beneficio). Se incluyen dentro de esta categoría, lasinversiones sociales, las cuales además de lo descrito, deben estar en correspondencia conla metodología elaborada a tal efecto.

Se analizan y aprueban por los Comités de Evaluación de Inversiones de los gobiernosprovinciales y municipales las inversiones correspondientes a los proyectos de desarrollolocal.

Planificación de las inversiones

Para la planificación y presentación del plan de inversiones se deben cumplir los si-guientes principios:

• La propuesta de plan de inversiones a presentar por las Entidades al MEP, es a tra-vés del Sistema de Gestión de las Inversiones (SGI) y su integración con el Sistemainformático Ai Balan. Las mismas deben ser incorporadas en moneda nacional, conexcepción de las importaciones que se reportan en dólares. En el caso de las Inver-siones que se ejecuten en la ZED Mariel deben tener en cuenta el tipo de cambiovigente.

• Las inversiones constructivas a ejecutar en el año se presentan únicamente a la Di-rección de Balance Constructivo del MICONS en el sistema informático Ai Balandonde se realiza el cálculo de los balances constructivos y de recursos materiales.La información se evalúa de conjunto con el MEP para la asignación de los recursosdel Balance, según la disponibilidad existente.

• Con relación a los volúmenes y nivel de actividad del plan de inversiones debenser similares al año 2023, no incrementando aquellas que sean financiadas por elpresupuesto del estado, con el objetivo de contribuir a la reducción del déficit fiscal.

• Para incluir las inversiones en el Sistema de Gestión de las Inversiones (SGI) y en el Sistema informático Ai Balan se condiciona a la presentación y carga de la Planillade Emisión del Dictamen Aprobatorio de las inversiones que por su nivel clasifi-quen.

• En el Sistema de Gestión de las Inversiones (SGI) se carga el resto de los componen-tes de las inversiones (equipos, otros gastos, capital de trabajo, plan de preparacióne importaciones); teniendo en cuenta que el componente construcción y montaje seobtiene del resultado de la carga realizada en el Sistema Ai Balan. Las condicionesy fuentes de financiamiento de todas las inversiones deben ser informadas por elinversionista en el sistema de procesamiento (SGI), presentando cuáles serían porfinanciamiento al contado y cuáles por créditos. Además, se determina en todos loscasos quién financia la inversión (la Entidad, el presupuesto del estado, donacionesu otras fuentes).

• En el Plan de preparación pueden planificarse importaciones para la elaboración deestudios, investigaciones, documentación técnica y elaboración de proyectos, derequerirlo pueden preverse alcances en las actividades de construcción y montajey la adquisición de equipos tecnológicos, planificándose de forma independiente,anticipando solo la importación y al año siguiente la ejecución de las inversiones,estas importaciones no tienen límites máximos siempre y cuando tengan fuentes definanciamiento.

• La contratación externa para adelantar la negociación de las importaciones encorrespondencia con la secuencia del cronograma de ejecución de la inversión,pueden utilizarse por las que tengan garantía de fuentes financieras, respetando lascondiciones aprobadas en los estudios de factibilidad, el resto de las inversionesque demanden esta modalidad la utilizan en dependencia de la disponibilidad de lasfuentes de la economía.

• De requerir financiamiento anticipado se prevé en la liquidez que demande la Enti-dad planificándola en el año Plan, aunque no constituya una importación en el año,consignando el importe en el indicador definido en el Capítulo del Sector Externo.

• Las importaciones de bienes y servicios que respalden las inversiones propuestas,deben contener todos los aspectos recogidos en el Decreto 327 y en el Capítulo del Sector Externo, asi como contar con fuentes de financimaiento definidas.

• Como requisito indispensable, para la inclusión en el Plan de las inversiones que se pro-ponga, deben contar con los documentos aprobatorios establecidos en el Decreto 327 yen correspondencia del nivel aprobatorio que establece en estas indicaciones.

• Los organismos inversionistas desagregan territorialmente y por constructor su propuestade construcción y montaje con independencia del tipo de inversión de que se trate.

• Los insumos del constructor son planificados por este y en caso contrario debenconciliarse con los inversionistas.

• Las inversiones que requieran demanda de trabajos para su electrificación y asegu-ramiento hidráulico por parte de la UNE y el INRH, deben contar con el financia-miento necesario para la adquisición de los recursos materiales, según los estudiosde factibilidad aprobados.

• Se cuantifican los fondos básicos que se ponen en explotación en el año Plan, me-diante su puesta en marcha parcial o total, esta es la base de los análisis de eficien-cia, cuyos indicadores y procedimiento de cálculo se establecen en el Anexo V-2 ysu comparación con los resultados alcanzados en años anteriores.

• Con anterioridad a la presentación del Plan de inversiones al MEP, el MICONSconvoca despacho con cada Entidad inversionista con la participación del MEP, la Dirección General de la Vivienda del MICONS, el MINCEX, el CITMA y el MFP,con el objetivo de compatibilizar las propuestas de inversiones a incluir en el Plany realizar los balances de recursos fundamentales. (Ver capítulos I, Cronograma de Trabajo y relación de Entidades para la presentación del Plan).

Planificación de las inversiones que incluyen demanda de equipos automotores

Los balances de equipos automotores se obtienen de la planificación de las inversio-nes, para ello:

Las demandas de las Entidades se presentan a los organismos rectores para su evalua-ción y aprobación, según corresponda:

MITRANS (vehículos de motor, remolques y semirremolques)

MICONS (equipos de construcción)

MINAG (equipos agrícolas)

MINDUS (montacargas).

Estos organismos son los encargados de conciliar y despachar con cada inversionistateniendo en cuenta la política de importación y sostenibilidad de dichos equipos, así comoorganizar y proponer la rotación de las reservas de conjunto con el INRE, debiéndoserotar por los depositarios responsables y además, para incluirlos en el Plan deben cumplirlo siguiente:

1. La importación de equipos es facultad de las Entidades, a partir del análisis de lasfuentes de financiamiento que dispongan y los EFTE aprobados.

2. Los vehículos de transporte que clasifiquen como motos (incluidos los triciclos),autos, camionetas y autos rurales, serán ciento por ciento eléctricos o con otras fuentesrenovables de energía.

3. Se emiten en el Plan de la economía las cantidades físicas de equipos automotores.Para su adquisición e inscripción en el registro de vehículos deben cumplir con lasregulaciones establecidas por los organismos rectores.

4. Para las inversiones en equipos automotores se priorizan las reposiciones teniendoen cuenta los estudios de factibilidad y los proyectos de piqueras administrativasaprobados. En estos casos se precisa cuántos equipos son por reposición y cuántospor incremento.

5. Se incluyen en el Plan los equipos que no se vayan a adquirir por importación en elaño 2023 y se tenga la certeza demostrada que se ejecutan en el 2024.

6. El MITRANS como organismo rector analiza y aprueba los incrementos en el par-que de vehículos de motor, remolques y semirremolques de las Entidades, así comodel sistema empresarial en función del proyecto de piqueras administrativas.

7. Se establecen las coordinaciones necesarias entre el MITRANS, MINDUS,MICONS, MINAG y la Industria Nacional, para la introducción de vehículos queutilicen fuentes renovables de energía, incluyendo la reconversión de los medios decombustión interna e eléctricos existentes.

8. Para las inversiones nominales los equipos que se aprueben forman parte de su pre-supuesto total teniendo en cuenta el estudio de factibilidad presentado, y para losequipos asociados al resto de las inversiones no nominales el organismo rector pre-senta al MEP su propuesta de aprobación previa conciliación y análisis con los orga-nismos implicados.

9. Una vez aprobado por el organismo rector la cantidad y tipos de equipos a incluiren el Plan, estos notifican a los organismos y Entidades implicadas los resultados,para incluirlos en el Sistema de Gestión de las Inversiones del MEP como parte delcomponente equipos de dicho Plan.

10. Para el caso de los equipos con la modalidad de Leasing deben tener en cuenta lossiguientes aspectos:

Leasing sin opción de compra

En el caso de los arrendamientos sin opción de compra o leasing operativo corres-ponde la facultad a los jefes máximos de las Entidades para concertar los contratos y laextensión de las prórrogas llegado el término de su período contratado, siempre y cuandosea factible, sin necesidad de consultar al MEP.

Solo se incluyen en el plan cuando produzcan incrementos temporales de nivel de ac-tividad o servicios y en ningún caso procede el arrendamiento de equipos ligeros, exceptopaneles y camionetas debidamente vinculados a incrementos temporales de niveles deactividad y/o servicios en momentos que justifiquen el gasto excepto en el caso de quela autorización se refiera a la renta de autos con destino al turismo, la cual está sujeta anormas especiales y no pueden ser utilizada por Entidades cubanas tanto estatales comoprivadas.

Para la tramitación en el registro de vehículos automotores, los arrendatarios debenacudir con la documentación correspondiente entregada por el arrendador para acreditarel contrato y el derecho temporal del arrendatario a disfrutar del mismo.

Leasing con opción de compra

Para el caso del leasing con opción de compra, los jefes máximos de los organismosson los facultados para la toma de decisión, teniendo en cuenta la factibilidad o no de lasoperaciones tales como: la concertación de contratos, extensión de prórrogas llegado eltérmino de su período contratado, tramitación en el registro de vehículos, para lo cualdeben tener en cuenta el nivel de aprobación de las inversiones que se establece en este Capítulo.

Los equipos arrendados con opción de compra (leasing), tecnológicos y automotores,deben ser incluidos en el Plan del año que concluya el arrendamiento, excepto los equiposautomotores ligeros (autos administrativos).

• Las Entidades CUBASOL, GESIME, GAE, MINCEX, INRE y otras que se definancomo fuentes del balance de vehículos de motor, informan al MITRANS los equi-pos que causan bajas de la circulación en el año por las diferentes causas (reposi-ción, ventas de sus propietarios, que queden a disposición del Estado, proyectos decolaboración, o cualquier otra fuente de la economía que genere dichos equipos).

• Los organismos rectores presentan al MEP oficialmente las fuentes de equipos aliberar definitivamente de la reserva o rotar, para de conjunto validarlas.

• Los organismos rectores exigen la presentación de las plantillas aprobadas a cadaOACE/OSDE/ provincia y municipio (MEIJ), requisito fundamental para incluirlas solicitudes de equipos automotores en el balance.

• Una vez aprobado el Plan, el MEP informa a los organismos rectores con copia alMINCEX los balances de equipos automotores según corresponda: al MITRANS(vehículos de motor, remolques y semirremolques); al MICONS (equipos de cons-trucción); al MINAG (equipos agrícolas) y al MINDUS (montacargas), para queprocedan a su gestión, incluyendo notificar a las Entidades suministradoras de losmismos y el control de su cumplimiento y emitir a todos los sujetos de Plan lascantidades por reposición, incremento y total de equipos automotores aprobados,identificando las hojas de emisión como: Estatal en plaza y/o importados, en el casode las AEI se procede de igual forma (AEI en plaza y/o importados).

Planificación de las inversiones en AEI

Durante el proceso de elaboración del plan y previo a su presentación al MEP, las Entidades patrocinadoras envían al MINCEX de forma oficial su propuesta de Plan de la Economía, en los modelos establecidos y acompañada de la debida fundamentación delos indicadores que lo requieran. Se incluye en la propuesta de Plan todos los indicadoresde las inversiones con el detalle de los equipos automotores y su impacto en los balances.Todo lo anterior es certificado al MEP por el MINCEX.

El MEP emite diferenciadamente el Plan anual de ejecución de inversiones para lasAEI validados por el MINCEX. Dichos indicadores deben estar en conformidad con loscontemplados en los Estudios de Factibilidad aprobados.

Planificación de los recursos de los Proyectos de Cooperación Internacional (pro-yectos y donaciones puntuales)

Los proyectos de Cooperación Internacional constituyen fuente de financiamiento del Plan, y los que incluyan inversiones se rigen por lo establecido para estas, sobre la basedel estudio de factibilidad aprobado por la instancia correspondiente.

Previo a la presentación del Plan al MEP las Entidades concilian con el MINCEX suspropuestas a fin de su certificación, incluyendo en detalle los equipos automotores, encorrespondencia con lo aprobado en el proyecto y en la nomenclatura establecida por elMEP.

Los proyectos de Cooperación Internacional se identifican de forma explícita en losmodelos de presentación del Plan, agrupándolos como una sola inversión denominada“Donaciones y/o proyectos de Cooperación”, excepto los que formen parte del nivel deaprobación del MEP que son informados en la inversión que corresponda.

En el caso de los equipos automotores, las Entidades tienen la responsabilidad deconciliarlo de manera diferenciada con los organismos rectores (MITRANS, MICONS,MINAG y MINDUS) para su inclusión en los balances del año. Los equipos automotoresque se propongan incluir en el Plan, financiados por la vía de la Cooperación Internacional,deben estar en correspondencia con lo pactado entre las partes y aprobado en los Términosde Referencia de cada uno de los proyectos.

Una vez emitido el Plan, los recursos de los proyectos y donaciones puntuales, in-cluyendo los equipos automotores, provenientes de la Cooperación Internacional que seaprueben y no demanden recursos materiales y financieros adicionales, se pueden ejecutarpor encima de este.

Planificación de las inversiones de subordinación local

Las inversiones que se presenten por los gobiernos provinciales, como principio, debenreflejar las prioridades aprobadas en la Estretegia de Desarrollo Municipal. Los munici-pios concilian con los Gobiernos provinciales y los organismos rectores las inversionesde subordinación local, para asegurar su monto en el Plan con todos los atributos. Las im-portaciones asociadas a estas inversiones, como norma se planifican por los organismosrectores.

Las inversiones de Construcción y Montaje deben ser cargadas en el Sistema Ai Balanpor cada Gobierno provincial y los recursos materiales del Balance Central son asignadossegún la disponibilidad existente. El resto de los atributos y componentes de las inversio-nes son presentados en el SGI del MEP.

A partir de la retención del uno por ciento de la contribución territorial se estima elmonto destinado para inversiones, considerándose fuente del Plan (Resolución 20/2016 del MFP, complementaria a la Ley 120).

La presentación al MEP de las inversiones y demandas de materiales de construcciónde las obras del Teatro de Operaciones Militares (TOM), es responsabilidad de los go-biernos provinciales y municipales, previa conciliación con las regiones militares de cadaterritorio.

De igual forma, y en acuerdo con los municipios, debe presentarse por los gobiernosprovinciales de manera diferenciada las inversiones inducidas que tributan a programasestratégicos, previa conciliación de los alcances a ejecutar durante el año que se planificacon los inversionistas principales de dichos programas.

Planificación de las inversiones en la Zona Especial de Desarrollo del Mariel

Las Entidades presentan al MEP la propuesta de inversiones a ejecutar en su Plan, lascuales deben ser avaladas por la Oficina de la Zona Especial de Desarrollo Mariel previaa su presentación y en correspondencia con los estudios de factibilidad aprobados, preci-sando la cantidad física de equipos automotores.

Programa de la vivienda

La Dirección General de la Vivienda del MICONS, a partir de las indicaciones aproba-das por el Gobierno para el cumplimiento del Programa de la vivienda, y según el quintoaño de la política aprobada emite solamente el Plan de las viviendas estatales, y proyectasu terminación, secuencia constructiva, y las acciones de conservación y rehabilitaciónque corresponda.

Calcula además centralmente y presenta al MEP los indicadores por provincia, tipologíaconstructiva, inversionista central y constructor, que son: las viviendas físicas de inicio ydesarrollo y a terminar por cada inversionista directo, las urbanizaciones a ejecutar, y losrecursos necesarios en moneda total e importaciones directas a efectuar.

Planificación de las inversiones con impacto favorable al medio ambiente

En el proceso de elaboración del Plan, el CITMA en su carácter de rector de la acti-vidad, orienta metodológicamente el proceso de planificación para las inversiones queinciden en la protección del medio ambiente, atendiendo a las prioridades establecidas.Para este proceso debe tenerse en cuenta lo establecido en el Capítulo XIX: “Ciencia,Tecnología y Medio Ambiente” de estas indicaciones metodológicas.

En la propuesta del Plan, y en los procesos posteriores Hasta el su emisión, cada Entidaden función de lo conciliado con el CITMA, incorpora las inversiones medioambientalesen el Sistema Informático de Gestión de las de Inversiones, de acuerdo a los atributos quecorrespondan en cada caso: sectores ambientales, cuencas hidrográficas, bahías de interésnacional y otros, aportando de ese modo información sobre los recursos que se destinanpara inversiones con impacto favorable en el medio ambiente y su posterior control esta-dístico e informativo.

MODELOS E INDICACIONES

MODELO V-1. BALANCE DE VEHÍCULOS DE MOTOR

Modelo V.- 2. DISTRIBUCIÓN POR ORGANISMOS ASIGNACIÓN VEHÍCULOS DE MOTOR PARA OTRAS INVERSIONES

INDICADORES A EMITIR PARA LAS INVERSIONES

Directivos mínimos:

•Monto total del plan anual y componentes tecnológicos de las Inversiones. (Incluye Capital de trabajo Inicial)

•Fondos Básicos a poner en explotación en el año.

•Monto total de las inversiones priorizadas seleccionadas.

Indicador mínimo:

• Total de equipos automotores y de ellos la cantidad por incremento e importados.

ANEXO V-1.

INDICADORES DE EFICIENCIA DEL PLAN DE INVERSIONES

1. Efectividad económica específica de las inversiones que se proponen

Este análisis se realiza a partir de los indicadores de efectividad económica específica,capacidades productivas y de servicios, y los fondos básicos a poner en explotación.

Capacidades productivas y de servicios a poner en explotación

Se refiere a las capacidades productivas y de servicios que, originadas por la inversiónque se ejecuta (nueva, ampliación, modernización, etc.) se pongan en explotación en elaño que se planifica. En el caso de incrementos de capacidad por la reconstrucción de unainstalación se considera la diferencia entre la capacidad antes y después de su ejecución.

La puesta en explotación de las capacidades se refleja en unidades físicas o valor encorrespondencia con la denominación establecida. En caso de que la finalidad de una in-versión sea producir distintos tipos de productos, su capacidad se expresa en valor.

Estas capacidades productivas y de servicio que se ponen en explotación se informanal MEP a través del Modelo 1 A establecido en la desagregación del Plan.

Fondos básicos a poner en explotación

Este indicador muestra la parte de los gastos de inversión que se convertien en losfondos básicos en el año que se planifica, y su puesta en explotación abarca tanto la esferaproductiva como la no productiva.

Los fondos básicos productivos son los referidos a edificaciones e instalaciones producti-vas, maquinarias y equipos, medios de transporte, instrumentos de medición, equipos de la-boratorio, plantaciones permanentes, perforación de pozos, animales, herramientas, dragados,gastos para el mejoramiento de tierras y para la protección ambiental, líneas de transmisióneléctrica y de comunicación; sistemas de riego, presas, vías férreas, carreteras, almacenes, asícomo el equipamiento con fines constructivos, tractores y maquinaria agrícola.

Los fondos básicos improductivos son los vinculados al fondo de viviendas, servicioscomunales, instalaciones científicas y educacionales, así como las asociadas al arte, la cul-tura, la salud pública y otras edificaciones con fines administrativos y de carácter social.

El valor de este indicador se determina teniendo en cuenta las etapas del proceso y los tiposde producciones y/o servicios que se ponen en explotación en el período que se planifica.

En el caso de que existan objetos de obra que, aunque sean terminadas en el períodoplanificado, depende su explotación de su integración con los objetos de obras principa-les, se consideran puestos en explotación de conjunto con estos últimos.

2. Indicadores de eficiencia del proceso inversionista

Se tienen en cuenta indicadores globales que permiten conocer la relación entre losgastos anuales y los resultados del proceso inversionista; para su análisis se consideranlos indicadores, cuota de inversiones en proceso y rendimiento de la inversión.

La presentación de los resultados y del análisis son avalados por los inversionistascon su base de cálculo, incluida una comparación con los resultados alcanzados en elaño base. Para lograr que los resultados que se obtengan sean lo más precisos posibles sededucen aquellas inversiones que se encuentren actualmente en estado de paralización oconservación.

Cuota de inversiones en proceso

Este indicador de eficiencia del proceso inversionista (cuota de inversión en proceso)permite relacionar los volúmenes de inversiones en proceso que se planifican en el añocon los gastos en las inversiones en ese período, y determinar si las proporciones obteni-das son adecuadas o no.

Se denomina inversiones en proceso a la sumatoria al cierre del año de los montosfinancieros de las inversiones que se encuentran sin terminar por cada inversionista segúnla documentación de contabilidad establecida a tal efecto, y los gastos son los totales deinversiones ejecutados en ese mismo periodo.

El indicador de referencia se calcula de la forma siguiente:

CIP=IP CIP - Cuota de inversiones en proceso según la contabilidad

I IP - Sumatoria del monto de inversiones en proceso del año

I - Gastos totales de inversiones en el año

Si al realizar el cálculo se obtiene como resultado una proporción superior a “1”, estoquiere decir que el monto de inversiones en proceso supera el volumen de gastos inverti-dos, y mientras más se aleje de la unidad, la proporción es más desfavorable y también elresultado del indicador.

Rendimiento de la inversión

Este indicador se calcula mediante la relación que existe entre los fondos básicos to-tales que se ponen en explotación al cierre del año y el gasto total de inversiones en eseperíodo, la evaluación de rendimiento de este indicador es inversamente proporcional a lacuota de inversiones en proceso (CIP), es favorable si es igual o mayor que la unidad, yla valoración a realizar es que en la medida que se ponen en explotación mayor cantidadde fondos básicos por peso de inversión, disminuyen las inversiones en proceso y porconsiguiente el rendimiento del proceso inversionista es más eficiente.

RI - Rendimiento de la inversión

RI=FBET FBET - Fondos básicos puestos en explotación en el año que se

I planifica

I - Gastos de inversión en el año

VI. EMPLEO Y SALARIOS

Indicaciones para la planificación de la categoría empleo y salarios en el año.

No se emiten a los organismos de la Administración Central del Estado, organizacio-nes superiores de dirección empresarial, órganos locales del Poder Popular y Entidades Nacionales, los indicadores de la Categoría Empleo y Salarios, con excepción de lostrabajadores disponibles, lo que no significa que no se planifiquen en cada Entidad indica-dores específicos, que garanticen mayor eficiencia en el empleo de los recursos humanos.

En cumplimiento de las indicaciones para la elaboración del plan, las Entidades tienenen cuenta lo siguiente:

1. Las Entidades empresariales y presupuestadas actualizan la plantilla de cargos, so-bre la base de lo establecido en el Capítulo VIII del Decreto 326 “Reglamento del Código de Trabajo”, para lo que tienen en cuenta lo siguiente:

a) Las obligaciones y atribuciones establecidas para cada cargo y los resultados deestudios de carga y capacidad.

b) Las Entidades del sistema empresarial parten de las propuestas de cifras directivasy los indicadores específicos vinculados a niveles físicos de actividad definidospor sus órganos, organismos, Entidades nacionales u organizaciones superiores dedirección; garantizan la adecuada correspondencia entre la cantidad de trabajadoresdedicados a la producción de bienes o prestación de servicios y a las actividades deregulación, control y apoyo.

c) Las unidades presupuestadas a partir del anteproyecto del presupuesto, sus funcionesy los índices o normativas definidos para la actividad, por los órganos del Estadoy el Gobierno, organismos, Entidades nacionales y los gobiernos provinciales

del Poder Popular, a que se subordinan. El número de trabajadores se ajusta alindicador directivo gasto de salario aprobado en el Presupuesto y consideran en sudeterminación los resultados del redimensionamiento del sector presupuestado y laterciarización de los servicios.

d) Se informan según el Modelo VI-1 A y B, los nuevos empleos que se prevén generarpor nuevas inversiones, ampliación de capacidades y proyectos de desarrollo local.

Para la proyección de nuevos empleos se tiene en cuenta prioridades tales como:programas para la producción agropecuaria; actividades que provean serviciosde cuidado; empleos que contribuyan a preservar y restaurar el medio ambiente(empleos verdes).

Se considera la creación de nuevos empleos cuando no se asuman con lostrabajadores actuales, en correspondencia con el PNDES 2030 y las estrategias dedesarrollo local.

e) Los procesos de disponibilidad que resulten, en correspondencia con las causalesestablecidas en el Código de Trabajo o producto de movimientos organizativos defusión, traspaso o extinción, aprobados por el Ministerio de Economía y Planificaciónse informan por los órganos, organismos y organizaciones superiores de direcciónempresarial en el Modelo VI-2, teniendo en cuenta:

e.1) Estimado de trabajadores que se prevé declarar disponibles por Entidades, pro-vincias y municipios con la fundamentación de la solicitud. De ellos, cantidadde trabajadores con reubicación temporal o definitiva. Valoración de las Enti-dades o actividades donde se pueden presentar las principales dificultades delproceso. Medidas para minimizarlas o atenuarlas.

e.2) Información de la Entidad a la Dirección de Trabajo municipal sobre el proce-so, como una alternativa más para la gestión de empleo de los trabajadores adeclarar disponibles y a los efectos del control.

e.3) Propuesta de cronograma y sistema de control para el desarrollo del proceso.

e.4) Aval de conformidad del sindicato nacional correspondiente.

Fuera del marco del Plan de la Economía, solo pueden presentarse a aprobaciónprocesos de disponibilidad laboral originados por la creación, fusión o extinciónde Entidades; así como cuando concurran las causas previstas en el

Artículo 78 del Reglamento del Código de Trabajo. Tampoco es política realizar procesos de dispo-nibilidad a finales de año.

2. En la planificación del fondo de salarios del sistema empresarial se considera laorganización del sistema salarial que se aplica, las indicaciones y directivas del Go-bierno asociadas a las metas de crecimiento, niveles de actividad, uso racional de lafuerza de trabajo y las relacionadas con la eficiencia empresarial y el Presupuestodel Estado, garantizando un mayor crecimiento de la productividad del trabajo conrelación al del salario medio, sobre la base de incrementos de bienes y servicios.

3. Considera según corresponda, el fondo de salarios de las empresas filiales y unida-des empresariales de base que se le subordinan.

4. Las Entidades del sistema empresarial autorizadas a implementar los mecanismosque flexibilizan la aprobación de su organización salarial o el régimen especial sala-rial para la Zona Especial de Desarrollo Mariel, consideran además las condicionesy requisitos que se exigen, según lo establecido en la legislación vigente.

5. Las empresas empleadoras planifican de manera independiente el fondo de salariosque paga a los trabajadores que se contratan para prestar servicios en las modalida-des de la inversión extranjera y representaciones extranjeras.

MODELO VI-1 A

NUEVOS EMPLEOS QUE SE GENERAN POR INVERSIÓN O AMPLIACIÓN DE CAPACIDADES

Nota: Identificar en la Columna 1, con las letras V: empleos Verdes; C: actividades de cuidados y PA: producción agropecuaria.

MODELO VI-1 B.

NUEVOS EMPLEOS QUE SE GENERAN POR PROYECTOSDE DESARROLLO LOCAL

Nota: Identificar en la Columna 1, con las letras V: empleos Verdes; C: actividades de cuidados y PA: producción agropecuaria.

MODELO VI-2.

ESTIMADO DE TRABAJADORES QUE SE PREVÉ DECLARAR DISPONIBLES

Nota: En la columna 12 poner el inciso de la causal según el instructivo.

INSTRUCTIVO DEL MODELO VI-2

Columna 1. Nombre del Órgano, OACE, OSDE, Entidad Nacional o Gobierno Provincial.

Columna 2. Cantidad de trabajadores declarados disponibles al cierre del año 2022.

Columna 3. Cantidad de trabajadores aprobados a declarar disponibles en el año 2023.

Columna 4. Estimado de trabajadores declarados disponibles al cierre de 2023.

Columna 5. Cantidad de trabajadores a declarar disponibles en el Plan 2024.

De la cifra reportada en la columna 5:

Columna 6. Relación nominal de cada una de las Entidades donde se prevé declarardisponibles.

Columna 7. Provincia donde radica la Entidad donde se prevé declarar disponibles.

Columna 8. Municipio donde radica la Entidad donde se prevé declarar disponibles.

Columna 9. Cantidad de trabajadores a declarar disponibles en cada una de las Entidades.

Columna 10. Cantidad de trabajadores que se prevé reubicar de forma definitiva.

Columna 11. Cantidad de trabajadores que se prevé reubicar de forma temporal.

Columna 12. Causales de declaración de disponibilidad según lo establecido en el Ar-tículo 53, Código de Trabajo:

a) Procesos de reorganización de los órganos, organismos, Entidades nacionales, con-sejos de la administración y organizaciones superiores de dirección empresarial;

b) procesos de racionalización por cambios estructurales o conversiones de Entidades;

c) fusión o extinción de Entidades;

d) cambios técnicos o tecnológicos;

e) disminución del nivel de actividad; y

f) estudios de organización del trabajo u otras medidas que permitan un uso más racio-nal de la fuerza de trabajo.

Columna 13. Se informa si el proceso tiene el aval del sindicato a nivel de Entidad, elcual forma parte del expediente que se presente.

Columna 14. Se precisa si el proceso de disponibilidad fue informado a la dirección de Trabajo del municipio a los efectos y de la identificación de plazas vacantes para la ubica-ción de trabajadores disponibles de forma temporal y definitiva, así como por la funciónde control que cumple por ley.

INDICADORES A EMITIR

Directivos mínimos: U.M.

Trabajadores disponibles uno

VII. PORTADORES ENERGÉTICOS

Aspectos generales

El Ministerio de Economía y Planificación (MEP), de conjunto con el Ministerio de Energía y Minas (MINEM), centra los balances de portadores energéticos, a partir de laspropuestas del balance de energía eléctrica elaborado por la Unión Eléctrica (UNE) y delbalance de combustibles elaborado por Cubapetróleo (CUPET).

En función de las transformaciones institucionales del país, las Entidades sujeto de Plan consumidoras de portadores energéticos, revisan y actualizan su composición em-presarial, según las bases de datos de la Oficina Nacional de Estadística e Información(ONEI) contenidas en el código REEUP, con el objetivo de determinar correctamente losconsumos y el control de los portadores energéticos planificados, de igual forma lo debenhacer con las Organizaciones Básicas Eléctricas (OBE) para la facturación del consumode energía eléctrica.

El MINCEX informa los precios de importación y exportación de los portadores ener-géticos, a utilizar en el año a planificar.

El MFP a partir de los precios de importación elaborados por el MINCEX y en conci-liación con CUPET y la UNE fija los precios internos, tanto mayoristas como minoristasde los combustibles y lubricantes, al igual que el factor K de la energía eléctrica para elaño que se planifica, e informa al sistema institucional y empresarial del país.

El Instituto Nacional de Recursos Hidráulicos (INRH) informa a la UNE, los volúme-nes de agua disponible para la generación de energía eléctrica, desglosados en: produc-ción exclusiva de energía eléctrica y la subordinada a otros usos, que es aprovechada porhidroenergía para la producción de energía eléctrica.

Los Grupos Empresariales AZCUBA y el Níquel informan a la UNE y al MEP la ener-gía eléctrica que genera y de ella, cuánta entrega al Sistema Eléctrico Nacional (SEN).

Los factores de conversión, de volumen a peso, y los valores calóricos de los com-bustibles son emitidos anualmente por Cubapetróleo (CUPET) con el visto bueno delMINEM e informados al MEP, al sistema institucional y empresarial del país antes de lapresentación del Plan de la economía al MEP.

Cada Entidad tiene en cuenta en la demanda de portadores energéticos los traspasos deotras empresas, Entidades y/o actividades específicas con carácter permanente que esténconciliadas entre las partes en documento firmado por los representantes del primer nivelde dirección de estas organizaciones. En aquellos casos que el traspaso ocurra posteriora la presentación del Plan, este se realiza para el período que falte del año y se tiene encuenta en la demanda para el año que se está planificando.

El Gobierno de cada provincia para la planificación de los portadores energéticos deactividades como: Teatro de Operaciones Militares (TOM), elecciones, censos, Resolu-ción Conjunta MINFAR-MEP-MFP No. 1/98, la construcción de vivienda y otras que seautoricen, concilia con las partes involucradas y presenta al MEP la demanda de consumoen el modelo CDA 001.

Las Entidades sujeto de Plan concilian con la Dirección de Infraestructura y la Institu-cional correspondiente del MEP, las nuevas actividades que requieran ser incorporadas alCDA 001 del sistema informático de portadores energéticos para determinar la pertinen-cia de agregarla.

Indicaciones para la planificación

Las Entidades, en interacción con las direcciones institucionales del MEP, elaboranel plan de consumo de portadores energéticos en correspondencia con los niveles de ac-tividad, teniendo como premisa la búsqueda de mayor eficiencia, utilizando para ello elmodelo Control de Demanda por Actividades (modelo CDA-001) respetando la nomen-clatura y unidades de medidas establecidas, y enviando el certifico correspondiente fir-mado por un representante del primer nivel de dirección de la organización (ver ModeloVII-2). Toda la información es captada a través del Sistema Informático de Portado-res Energéticos, que incluye el certifico.

En el CDA 001, la demanda de consumo de combustibles se expresa en miles de litros(Ml) y la Energía Eléctrica en MWh.

No se planifican deterioros de los índices de consumo respecto a los mejores alcanza-dos en períodos anteriores.

Aquellas actividades en las que se incrementen los niveles de actividad, deben mejorarlos índices de consumo en correspondencia con la estructura del consumo fijo y variableque posea dicha actividad.

Las obras a realizar por las Entidades que incluyan trabajos de electrificación por partede la UNE, deben contar con el respaldo de los recursos materiales y financieros para ello,excepto las vinculadas al programa de la vivienda.

Combustibles

En el CDA 001 del sistema informático (Modelo VIII-1) se incluye la columna Real 2022,Plan 2023 y la demanda 2024.

En los CDA-001, se incluye, a continuación de los niveles de actividad que requierenel uso de medios de transporte u otros equipos, la cantidad de vehículos correspondientes.Los vehículos ligeros y las motos se informan en niveles de actividad diferentes.

Las Entidades que tienen como nivel de actividad el transporte de trabajadores con suspropios medios, lo presentan en el CDA-001 como un nivel de actividad diferenciado.

Para los niveles de actividad de transporte de carga, se incluyen dos filas adicionales,en el modelo CDA-001, uno con los kilómetros a recorrer y otro con las toneladas atransportar. El MITRANS entrega al MEP, de manera consolidada, el balance de cargadel país, con el cual se hace una referencia cruzada con la información presentada en elmodelo CDA-001 por las Entidades, haciendo los ajustes necesarios.

El consumo de lubricantes asociado a la transportación, es el resultado de la suma del Diésel y la gasolina total, multiplicado por el factor 0,028. En el modelo CDA-001 paralos lubricantes, solo debe aparecer la demanda para la actividad industrial y tecnológica,teniendo en cuenta los índices específicos para cada actividad, los cuales deben estar ava-lados por CUBALUB.

El resto de los combustibles que pueden clasificarse como materias primas o solventes(asfalto, nafta, solvente, queroseno) se fundamentan contra indicadores de ejecución físi-ca e índices, en el formato del modelo CDA-001.

CUPET planifica en el balance de combustibles cifras de nafta, solvente, queroseno ylubricantes para la venta a las nuevas formas de gestión no estatal, a través de sus empre-sas comercializadoras.

No se planifican incrementos de los niveles de actividad por sequía ni de control an-tivectoriales o epidemiológicas, en este último caso, la solicitud debe tramitarse a travésdel MINSAP, que es quien presenta el aval correspondiente al MEP y es respaldada conel mismo combustible del Plan operativo aprobado para el mes.

El combustible asignado por concepto de Privado se adquiere a precios mayoristas; lapersona natural beneficiaria abona el 50 por ciento del precio en el momento de recibirla tarjeta magnética de combustible y el otro 50 por ciento lo respalda la Entidad que lorepresenta, quien realiza todos los trámites con CUPET y FINCIMEX.

Cada una de las Entidades a las que se asigna combustibles por concepto de privados,actualizan en el sistema informático de portadores energéticos, los datos de los benefi-ciarios y el estado en que se encuentran. No se permite el incremento de personas en los Registros existentes, ni se autoriza el traspaso a familiares o terceros.

Las asignaciones de portadores energéticos a instituciones religiosas o representantesreligiosos, son presentadas al MINEM por el Departamento de Atención de Instituciones Religiosas y Asociaciones Fraternales del Comité Central del Partido Comunista de Cuba.El combustible asignado, se adquiere a precios mayoristas y los beneficiarios efectúan elpago del 100 por ciento del precio, directamente con FINCIMEX.

A partir de la Resolución 341/2020 del MFP, no se autoriza la aprobación de nuevas com-pensaciones por la utilización de vehículos privados en funciones de trabajo. Cuando se pro-duzcan bajas de beneficiarios de compensaciones por cualquiera de sus causales, no seasignan dichas compensaciones a otros dirigentes, funcionarios o técnicos.

El MINEM presenta durante el proceso de elaboración del Plan, las proyecciones deconsumo de combustibles por parte de la población, tanto en los servicentros, de conjuntocon el Grupo de Administración Empresarial (GAE), como de los combustibles domésti-cos, incluyendo los de venta liberada, de conjunto con el Ministerio del Comercio Interior(MINCIN).

El MINCIN y CUPET concilian las cifras con destino a las ventas a la población de Queroseno y Alcohol por concepto de cocción de alimentos a partir de los controles en las Oficoda y la norma por tipo de clientes.

El combustible para la transportación de pasajeros en los territorios se calcula a partirde las cifras de los pasajeros a transportar, conciliadas por estos con el MITRANS. Lainformación sobre la cantidad de pasajeros a transportar presentada por los territorios enlos modelos CDA-001 debe coincidir con las entregadas por el MITRANS y al MEP. Lascifras aprobadas deben partir de la disponibilidad del parque de equipos con que cuenteel territorio.

El consumo de combustibles para situaciones excepcionales se ejecuta según lo orien-tado en el documento con RS-7790 de 8 de junio de 2006 firmado por el Ministro delMEP. Las tarjetas son recargadas con el mismo combustible asignado en el Plan operativoaprobado para el mes.

El Plan de líquido asfáltico y crudo asignado para la producción de asfalto es presen-tado por el MITRANS al MEP, conciliado con el Grupo Empresarial de la Construcción(GECONS) y CUPET.

Para los consumos en actividades administrativas y de servicios no productivos, seprocede de la manera siguiente:

a. Definir el consumo para cada actividad que realiza la Entidad, para ello, una vezdeterminadas las actividades que son imprescindibles se calculan los moto-recursosnecesarios para la realización de las mismas.

b. En el caso del consumo de combustibles en la actividad administrativa, tanto paralos vehículos asignados a directivos y funcionarios, como para los de piquera y deuso colectivo, se tiene en cuenta el reordenamiento de las piqueras indicado por elMITRANS, lo que no significa incremento en las cifras de combustibles (Diésel ogasolina) sino una redistribución de los mismos.

El combustible para la construcción y montaje se planifica por el constructor que asu-me esta actividad. En caso que el constructor subcontrate a un tercero, las partes definenen el contrato suscrito, cuál de los dos planifica las cifras de portadores energéticos.

Los portadores energéticos para las actividades de producción local de materiales que sedesarrolla por los Gobiernos provinciales; la transportación de los materiales de construc-ción y montaje, así como el GLP destinado a la impermeabilización para el programa dela vivienda de las Entidades, se planifica y presenta por quien asume la producción de losmismos y la construcción de las viviendas y debe estar incluida en el modelo CDA-001.

Estas cifras deben coincidir con las que el MICONS presenta a la Dirección Energéti-ca del MEP, a partir de la información elaborada por el Instituto Nacional de la Vivienda(INV) y los niveles de actividad de la producción local de materiales por la Dirección de Producción Local de Materiales del MICONS, donde aparecen las cifras de viviendas yde niveles de actividad que corresponden a cada organización.

Energía eléctrica

El Gobierno de cada provincia presenta a la UNE, avaladas y conciliadas con la Orga-nización Básica Eléctrica (OBE) provincial, las Tiendas Caribe, CIMEX, Dirección Pro-vincial de la Vivienda (DPV) y la Oficina Nacional de Administración Tributaria (ONAT),las informaciones siguientes:

a. Equipos electrodomésticos vendidos, por tipo y cantidad.

b. Cantidad de viviendas planificadas a electrificar en el año, con fecha definida(viviendas terminadas, desgloses de viviendas, electrificación de bateyes, fraudescorregidos y otras que se aprueben en su momento).

c. Nuevas formas de gestión, que su actividad incida en el consumo eléctrico del sec-tor residencial por tipos y cantidades. Cifras a rebajar del Plan estatal que incremen-tan en el Plan residencial.

Cada Entidad presenta de manera diferenciada a la UNE, los servicios eléctricos deaquellas instalaciones que pasan a nuevas formas de gestión, planificando la reducción delconsumo de dichos servicios en su plan. El MEP, de conjunto con la UNE y el MINEM,planifica estos consumos en el sector privado no residencial.

El sistema empresarial de la Agricultura y AZCUBA en los territorios, concilian conla OBE y presentan oficialmente al Gobierno, el Plan de consumo de energía eléctrica delas CPA y CCS para el año, haciendo énfasis en las que tengan sistemas de riego. Unavez confirmado y conciliado por los responsables, el Gobierno informa al MEP el Plande consumo de este sector. Este Plan no forma parte de la demanda de las Entidades yaque dicho consumo está planificado dentro de las cifras del sector privado no residencial.

Cuando las Entidades nacionales adquieran equipos que consuman energía eléctrica yestos sean asignados a los sectoriales de cada territorio, deben comunicar al MEP, porterritorio, el desglose de cada uno de ellos, informando potencia (kW), horas de trabajoal día (h/día), días de trabajo en el año (días), factor de utilización (por ciento), señalandosi es por sustitución o adicional. Esta información es utilizada como contraparte de lasdemandas de energía eléctrica que realicen los territorios al MEP.

Modelo VII-1. CDA-001

MODELO DE DEMANDA DEL CONSUMO PLAN

DE ENERGÍA ELÉCTRICA, COMBUSTIBLES Y LUBRICANTES

CERTIFICO

Nombre y Apellidos:

No. CI:

Cargo:

Organismo:

Tipo y No. de documento de nombramiento:

Certifico que la información contenida en los modelos de la presentación de la de-manda CDA-001 para el año ___________ es real y verídica, así como ha sido revisaday discutida con los representantes de las estructuras de nuestra organización. Avalo quelos niveles de actividad están acorde con las cifras de producción aprobadas y tengoconocimiento que existen las condiciones para lograrlos, así como que los indicadoresde consumo utilizados están dentro de los óptimos alcanzables con los equipos y tecno-logías que se disponen, garantizando que el combustible se empleó y/o empleará en lasactividades que se expresan en los modelos, apercibido de la responsabilidad que asumo,conforme establece el punto 5 de la Instrucción 1/08 del MEP, si después de consumido sedetectaran violaciones o desviaciones del combustible. Certifico, además, que están bajomi custodia las certificaciones correspondientes de cada uno de ellos.

Pie de firma

Entidad

Fecha

INDICADORES A EMITIR

Directivos máximos

VIII. ALIMENTOS

Aspectos generales

La planificación centralizada de los alimentos, tiene como objetivo la optimización deluso de un conjunto de productos fundamentales en la alimentación de la población y en laproducción alimentaria, por su aporte nutricional y hábitos de consumo, los que a su vezconstituyen uno de los renglones fundamentales en la erogación de divisas por el país.

Indicadores para la planificación

Para la planificación de los alimentos durante el proceso de elaboración del Plan, seestablecen las demandas físicas de productos alimenticios de forma centralizada, los cua-les pueden ser por:

1. Asignación de Recursos Centralizados

1.1. Gobiernos.

Los Gobiernos demandan para:

• Comercio Minorista (Canasta Familiar Normada y dietas médicas)

• Consumo Social

• Consumo Intermedio

Comercio Minorista: Para la demanda de la canasta familiar normada y dietasmédicas, se utilizan los datos de la cantidad de consumidores y enfermos con cierre 30 de junio del año en curso, según la Oficina del Registro de Consumidores (ORC) delMINCIN, quien certifica los consumidores por provincias y grupos de edades, así comolas dietas médicas por tipo de patología de acuerdo a lo autorizado en el dietario médiconacional, incluyendo los que están vinculados con ventas directas a la población (leche ycarne vacuna).

Consumo Social: Para los cálculos del consumo social de las provincias, se utilizanlos indicadores de nivel de actividad: personas físicas (trabajadores, pacientes, estudian-tes), previa conciliación con las Direcciones Provinciales de cada organismo, los que pue-den ser modificados a partir de la certificación que se realice por los organismos rectorescorrespondientes.

Se incluyen, además, las demandas de la alimentación pública (Gastronomía) y el Sis-tema de Atención a la Familia (SAF), en correspondencia con los planes de Circulación Mercantil Minorista que planifica el MINCIN y la cantidad de beneficiados en el SAF,con su apertura territorial, según lo informado por este organismo rector, previa concilia-ción con este.

Las certificaciones se presentan en el Plan por los organismos rectores a las Direccio-nes Institucionales del MEP, con los niveles de actividad de las esferas correspondientes,las que se ratifican o modifican con los datos del cierre de 30 de septiembre.

Consumo Intermedio: Para los cálculos del consumo intermedio, se utilizan los indi-cadores de nivel de actividad, físico en toneladas (ejemplo: producción de galletas dulcesy de sal, fideos, caramelos, etc.).

1.2.Entidades nominalizadas

Las Entidades que tienen aprobadas las diferentes modalidades de alimentación pre-sentan sus demandas, según la siguiente estructura:

Las Entidades nominalizadas, demandan para:

• Consumo Final

• Consumo Intermedio

Consumo Final: Para este consumo (alimentos del balance nacional), presentan sudemanda de alimentos en físico basado en las normas de consumo establecidas, segúncorresponda (comedores, protocolo, escuelas, etc.). Las certificaciones a presentar alMEP deben ser entregadas a las Direcciones de Planificación, con los niveles de actividady la fundamentación correspondiente.

Consumo Intermedio: Presentan los niveles de actividad para la demanda deelaboración de productos teniendo en cuenta:

• Las producciones con destino al Resto del Mercado Interno (turismo, cadena detiendas y otros) y la demanda de los recursos, deben estar conciliadas con la empre-sa importadora o el circulador interno.

• Se utilizan los índices de consumo aprobados con anterioridad para cada producción.

• Las producciones que tributan a la Canasta Familiar Normada o al mercado libera-do y la gastronomía total, se presentan conciliadas con el MINCIN.

Para garantizar el nivel de actividad de los productos que se destinan a la comerciali-zación de alimentos, presentan sus demandas las siguientes Entidades:

• Grupo Empresarial de Alimentos (GA)

• GE Campismo Popular

• GE Gran Caribe

Las variaciones de la demanda con respecto al año precedente, deben ser fundamenta-das en la presentación de la propuesta del Plan.

1.3. Normas de Consumo

Se mantienen vigentes las normas de consumo aprobadas por el Consejo de Ministrosen el año 2009 (ver Anexo VIII-1); para todas las demandas de alimentos del consumo so-cial con la excepción de los órganos de la defensa. Las Entidades que utilicen normas deconsumo diferentes a las aprobadas certifican las mismas adjuntando, en la presentaciónde la propuesta de Plan, el documento de aprobación correspondiente.

2. Demanda de importación de alimentos y materias primas de consumo interme-dio para la elaboración de alimentos aprobados centralmente.

Para la presentación de esta demanda se utilizan los modelos VIII-1 Balance de Ali-mentos y VIII-2 Demanda de Importación de Alimentos Básicos y otros aprobados cen-tralmente.

Para el MINAL, MINAG, MINCIN, los Grupos Empresariales de la Industria Alimen-taria, Agroalimentaria y Pesquero, GAG, Acopio, Productor y Comercializador Avícola yde Alimentos Balanceado, Flora y Fauna, Agroforestal, Agroforestal Mayabeque, Agro-forestal Artemisa, GELMA, TABACUBA, LABIOFAM, GA, GI, los de turismo y lasOSDE del sector que tienen a su cargo la producción, balance, distribución, circulaciónde alimentos o materias primas importadas, como consumo intermedio para la elabo-ración de alimentos de consumo humano o animal, presentan el balance en el ModeloVIII-1 para cada producto de importación con el desglose de las fuentes y sus destinosde acuerdo con las características de cada uno de ellos; se informan las comparaciones yexplicaciones de los consumos, índices, inventarios, etc.

Las Entidades que demanden piensos y/o materias primas con destino al consumoanimal, lo presentan al Grupo Empresarial Productor y Comercializador Avícola y de Ali-mentos Balanceado; en el caso de las demandas para las ganaderías avícolas y porcinasserán presentadas con el aval del Instituto de Investigaciones correspondiente. El Grupo Empresarial Productor y Comercializador Avícola y de Alimentos Balanceado presentacopia de los avales al MEP. No se admiten incrementos de los índices de consumo.

Los productos alimenticios y los derivados de la caña balanceados por el MEP, paraconsumo humano y animal, teniendo en cuenta su fuente de origen y Entidades circula-doras son las siguientes:

Los productos alimenticios no balanceados por el MEP, se demandan a las Entidadescirculadoras correspondientes, que deben garantizar las normas aprobadas por el CECMen el año 2009, según corresponda.

Los Productos Alimenticios a comercializar por los circuladores para la compraen Moneda Nacional, son:

Presentación de la demanda de alimentos y derivados de la caña

Para la presentación de la demanda de alimentos de las Entidades nominalizadas, seutiliza el Sistema de Alimentos (S.A.), así como las copias impresas en la presentación del Plan. La variación con respecto al año precedente, se fundamenta.

La demanda de productos alimenticios balanceados por el MEP, para la Reserva Esta-tal se presenta mediante documento firmado por el depositario y el INRE.

El MINCIN demanda la Alimentación Pública con su apertura territorial (Gastronomíay Sistema de Atención a la Familia) y el GA para las Ventas Liberadas y otras formas degestión, previa conciliación con las Entidades productoras y circuladoras de alimentos, apartir de su Plan de circulación mercantil.

Los Gobiernos presentan la demanda en el Sistema de Alimentos y una copia firmadapor el Director de Economía y Planificación del territorio, y adicionalmente incluyen lossiguientes indicadores del consumo social, con su respectiva fundamentación de las va-riaciones respecto al año anterior.

Las demandas con destino a la Alimentación Pública y otras asociadas, así como la Resolución 1-98 (MINFAR-MEP-MFP) se presenta en cantidades físicas (toneladas).

Los recursos para garantizar Asambleas, Plenos, Congresos, Balances, competencias ytopes deportivos, entre otras actividades similares, no se planifican con fuente del balancenacional.

MODELOS E INDICACIONES

Modelo VIII-1. BALANCE DE ALIMENTOS

Modelo VIII – 2. DEMANDA DE IMPORTACIÓN DE ALIMENTOS BÁSICOS Y OTROS APROBADOS CENTRALMENTE

INDICADORES A EMITIR

Directivos máximos

Asignaciones físicas de:

Carne de res deshuesada

Carne de ave total

Carne en conserva

Huevos

Harina de trigo

Leche fluida

Leche en polvo

Arroz

Azúcar crudo

Azúcar blanco

La asignación de carne de ave total, cubre el déficit de pescado a peso de distribución,según las disponibilidades de las fuentes productivas y la importación. En el caso de la Canasta Básica y dietas, se tiene en cuenta un nivel que sustituye la carne de res.

Las asignaciones se emiten por el MEP y se informan a los circuladores, los cuales pre-sentan la apertura mensual de las cifras por Empresas, Entidades y Territorios, según lostérminos establecidos en la etapa de desagregación del Plan.

Las asignaciones emitidas en el plan 2024 son las máximas posibles, según las disponi-bilidades de recursos, lo que puede no cubrir las normas aprobadas, y para el completa-miento de las mismas y lograr los niveles calóricos que requiere cada nivel de actividadpara su buen desarrollo, deben ser complementadas con los recursos locales, que no seanfuentes de los balances centrales.

ANEXO VIII-1.

NORMAS DE CONSUMO

COMEDORES OBREROS

Al índice a aplicar por comensal, se le considera un por ciento para los trabajadoresalbergados.

Los médicos de guardia llevan norma de esfuerzo medio y se les aplica un suplementoalimenticio de:

• Carne de Ave Total: 22.0 kg comensal

• MDM o sustituto: 13.0 kg/comensal

• Huevos: 100 u /comensal

• Pescado a Peso de Distribución o sustituto: 12.6 kg. /comensal

• Café torrefaccionado: 0.3 kg/comensal

SALUD PÚBLICA

SALUD PÚBLICA

SALUD PÚBLICA

EDUCACIÓN TOTAL NACIONAL

Suplemento alimenticio para las Escuelas Especiales (se consideran los niños sinamparo filial):

Carne de res: 8.4 kg / comensal

Pescado a peso de distribución: 4.2 kg / comensal

Leche en polvo: 12.6 kg / comensal año

DEPORTES

ACTIVIDAD DE ALOJAMIENTO

(Para las Empresas de Alojamiento pertenecientes a las provincias)

ACTIVIDADES RAMALES (RECTORES)

IX. AGROPECUARIO Y SILVICULTURA

Aspectos generales

La planificación de la actividad agropecuaria tiene como objetivo asegurar la produc-ción de alimentos para el consumo humano y animal, lograr la sustitución de importacio-nes y el desarrollo de fondos exportables sobre la base de obtener rendimientos agrícolaseficientes e indicadores económicos competitivos.

La actividad agropecuaria de todos los productores agropecuarios, tanto Entidadesestatales como no estatales (MINAG y sus grupos empresariales, AZCUBA, UAM,MININT y otros), se rigen por lo que se establezca en estas indicaciones, debiendopresentar las debidas fundamentaciones en los modelos establecidos, según corresponda.

El MINAG como rector de este sector es el encargado de establecer los mecanismospara lograr la mejor gestión del suelo con aptitudes agrícolas del país, para lo que utilizacomo elemento fundamental la elaboración del Balance del Uso de la Tierra.

Indicadores para la planificación

Para la elaboración del plan anual del sector agropecuario se debe:

Garantizar el uso más racional del fondo de tierra, cuantificando el nivel de ociosidad,las medidas para su disminución e incrementos de los rendimientos.

Continuar desarrollando la avicultura para incrementar los indicadores de eficiencia dela misma, que posibiliten aumentar la producción de huevo con destino a la alimentaciónde la población.

• Prestar una atención especial a la ganadería vacuna considerando la importancia desus producciones en la alimentación de la población, los bajos rendimientos que sealcanzan, el ineficiente comportamiento del flujo zootécnico, la situación actual de sugenética y la gran extensión de la superficie de tierra que está destinada a la misma.

• De igual manera se debe prestar atención priorizada a la ganadería porcina, consi-derando sus potencialidades inmediatas para incrementar su producción con destinoa la alimentación de la población.

• Presentar la actualización de los programas integrales fundamentales y/o estudiosde factibilidad aprobados para la producción de arroz, otros granos, la producciónavícola, de piensos, etc.

• Incrementar la producción nacional de biofertilizantes, bioplaguicidas y otros.

• Ahorrar el uso de portadores energéticos con prioridad en la utilización eficiente delos sistemas de riego e incrementando la tracción animal.

• Continuar desarrollando el Programa Forestal, el incremento de los bosques ener-géticos como fuente de energía renovable y preservar y aumentar el papel protectory productor de los bosques.

• Perfeccionar el mecanismo para la conciliación de las demandas entre productoresagropecuarios y comercializadores, incrementar la concertación y utilización de los Contratos entre las partes.

El MINAG como rector elabora y presenta al MEP, con su debida fundamentación:

• El Balance de los fertilizantes y productos químicos, fundamentando sus consumosa través de los índices establecidos y los niveles de actividad que cada demandanteproponga y sean aceptado.

• La marcha del Programa de Producción de Biofertilizantes y Bioplaguicidas, elimpacto en el incremento de los rendimientos agrícolas y la sustitución de importa-ciones.

• Elabora y presenta la propuesta de demanda de inversiones en equipos agrícolas.

• Elabora la propuesta de niveles de actividad de los patios y parcelas (otros productores).Para el cumplimiento de lo anterior se establece el cronograma y las conciliacionesque se consideren con el objetivo de que se cumplan las indicaciones de Gobiernoaprobadas.

Los OACE y OSDE adicionalmente entregan la información complementaria siguiente:

La propuesta de destinos de las producciones (balance, mercado agropecuario, tu-rismo, exportación, autoconsumo, nuevos actores económicos, ventas online, ventas aZEDM y ventas a tiendas en MLC) de cada producción o insumo, para el consumo huma-no o animal de los cuales sean productores, circuladores o ambos, especialmente los queson objeto de los balances nacionales, importación o exportación.

En la agricultura no cañera se incluye, además:

• El rendimiento agrícola de los principales cultivos; acciones para su incremento yefectos previstos.

• El comportamiento de los programas integrales de producción de: frijoles, maíz,sorgo, café (robusta y arábigo), cacao y arroz (incluye la demanda de agua y lasmedidas adoptadas para su uso eficiente).

• La estrategia para recuperar la producción de cítricos, el comportamiento del Pro-grama Integral de Frutas y Vegetales Frescos, de Conserva y Jugos de Frutas. Elresultado esperado del Programa de Fincas de Frutales.

• La marcha del programa de minindustrias y aumento de las capacidades industrialesde procesamiento de hortalizas, vegetales, frutas, carnes y leche, entre otras.

• El desarrollo de la producción de bioplaguicidas y biofertilizantes y los programasterritoriales de los municipios señalados en el capítulo de Planificación Territorial.

• La sustitución de importaciones de fertilizantes y plaguicidas por el uso de la pro-ducción de bioproductos.

Para la ganadería vacuna se expone:

• El comportamiento de la reproducción. Resultados esperados en la inseminaciónartificial y en el incremento del rebaño.

• El empleo y demanda de animales de trabajo y su vínculo en el ahorro de portadoresenergéticos.

• Situación de los programas de desarrollo para la genética vacuna, así como de lacalidad de la leche.

• La recuperación del acopio.

Para la ganadería porcina se explica:

• Situación del Programa de Desarrollo Porcino, demandas y resultados.

• Los resultados productivos y económicos esperados tanto para el sector estatalcomo para los convenios con los productores privados.

En la avicultura se detalla:

• Situación y perspectivas de la producción de huevos.

Para la producción de piensos el Grupo Empresarial Productor y Comercializa-dor Avícola y de Alimentos Blanceados presenta:

• Situación y perspectivas del Programa para la recuperación de la industria del pien-so, en especial las acciones a realizar por el mantenimiento industrial.

• Niveles de los subproductos de las industrias nacionales en la fabricación o entregasdirectas de alimento animal y su impacto en la sustitución de importaciones.

• Subproductos del arroz, del cítrico, etc.

• Subproductos del trigo, del maíz, del procesamiento del frijol de soya, afrecho demalta, cervecera, etc. (MINAL y GEIA).

• Levadura torula, levadura sacharomices, miel urea, bagacillo, miel proteica, miel By final, alimento ensilado, etc. (AZCUBA).

En la apicultura se detalla:

• Comportamiento del Programa Integral de Miel de Abejas.

En la forestal:

• Evaluación de la situación con las capacidades de secado de madera.

• Estrategia de desarrollo de la repoblación forestal y sus acciones en el año que seplanifica.

Sector cooperativo agropecuario:

Reconocer en el plan de la economía al sector cooperativo agropecuario como un actoreconómico con similares posibilidades de acceso a los recursos para la producción y lasinversiones, propios de su objeto social, que las que tiene el sector empresarial. Igualmen-te, deben proceder a entregar a sus OSDE toda la documentación necesaria para dichoproceso según los modelos establecidos.

Principales definiciones:

Cooperativas: Organización con personalidad jurídica propia, constituida conforme a lasleyes cubanas, con fines económicos, administrativos, sociales, culturales, u otros definidosen su objeto social.

Asamblea General: Órgano superior de dirección de las cooperativas agropecuarias,se integra por todos los cooperativistas que eligen, mediante el voto directo y secreto, al Presidente y demás miembros de la Junta Directiva por el término establecido en el Re-glamento del presente Decreto-Ley.

Máxima autoridad de la cooperativa: El Presidente en representación de la Asamblea General de Socios.

La Unidad Básica de Producción Cooperativa se constituye por personas naturalesincorporadas a ella voluntariamente que aportan su trabajo o los bienes que poseen, re-cibe la tierra en usufructo, asociados de las CCS o UBPC y su patrimonio lo integran losbienes adquiridos por compraventa o cualquier otro título, así como los obtenidos por elresultado de los procesos productivos que desarrolle.

La Cooperativa de Producción Agropecuaria se constituye por agricultores pequeñosque voluntariamente deciden aportar la tierra u otros bienes de su propiedad al patrimoniode la cooperativa que, una vez creada, puede recibir tierras en usufructo. Se integra, ade-más, por otras personas naturales que concluyan satisfactoriamente el período de pruebay sean admitidos por la Asamblea General de la cooperativa.

La Cooperativa de Créditos y Servicios se constituye por la incorporación voluntariade agricultores pequeños que mantienen la propiedad o usufructo de sus respectivas tie-rras y demás bienes, así como de la producción que obtienen. Se compone, además, porlos familiares de los referidos agricultores que estén vinculados a la tierra, los apicultoressin tierra y los trabajadores contratados que sean aceptados como miembros por la Asam-blea General de la cooperativa.

Asamblea general de accionistas o de socios se reúne de conformidad con lo señaladoen el estatuto, para tomar todas aquellas decisiones y cumplir las funciones que la ley lesotorga.

Las Cooperativas de Créditos y Servicios tienen como funciones principales gestionara sus cooperativistas el acceso a los créditos bancarios, a los insumos y a los servicios quecompletan los ciclos tecnológicos; contratar y comercializar las producciones y servicios,así como contribuir al desarrollo integral de la propia cooperativa y la comunidad dondeestá domiciliada.

Las Unidades Básicas de Producción Cooperativa y las Cooperativas de Producción Agropecuaria tienen los fines fundamentales siguientes:

a) Desarrollar la producción agropecuaria y forestal con eficiencia económica y sos-tenibilidad, garantizando el cumplimiento de la línea fundamental de producción oservicios aprobada;

b) cumplir los compromisos de entrega de las producciones para los destinos del en-cargo estatal y del plan de la economía;

c) desarrollar otras producciones agropecuarias y forestales diversificadas o comple-mentarias, así como prestar servicios agropecuarios u otros según sea el caso;

d) contratar y comercializar las producciones, vender insumos agropecuarios y prestarservicios a los usufructuarios que a ella se vinculen, cuando así proceda; y

e) comercializar las producciones de terceros y prestar servicios a estos, cuando seaaprobado mediante acuerdo previo de la Asamblea General.

Las Cooperativas de Créditos y Servicios tienen los fines fundamentales siguientes:

a) Comercializar entre sus miembros, de forma organizada y racional, los insumosdestinados a la producción agropecuaria y forestal, exigiendo su utilización deacuerdo con los requerimientos técnicos, así como prestarles servicios según susposibilidades;

b) garantizar el cumplimiento de la línea fundamental de producción o servicios aprobada;

c) cumplir los contratos de las producciones dirigidas a satisfacer la demanda estatalplanificada;

d) gestionar créditos bancarios u otros financiamientos destinados a la producciónagropecuaria y forestal necesarios para los cooperativistas y la propia cooperativaagropecuaria, así como contribuir a su recuperación productiva;

e) comercializar las producciones de sus cooperativistas, de terceros y de la propiacooperativa agropecuaria; y

f) adquirir, explotar y arrendar los equipos agrícolas y de transporte de la cooperativa,priorizando los servicios a los cooperativistas, así como propiciar la utilización delos que poseen sus agricultores pequeños, en función de las necesidades de la coo-perativa y de otras Entidades de la base productiva o agricultores pequeños.

Las áreas de uso colectivo de las cooperativas de créditos y servicios se dedican esen-cialmente a la producción de bienes y a la prestación de servicios que permitan el com-pletamiento de los ciclos productivos a los agricultores pequeños y a otras formas deproducción, así como aportar otros renglones, en correspondencia con la línea fundamen-tal de producción.

Indicadores de producción a presentar

Estos indicadores se presentan por todas las Entidades que realizan producciones agro-pecuarias (MINAG y las OSDE atendidas por este, UAM, AZCUBA y MININT). ElMINAG presenta diferenciadamente los correspondientes a otros productores, de los queinforma los indicadores correspondientes.

Esta información se capta en el Sistema Central del Plan:

Indicadores de eficiencia (rendimientos agropecuarios) a presentar en la funda-mentación del plan

Esta información se entrega en una tabla Excel con la estructura siguiente: Real añoanterior, Plan y estimado año actual y proyectado.

Descripción de los indicadores de eficiencia:

Rendimiento de los cultivos agrícola: Se determina dividiendo la producción totallograda entre la superficie que se cosecha. En los cultivos permanentes, se determinadividiendo la producción total entre la superficie promedio en producción o el númeropromedio de plantas en producción.

Ganadería vacuna

Natalidad: Número de nacimientos de crías vivas ocurridos en el año planificado en-tre la existencia inicial de vacas. Se expresa en por ciento.

Producción anual de leche/vaca: Producción de leche obtenida en el año entre elpromedio de vacas lecheras totales (secas y en producción).

Mortalidad: Muertes reportadas en el año entre la masa promedio del año, expresadaen por ciento.

Ganadería porcina

Carne por reproductora: Se calcula dividiendo la producción de carne obtenida enel año entre el promedio de reproductoras existentes. Esto se calcula para la producciónespecializada.

Viabilidad: Significa el por ciento de los cerdos nacidos en el año que alcanzan elsacrificio en la ceba final. A los partos se les descuentan las muertes y los desechos en lasdistintas categorías.

Ganadería avícola

Puesta / promedio ponedoras: Significa los huevos producidos entre el promedio deponedoras existentes para el año.

Conversión: Resulta de dividir el pienso consumido en el año entre los resultadosproductivos logrados.

Apicultura

Rendimiento por colmena:Dividir la producción lograda entre el promedio de colmenasexistentes.

INDICADORES A EMITIR

Directivos mínimos:

X. AGROINDUSTRIA AZUCARERA

Aspectos generales

La industria azucarera y la actividad agrícola cañera asociada a la misma, tienen comoobjetivo fundamental la producción de azúcar y otros derivados de la caña con la máximaeficiencia técnica y económica, así como la utilización racional de las capacidades exis-tentes, con la finalidad de garantizar la demanda del consumo nacional, la exportación yla sustitución de importaciones, cumpliendo con la calidad exigida por los compradores ylas normas de inocuidad para los productos alimenticios.

Indicaciones generales para la planificación.

El Grupo Azucarero AZCUBA, para el análisis de sus producciones tiene en cuenta lossiguientes aspectos:

• Valorar los principales indicadores productivos y la eficiencia general de la agroin-dustria, para el año Plan, comparado cntra la ejecución del año anterior y el Planestiado del presente año.

• La planificación se apoya en un conjunto de indicadores sintetizadores de caráctertecnológico, económico y financiero, incluidos en estas instrucciones, así como las Indicaciones de Gobierno aprobadas.

• Para proyectar la zafra, principal actividad de la Agroindustria Azucarera, se considera:

En la agricultura cañera:

a) Los indicadores del balance de área con caña, en especial la proyección de las siem-bras con la finalidad de garantizar el volumen de caña proyectado y disminuir lastierras ociosas. (Modelo X-1).

b) La proyección de la producción de caña y de la estructura de cepas. (Modelo X-2).

c) Asegurar un incremento en los principales indicadores de eficiencia agrícola, fun-damentalmente el rendimiento (tm/ha) de la caña (secano y bajo riego), su calidad(contenido de azúcar) y una disminución del costo de producción de la caña. (Mo-delo X-3).

d) La proyección económico-social de las UBPC, CPA y CCS teniendo en cuenta, queestas Entidades no son estatales, son las máximas productoras de la caña.

e) El uso eficiente de los fertilizantes y herbicidas, así como incrementar la utilizaciónde los bioproductos (biofertilizantes y bioplaguicidas).

En la industria azucarera:

a) Garantizar la producción de la azúcar proyectada, alcanzando el máximo aprove-chamiento de la capacidad industrial existente, en correspondencia con los recursosdisponibles para el corte y tiro de la caña, así como para las reparaciones industriales.

b) Asegurar un proceso eficiente de la industria en la extracción del azúcar (pol) con-tenida en la caña evitando pérdidas por malas operaciones.

c) La necesidad de incrementar la calidad del azúcar y del resto de las produccionesderivadas, fundamentalmente las destinadas al mercado internacional, así como al-canzar la inocuidad de estos alimentos.

d) Alcanzar la máxima generación de electricidad con la utilización del bagazo y otrasfuentes renovables para satisfacer la demanda de la industria azucarera y aportarcantidades crecientes al sistema eléctrico nacional.

e) Examen de las capacidades de almacenamiento de las diferentes producciones.

Principales Indicadores de Producción a presentar

Los principales indicadores de producción que se captan por el Sistema Central del Planson los siguientes:

Indicadores de eficiencia

Se analizan y reportan en el informe de presentación de la propuesta de plan los indi-cadores específicos de eficiencia que se relacionan a continuación:

Notas:

1. El ¨azúcar base 96° equivalente¨ incluye el azúcar contenido en la producción demiel “B”.

2. La UM: Tcm significa toneladas de caña molida.

3. El insumo de miel se mide en kilogramos de miel 52 por ciento azúcar total y 85 Brix en cada hl de alcohol 100° GL.

4. La producción de alcohol se mide en hectolitro de alcohol a 100° GL.

Los indicadores de eficiencia se entregan en una tabla con la siguiente estructura: Realaño anterior, Plan y estimado año actual y Plan año proyectado.

Descripción de indicadores:

Capacidad potencial instalada: Se corresponde al volumen de caña, medida entoneladas, posible de procesar en todos los centrales existentes en el país durante 24 horas de molida seguidas, sin experimentar paradas o reducciones de la misma porningún concepto.

Capacidad potencial abierta: Se calcula de igual manera que la anterior, pero solopara los centrales planificados que muelen en la zafra que se proyecta.

En anexo independiente se presentan los centrales que no molerán y sus capacidadespotenciales instaladas, asimismo se relacionan los centrales planificados para moler ysus principales indicadores, señalando aquellos cuya capacidad potencial se reduce y sufundamentación.

Aprovechamiento de la capacidad en un central: Es la proyección del promediodiario de molida en un día de zafra, después de deducir las paradas planificadas por losconceptos aprobados en el plan de zafra.

Azúcar refino: Para las capacidades de las refinerías se utiliza la misma nomenclaturaque en Azúcar Crudo. Se debe incluir un anexo por refinería con esos indicadores, asícomo la distribución de la producción en el período de zafra y no zafra, el consumo defuel oil y el índice de insumo de azúcar crudo.

Generación de electricidad

Capacidad potencial: Es la capacidad de fábrica de todos los turbogeneradores insta-lados medida en MWh.

Capacidad disponible: Es la capacidad de fábrica de los turbogeneradores instaladosen los centrales que hacen zafra.

Por ciento de aprovechamiento de los turbogeneradores. Se calcula como sigue:

Generación de electricidad planificada con bagazo

Capacidad disponible x 24 x Días potenciales de zafra

Pérdidas en siembras de caña: Se calcula como la división entre el número de hectá-reas sembradas que no germinaron entre el total de hectáreas sembradas.

Por ciento de caña de ciclo largo a moler: Se calcula como la división entre la pro-ducción de caña de ciclo largo a moler (quedadas + fríos) y el total de la producción decaña a moler.

Azúcar por hectárea: En el caso de hectárea total se refiere a las existentes al cierrede diciembre 31. En el caso de las cosechadas se refiere a las que se molerán en la zafra.

MODELO E INDICACIONES

Modelo X-1. BALANCE DE ÁREA

MODELOX-2. PRODUCCIÓN DE CAÑA Y ESTRUCTURA DE CEPAS

MODELO X-3. INDICADORES GENERALES DE LA AGRICULTURA CAÑERA

Los indicadores de valor se presentan con la misma definición aprobada en los estadosfinancieros.

El área total agrícola (diciembre 31) se corresponde con el área total bruta agrícolasegún el balance de uso de la tierra.

El área neta dedicada a caña se corresponde con igual denominación del balance deluso de la tierra. El área que se corta es la superficie neta que se muele en la zafra.

MODELO X- 4 PRINCIPALES INDICADORES PRODUCTIVOS

INDICADORES A EMITIR

GRUPO AZUCARERO AZCUBA

XI. SECTOR INDUSTRIAL

Aspectos generales

Teniendo en cuenta la actualización de la Estrategia para el Desarrollo Industrial conel objetivo de transformar y modernizar la industria, priorizando los productos de mayorimpacto en los sectores estratégicos, combinado el desarrollo innovador, la sustituciónde importaciones y la orientación a la exportación, todos los organismos con actividadindustrial han de considerar en sus propuestas de Plan lo siguiente:

• Evaluar la eficiencia mediante indicadores generales de las actividades y ramas paralo cual se tiene en cuenta las capacidades instaladas disponibles, examinando los

recursos disponibles, sean equipos de producción, instalaciones, recursos humanosy, la tecnología, la experiencia/conocimiento y calidad del producto.

• Poner en función del encadenamiento productivo con el sector no estatal para pro-ducciones del consumo interno y las exportaciones aquellas capacidades ociosas dela industria.

• Analizar en primer orden los productos de primera necesidad de la población, enlo fundamental los que tributen a la producción de alimentos, productos de líneaseconómica, los que sustituyen importaciones y los que tributan a las exportaciones.

• Las Entidades presentan a la Dirección de Planificación del MEP que los atiende, elinforme de fundamentación general donde se analice la propuesta presentada.

• Las Entidades pueden definir otros indicadores para las instituciones de su sistemaque les permita evaluar y controlar sus producciones de acuerdo con las caracterís-ticas de cada industria.

Indicaciones para la planificación

El MINDUS, en su carácter rector emite las instrucciones metodológicas, la informa-ción y calendarios complementarios que se requieran para cumplir lo señalado en estasindicaciones y es el encargado de trabajar de conjunto con las Entidades que correspon-dan en los períodos establecidos, con el objetivo de dar cumplimiento a las indicacionesaprobadas por el Gobierno.

I. Envases y Embalajes

La planificación del Balance de Envases y Embalajes se realiza considerando explotarde forma óptima las capacidades productivas disponibles del país de envases y embalajesy lograr correspondencia entre estas y los niveles de actividades de la economía deman-dante, dentro de la política de sustitución de importaciones, con vista al aseguramientode objetivos prioritarios relacionados fundamentalmente con el fomento de las expor-taciones, la producción de alimentos, medicamentos, materiales de la construcción y elencadenamiento productivo.

Se debe proyectar el rendimiento de las nuevas inversiones puestas en explotación, asícomo proponer nuevas inversiones como garantía del desarrollo futuro de la actividad yparticipar de conjunto con la Dirección de Inversiones del MEP en los análisis para ga-rantizar que en la proyección de nuevas inversiones se incluya las necesidades de envasesy embalajes de dichas producciones.

Para la elaboración del Balance, se establecen las siguientes indicaciones, las cuales sesustentan en la Resolución 94/2017 del Ministro de Industrias “Reglamento Técnico de Envases y Embalajes” que constituye el instrumento jurídico que asegura la implementa-ción de la Política para el desarrollo de las industrias productoras de envases y embalajes.

• Las Entidades presentan a los productores sus demandas de envases y embalajes debi-damente certificadas, según las instrucciones que establezca el Ministerio de Industrias.

• Las OSDE, empresas y cooperativas productoras de envases, presentan al Ministe-rio de Industrias de forma diferenciada sus planes de producción de envases y em-balajes, previendo acciones dirigidas a mejorar el aprovechamiento e incrementarel uso de las capacidades disponibles, según las instrucciones y cronograma queestablezca este Organismo.

• Para el cálculo de la demanda se tiene en cuenta el uso racional de los envases yembalajes a partir de la reutilización, priorizando los envases metálicos, vidrio yplásticos, las normas de consumo para las distintas actividades económicas o ensu defecto el comportamiento del consumo, así como las demandas de las nuevasformas de gestión.

• La presentación de la demanda debe realizarse con la debida fundamentación du-rante el proceso de conciliación para el aseguramiento del Plan y los presupuestosempleados para su elaboración.

El Ministerio de Industrias elabora el Balance de Envases y Embalajes y presenta susresultados al MEP en el Modelo XI-1.

II. Mantenimiento Industrial

Se planifican por las Entidades los recursos financieros necesarios para el manteni-miento industrial y reparación general del equipamiento tecnológico sobre la base de unpor ciento de las ventas, para ello:

• Cada Entidad u OSDE presenta al Ministerio de Industrias en el Modelo XI-2, larelación de los gastos de actividades de mantenimiento y reparación sobre las ven-tas, previéndose niveles superiores al Plan 2023, teniendo en cuenta el % necesariopara rescatar paulatinamente el estado técnico.

El Ministerio de Industrias da seguimiento al comportamiento de este indicador e in-forma al MEP.

III. Actividad de Montacargas

El Ministerio de Industrias, establece e implementa las indicaciones que constituye elinstrumento para la planificación de la producción y la importación de montacargas, lasque tienen como prioridad, la producción y distribución de alimentos y medicamentos,para lo cual:

• Las Entidades presentan al Ministerio de Industrias sus demandas de montacargasdebidamente certificadas, según las instrucciones y cronograma que establezca este Organismo.

• La OSDE GESIME, evalúa con los demandantes en función de sus capacidadesproductivas y las características técnicas del equipo, cuáles son de producción na-cional y cuáles se requieren importar.

• El Ministerio de Industrias presenta al MEP, como resultado de la conciliación, losequipos de fabricación y los de importación, que se ratifican según lo aprobado enel Plan de inversiones de equipos automotores.

• El Ministerio de Industrias, convoca a las Entidades para realizar la conciliaciónfinal, una vez aprobado el Plan de inversiones por el MEP.

IV. Fabricación y Reparación de Piezas de Repuestos

El Ministerio de Industrias como rector, controla que los planes de las Entidades produc-toras y reparadoras de piezas de repuesto, den prioridad a los recursos demandados porAZCUBA, MINAL, MINAG, y la UNE.

El Ministerio de Industrias elabora el Balance de piezas de repuesto y presenta sus re-sultados al MEP en el Modelo XI-3, para lo cual, se establecen las siguientes indicaciones:

• Las Entidades presentan a los productores sus demandas de piezas de repuesto de-bidamente certificadas, según las instrucciones que establezca el Ministerio de In-dustrias.

• Las Entidades demandantes presentan al Ministerio de Industrias sus capacidades pro-ductivas y de ellas las que destinan a la fabricación de piezas de repuesto propias.

• Las Entidades productoras evalúan las demandas presentadas, e informan al Mi-nisterio de Industrias sus capacidades productivas y de ellas las que destinan a lafabricación de piezas de repuesto de terceros.

• Las Entidades demandantes presentan al Ministerio de Industrias el Plan de impor-taciones de piezas de repuesto.

V. Actividad de Recuperación y Reciclaje

Para asegurar el cumplimiento de la Ley 1288/75, así como la Política de Reciclajeaprobada en el año 2012 por el Consejo de Ministros; el Lineamiento 193 de la Política Económica y Social del Partido y la Revolución, todos los OACE, las OSDE y los gobier-nos provinciales deben consolidar la información de las Entidades que los integran o seles subordinan y entregarlas a la Empresa de Ingeniería del Reciclaje.

Debe considerarse el incremento del reciclaje, incrementar el valor agregado de losdesechos para lograr ahorro y avanzar en la fabricación de nuevos productos utilizandomateriales desechables.

El Ministerio de Industrias elabora y presenta al MEP en el Modelo XI-4 la declaraciónde productos reutilizables a entregar al reciclaje en el año.

VI. Industria Biofarmacéutica

Dentro del Sector Industria se incluye el Grupo de las Industrias Biotecnológicas y Farmacéutica, Bio Cuba Farma la cual constituye una organización empresarial que pro-duce medicamentos, equipos y servicios de alta tecnología.

En el proceso de planificación Bio Cuba Farma debe conciliar con el MINSAP la de-manda de medicamentos que respalde el Sistema Nacional de Salud, así como concebiraquellos recursos que requieren los contratos en el exterior para la materialización de lasexportaciones hacia Venezuela y terceros mercados, con los cuales proyectan los nivelesde producción a ejecutar en el año.

De igual modo Bio Cuba Farma, debe tener en cuenta el cumplimiento de los proyectosque tributan a los programas y macroprogramas, en función del Plan Nacional de Desa-rrollo Económico Social 2030.

En alianza con la Industria Nacional garantiza la introducción de productos innova-dores, la producción de equipos y medios de protección, envases y otros. De igual modopotencia el desarrollo de la Medicina Nacional y Tradicional como complemento al Cua-dro Básico de Medicamentos.

VII. Industria Alimentaria

El MINAL como organismo rector de la industria alimentaria emite las instrucciones yorientaciones de trabajo, así como las tareas que se requieran al resto de los productoresde la actividad industrial alimentaria con independencia de la forma de propiedad y desubordinación.

• Los Gobiernos Municipales, AZCUBA, MINFAR, MININT y otros se rigen por loestablecido en estas Indicaciones.

• La actividad pesquera se presenta por el Grupo Empresarial de la Industria Pesque-ra al MEP con la apertura que se muestra en los indicadores de producción a pre-sentar y, además, la pesca deportiva. El MINFAR, MININT y AZCUBA presentanel indicador de captura bruta con la apertura que corresponda.

• Los Grupos Empresariales de la Industria Alimentaria, Agroalimentaria y el MINALpresentan al MEP los indicadores de producción con la apertura que se indica.

Indicadores de producción a presentar

Todos los organismos industriales y OSDE de este sector, presentan al Ministerio de Economía y Planificación su propuesta de indicadores de nivel de actividad, así como losbalances de capacidades y niveles de eficiencia que sustentan dicha propuesta.

INDUSTRIA ALIMENTARIA

Indicadores de Eficiencia:

Aprovechamiento de productos enteros por la Industria

Descripción de indicadores de eficiencia

Rendimiento Industrial de:

Carne de res deshuesada: Tonelada de producción de carne de res deshuesada obte-nida por tonelada de carne de res en pie. Desglosar los destinos para el Turismo y para el Balance Nacional.

Carne de cerdo en banda: Tonelada de producción de carne de cerdo en bandas obte-nida por tonelada de carne de cerdo en pie. Desglosar los destinos para el Turismo y parael Balance Nacional.

Harina de trigo: Tonelada de producción bruta de harina de trigo por tonelada de trigoen grano insumido.

Aceite vegetal refinado: Tonelada de producción de aceite refinado por tonelada deaceite crudo insumido.

Consumo de malta por cerveza (t/Mhl): Cantidad de malta consumida por hectolitrode cerveza producida.

Consumo de mieles por alcohol a 100º GL (kg/hl): Cantidad de miel final consumidapor hectolitro producido de alcoholes y aguardiente 75º, llevado a 100º Gl.

Consumo de café crudo por café torrefaccionado (t/t): Cantidad de café crudo con-sumido por tonelada producida de café torrefaccionado.

Captura: Captura bruta de la especie, expresada en toneladas.

Aprovechamiento de productos enteros:Es la participación de los productos obtenidoscomo enteros del total de los surtidos industrializados, como por ejemplo la langosta ente-ra precocinada, la langosta entera cruda, la langosta viva y el camarón entero. Se expresaen porciento (%).

MODELO E INDICACIONES

Modelo XI- 1. BALANCE DE ENVASES Y EMBALAJES

* Exportación: Se refiere a, del total de destinos cuánto es exportaciones.

MODELO XI-2. INDICADOR GASTOS DE MANTENIMIENTOCONTRA LAS VENTAS TOTALES

Este modelo se entrega por las Entidades al MINDUS.

• Unidades de Medida.

 Millones de Moneda total MMT(CUP+MLC).

 MLC Millones.

• La información base es el Estado de Gastos por Elementos (modelo EFE 5924-02) esta-blecidos por el Ministerio de Finanzas y Precios, que se informa mensualmente a la ONEI.

• Gastos por Elementos.

 Total de gastos en mantenimiento. (Todos los Gastos de mantenimiento, repara-ciones y servicios, incluyendo el mantenimiento constructivo).

Modelo Xl- 3. BALANCE DE PIEZAS DE REPUESTO

Nota: Se trabaja con 7 familias de piezas, que agrupan piezas maquinadas, tornillería, piezas fundidas, piezas forjadas, autopartes, piezasde gomas y mangueras y otras.

MODELO XL- 4. DECLARACIÓN DE PRODUCTOS REUTILIZABLESA ENTREGAR AL RECICLAJE

INDICADORES A EMITIR

Directivos Mínimos

Industria Alimentaria

Directivos Mínimos

XII. ACTIVIDAD TURÍSTICA

Aspectos generales

Se definen indicadores para la planificación de la actividad turística, con independen-cia de la institución o agente económico que la realice, incluyendo el Sector no Estataly se continúa reforzando el papel del MINTUR como organismo rector de la actividad.

Indicaciones para la planificación

El Plan de la Actividad Turística se presenta al MEP por parte de las Entidades esta-tales y AEI, en el modelo y según las instrucciones que aquí se establecen y después dehaber sido conciliado y validados por el MINTUR. Se conforma por la integración detodas las personas jurídicas y naturales que desarrollan la misma. Incluye lo referido a losservicios de alojamiento, turismo de salud, náutica, turismo no estatal y otros.

El proceso de planificación se sustenta en:

1. Cumplir las Indicaciones aprobadas por el Gobierno para el Plan 2024, así como lasindicaciones específicas del MINTUR como organismo rector, particularmente lareferida a trabajar por alcanzar la cifra de visitantes planificada.

2. Alcanzar cifras en los indicadores que correspondan, en armonía con la segundaetapa del PNDES 2030.

3. Consolidar los mercados emisores, y la participación de las empresas estatales y lasformas de gestión no estatal en los productos y servicios de la cadena de valor delturismo.

4. Incrementar la captación de eventos en el país, con participación mayoritaria devisitantes.

5. Potenciar los ingresos por exportaciones, incrementando la captación directa de di-visas, las ventas por comercio electrónico con pagos desde el exterior y las ventas almercado interno.

6. Promover el desarrollo de la vida nocturna y la recreación en las instalaciones delturismo.

7. Incrementar y consolidar los productos turísticos, vinculados a la Salud, el Bienes-tar y la Calidad de Vida, así como potenciar los ingresos en divisas vinculados a laprogramación cultural.

8. Priorizar el empleo de los recursos financieros y materiales del proceso inversionistaen la recuperación de habitaciones fuera de orden, las obras de continuidad y lasinversiones priorizadas.

Estos elementos forman parte del proceso de validación que realiza el MINTUR a losplanes de los sujetos de Plan que conforman la actividad turística en su conjunto. Procesoque organiza según cronograma que elabora al efecto.

Indicadores de producción y servicios

El indicador fundamental del Plan es el Ingreso Turístico Total, el cual es conformado apartir de lo reportado por todas las Entidades, diferenciando los ingresos generados porlos turistas extranjeros (Exportación de Servicios) de los correspondientes a los cubanosresidentes. Particular atención merece el indicador “ingreso por turista día”.

Modelo XII-1. ACTIVIDAD TURÍSTICA

Los indicadores (1) Visitantes, (2) Excursionistas, (3) Turistas y la categoría del Tu-rismo no Estatal (17-20) por ser indicadores generales solo se informan por el MINTUR.Para los indicadores (2) y (3), se informan previa coordinación con la Dirección de Inmi-gración y Extranjería del MININT y los indicadores del (17) al (20) previa coordinacióncon el MTSS y la ONAT.

Los indicadores (15) y (16), por ser específicos de la actividad de la renta turística,solo se informan por CUBASOL y el Grupo de Administración Empresarial de las FAR(Gaviota).

En el caso del Turismo no Estatal (17-20) el MINTUR presenta trimestralmenteun informe cualitativo sobre la participación de las formas de gestión no estatal enalojamiento, gastronomía y otros servicios de las mismas, aspecto que se recoge enlas indicaciones del Control del Plan.

Descripción de indicadores

Las definiciones se ajustan a las establecidas por la ONEI en el Anuario Estadístico de Cuba, así como en el modelo correspondiente al Sistema Estadístico Nacional.

Visitantes: Personas que visitan un país diferente de aquel en que tienen su lugar de re-sidencia habitual por un período no superior a un año, cuyo motivo principal de visita noes el de ejercer una actividad remunerada en el país visitado. Comprende dos categorías:

• Excursionistas: Todo visitante que viaja a un país distinto de aquel en el que tienesu residencia por un período inferior a 24 horas, sin incluir pernoctaciones en el paísvisitado y cuyo motivo principal de la visita no es el de ejercer una actividad quese remunere en el país visitado. Incluye pasajeros en crucero, visitantes del día ytripulaciones.

• Turistas: Todo visitante que viaja a un país distinto de aquel en el que tiene su re-sidencia habitual, que efectúa una estancia de por lo menos una noche, pero no su-perior a un año, cuyo motivo principal de la visita no es el de ejercer una actividadremunerada en el país visitado.

Ingresos turísticos: Total de ingresos por los conceptos de alojamiento, comerciominorista y gastronomía, transporte, turismo de salud, ingresos del sector no estatal, re-creación y otros por la actividad turística.

Turistas días: Es la suma día a día de las plazas que han sido ocupadas por los huéspe-des durante un período determinado. En el caso de una habitación con dos plazas que seaocupada por un solo huésped se considera una sola plaza ocupada. Se refiere a las plazasdía ocupadas correspondientes al turismo internacional o nacional.

Habitaciones existentes: Total de habitaciones existentes al final del período infor-mado, una vez deducidas las habitaciones eliminadas permanentemente por demolición otraspasos, incluidas las que se incorporan por inversión o traspasos.

Habitaciones día existentes: Capacidad de alojamiento expresada en habitacionesdías, estén disponibles o no, con que cuenta la Entidad y se obtiene por la suma de habi-taciones existentes día a día. La capacidad diaria solo se modifica si se producen demoli-ciones o incorporaciones de nuevas habitaciones.

Habitaciones día ocupadas: Se obtiene mediante la suma día a día de las habitacio-nes que han sido ocupadas en el período. Se considera ocupada una habitación cuando sereciben ingresos por ella, aunque el huésped no esté físicamente en la misma.

Habitaciones disponibles: Número de habitaciones listas para comercializar, se ob-tiene de restar a las habitaciones existentes las fuera de orden y otros usos.

Índice de ocupación total: Se obtiene dividiendo el total de Habitaciones Día Ocupa-das entre el total de Habitaciones Día Existentes en el período de interés y se multiplicael resultado por 100 a fin de que este quede expresado en porciento.

INDICADORES A EMITIR MINTUR

Sector Turismo

1 Total resultante de las OSDE Gran Caribe, Cubanacán, Viajes Cuba, Campismo Popular, Islazul y Cubasol

2 Resultante total de las OSDE

Para las OSDE Gran Caribe, Cubanacán, Islazul, Campismo Popular, GAE(Gaviota), Grupo Empresarial Palco:

Para las OSDE Viajescuba y Cubasol y la Oficina del Historiador:

Órganos Locales del Poder Popular y los Grupos Empresariales Artemisa y Mayabeque:

XIII. TRANSPORTE

Aspectos generales

La planificación del transporte implica el examen previo de los aspectos ramales yterritoriales que, al relacionarse con la transportación propiamente dicha, conforman elproceso de circulación de las cargas y los pasajeros.

El MITRANS como rector de la actividad del transporte (balance de carga, pasajeros,equipos automotores y mezcla asfáltica) emite las indicaciones necesarias, las que sonde obligatorio cumplimiento por parte de todas las empresas y Entidades que desarrollanactividades en esta rama, independientemente de su subordinación y forma de gestión.

En la elaboración del plan se consideran todos los medios de transporte que posean Licencias de Operación, independientemente de su forma de gestión y se analizan susniveles de actividad y las medidas técnico-organizativas, para alcanzar la eficiencia espe-rada en el transporte de carga y pasajeros.

El MITRANS potencia la extensión y utilización de Sistema de Gestión y Control de Flotas, para lo cual las Entidades garantizan que, en las bases de transporte seleccionadaspara su instalación se alcance la preparación técnica requerida. El MITRANS establecelos principios y realiza las coordinaciones necesarias para el cumplimiento del montaje denuevos equipos y el proceso de sustitución de los ya instalados, así como la sostenibilidadde los existentes. Todo el proceso de instalación de equipos nuevos y sustitución de losexistentes tendrán como base la producción por la Industria Nacional. No se autoriza laimportación de este equipamiento.

Las OSDE GEA, GEMAR, UFC y CACSA y los gobiernos provinciales, presentan ensu propuesta de Plan los proyectos a financiar por el Fondo de Desarrollo del Transporte Público, cumpliendo con el procedimiento establecido por el MITRANS.

Se establece como un objetivo prioritario durante la elaboración del Plan, la adecua-ción del transporte en todas sus modalidades para lograr el aprovechamiento máximo desus capacidades con la eficiencia necesaria utilizando los esquemas más eficientes paralos suministros, acopio y distribución, reconociendo, además, las formas de gestión noestatal y sus demandas.

Para la elaboración del plan se tienen en cuenta los aspectos concebidos en el Progra-ma “Infraestructura del Transporte y la Logística”, en sus proyectos: de Reordenamiento y Mejoras en la Transportación de Cargas y de Pasajeros, la Logística, el proyecto sobre eltransporte automotor y los relacionados con las infraestructuras (vial, ferroviaria, marítimo-portuaria y aeroportuaria) priorizando el cumplimiento de los indicadores y sus metas.

Se mantiene con intencionalidad la participación de las formas de gestión no estataly se tienen en cuenta la extensión de las Cooperativas no Agropecuarias en el Sector del Transporte, así como la creación de Micro Pequeñas y Medianas empresas transportistas.

Para el financiamiento del sistema de transporte, tener en cuenta las medidas aproba-das para la distribución de la Divisa, basada en el “Sistema de asignación de liquidez paralas Entidades atendidas por el Ministro del Transporte y las Empresas Provinciales de Transporte, subordinadas a los Gobiernos Provinciales del Poder Popular”.

Indicaciones para la Planificación

Transportación de Cargas. Balance de Cargas

El Balance de Cargas es la herramienta fundamental para planificar, organizar, diri-gir y controlar las transportaciones de cargas, de todos los transportistas en función desatisfacer las demandas con el máximo aprovechamiento de las capacidades y recursosdisponibles.

Consiste en determinar las demandas de transportación por origen y destino de las car-gas, considerando sus características en cuanto a peso, volumen y embalaje, del tamañode los lotes, su frecuencia y horarios para la entrega y la recepción y su compatibilizacióncon las capacidades disponibles de los diferentes sistemas y medios de transporte que par-ticipan en su ejecución (incluye las formas de gestión no estatal), considerando en cadacaso el máximo aprovechamiento de las capacidades con el menor consumo de combus-tible para transportar una tonelada de carga a un kilómetro de distancia.

A partir de lo anterior:

• Elaborar el Plan de transportación de cargas del país y la participación que en estetienen los diferentes medios de transporte disponibles, que incluyen las diferentesformas de gestión estatal y no estatal presentes en la economía.

• Mantener el principio de no deteriorar indicadores de eficiencia ya alcanzados.

• Determinar los déficits o excesos de capacidad de transportación en los diferentestráficos y proponer las medidas que correspondan para lograr la estabilidad requerida.

• Realizar la redistribución de las cargas hacia los sistemas y medios de transporteque resulten más racionales y su reordenamiento y basificación en instalacionesespecializadas, lo más cerca posible del origen de las cargas.

• Priorizar el ferrocarril y el cabotaje en transportaciones de grandes lotes y a largasdistancias.

• Garantizar, por las Entidades responsabilizadas del aseguramiento logístico, la ge-neralización del uso del contenedor en las transportaciones, el equipamiento tec-nológico necesario para su operación y la creación de capacidades de almacenajecercanas a los puertos.

• Planificar sobre la base de la explotación intensiva de los equipos disponibles y solopor excepción demandar nuevas capacidades.

• Priorizar por cada Entidad transportista los recursos necesarios para el sostenimien-to de la disponibilidad técnica de los medios de transporte con que cuenta.

• Presentar por el MITRANS al MEP, la propuesta final del Balance de Cargas en el Modelo XIII-1 y en la fecha establecida en estas Indicaciones.

Transportación Marítima. Puertos

El MITRANS y el MINCEX:

• Determinan, durante el proceso de elaboración del Plan, las cifras de importacióny exportación, que influyen en el Balance de Cargas y actualizar las mismas con Entidades transportistas.

• Determinan los rates que se aplican para la carga y descarga portuaria de los bu-ques, establecidos para las diferentes instalaciones.

Transportación de Pasajeros

La planificación de los pasajeros se realiza con el objetivo de alcanzar niveles acepta-bles de satisfacción de la demanda, que facilite la movilidad en función de las necesidadesde la población y las de la economía.

En la transportación colectiva de pasajeros por los distintos medios de transporte, seconsideran los modelos de gestión que se instrumenten en este sector, que incluye a lostransportistas del sector no estatal.

Se incluyen en el proceso de planificación a las MIPYMES como nueva forma degestión a partir de los datos que aporta la ONEI mensualmente para su control.

El MITRANS:

• Concilia con los gobiernos provinciales, durante el proceso de elaboración del plan,el número de pasajeros a transportar y lo certifica al MEP, en el momento de supresentación.

• Concilia con las Direcciones o Empresas de Transporte de cada provincia y del mu-nicipio especial Isla de la Juventud e informa la cifra de transportación de pasajerosque realizaron los porteadores privados.

• Determina la capacidad de transportación, la demanda y el por ciento de satisfac-ción de la misma.

• Presenta al MEP la propuesta final del Balance de Pasajeros en el Modelo XIII-2 yen la fecha establecida en estas Indicaciones.

Transportación Aérea

• Planificar sobre la base de la explotación y prestaciones, según las regulacionesestablecidas por las normas nacionales e internacionales, con vista a garantizar laseguridad operacional de la aviación.

• Planificar los recursos necesarios que permitan elevar la calidad, competitividady los ingresos de los servicios de transportación de pasajeros, la transportación decargas en las aeronaves cubanas especializadas, los servicios aeroportuarios y denavegación aérea, los de catering y los que se brindan a la aviación general y otrosvinculados y conexos, así como ganar nuevos mercados.

• Conciliar con el Ministerio de Turismo la demanda de transportación de pasajeros,tanto nacionales como internacionales, teniendo en cuenta los puntos previstos deorigen y destino.

• Conciliar con el Grupo Empresarial Agrícola, AZCUBA y MINSAP la demanda dela utilización de la aviación.

Sostenibilidad de los Medios de Transporte Automotor

Las Entidades que participan en las transportaciones, planifican el financiamiento ne-cesario para el sostenimiento de los equipos, priorizando las coordinaciones con la indus-tria nacional para sustituir importaciones y realizan las conciliaciones para garantizar losservicios de mantenimiento y reparación.

Para la sostenibilidad de los medios de las empresas provinciales de Transporte seplanifican los recursos necesarios, incluyendo los de importación, dentro de los planes delos gobiernos provinciales.

El MITRANS, de conjunto con el MINAG, el MINDUS y el MICONS, es el encargadode establecer las regulaciones para la importación y la reparación general de los vehículosy motores de combustión interna que se utilizan en el país. La importación de los nuevosvehículos esta asociado a la reposición en correspondencia con el comportamiento del Coeficiente de Disposición Técnica (CDT) de los medios existentes buscando su máximoaprovechamiento, así como las capacidades de producción de la industria nacional, conla cual debe conciliarse la demanda. Los incrementos estan estrictamente fundamentadospara las inversiones priorizadas que se aprueben.

Solo se realiza la planificación de medios de transporte mediante la importacion y/o com-pras en plaza de las producciones nacionales. La planificación de medios de transporte desegunda mano tales como motos, autos, auto rural, microbús, camioneta y paneles, estáen dependencia de la disponibilidad que oferte para ese fin CIMEX y su distribución enbase a las prioridades que disponga el país. Se mantiene la planificación de los ómnibusde las fuentes del turismo.

Se prioriza la introducción de vehículos eléctricos donde se demuestre la factibilidad enla explotación de estos medios y la infraestructura asociada, priorizando los Ómnibus ur-banos, taxis y triciclos que se emplean para el transporte público en las ciudades; ómnibus,autos, jeep, motos y triciclos que se utilizan para la transportación de turistas dentro de lospolos turísticos; flotas propias de las Entidades que realizan sus actividades en las ciudadesy están compuestas por: Ómnibus, microbuses, camiones, paneles, camionetas, autos y tri-ciclos que se dedican a la reparación y mantenimiento de redes, servicios de distribución ycomercialización de productos y funciones administrativas. Se potencia la reconversión delos medios de combustión interna a vehículos eléctricos con la industria nacional.

Por encima de la importación, se prioriza la reparación de los medios existentes, por loque tiene vital importancia la realización de los mantenimientos técnicos oportunos y lareparación de los vehículos paralizados para reincorporarlos a la explotación, así como,la depuración del parque de medios en mal estado que técnicamente y económicamenteno fuera factible su recuperación.

Mezcla Asfáltica

El MITRANS, a través del Centro Nacional de Vialidad (CNV), propone al MEP ladistribución del Plan de Mezcla Asfáltica Fría y Caliente.

Participan en su elaboración el Grupo Empresarial de Construcción y Montaje(GECONS), Grupo Empresarial de Materiales de la Construcción (GEICON), la Uniónde Construcciones Militares (UIM), la Unión Cuba Petróleo (CUPET) y los gobiernosprovinciales.

Demanda: Se realiza en los modelos establecidos por el MITRANS.

Las demandas de mezclas asfálticas son captadas en cada territorio por los centrosprovinciales de Vialidad y analizada con los gobiernos provinciales y representantes delos productores.

Capacidad de Producción: Se calcula a partir de la cifra directiva de líquido asfáltico,crudo nacional, la producción de áridos por territorios y las capacidades de elaboracióny colocación que posean las empresas de GECONS y UCM y las pertenecientes a losgobiernos provinciales.

Balance de Distribución: En los destinos se da prioridad a la mezcla solicitada paralas inversiones aprobadas por el MEP y se garantizan aquellas vías u obras que por losprogramas de conservación tengan indicación de reanimación por la Dirección del país.

El balance se presenta al MEP por el MITRANS, según Modelo XIII-3 y XIII-4.

Indicadores de producción y servicios a presentar

Todos los organismos transportistas y OSDE de este sector, presentan al Ministerio de Economía y Planificación su propuesta de indicadores de nivel de actividad, así como losbalances de capacidades y niveles de eficiencia que sustentan dicha propuesta.

TRANSPORTE

Rama Automotor

Transportación de Pasajeros

Transportación de pasajeros por automotor: El Grupo Empresarial de Servicios de Trans-porte Automotor (EON, ETT, ETE, Taxis), TRANSTUR, TRANSGAVIOTA, las empre-sas provinciales de Transporte, las nuevas formas de gestión y las Entidades con trans-portación propia.

U.M.

Total de pasajeros a transportar automotor (GEA) MPasajeros

Porteadores Privados (solo MITRANS consolidado) MPasajeros

Ómnibus de centros de trabajo (solo MITRANS consolidado) MPasajeros

Ómnibus de Turismo (Transtur – Transgaviota) MPasajeros

Transportación de pasajeros Gobiernos Provinciales

Total de pasajeros a transportar MPasajeros

Ómnibus Públicos MPasajeros

Cooperativas MPasajeros

Puntos de embarque MPasajeros

Transportación de Cargas

Todas las Entidades que participan en la transportación de cargas que balancea el MITRANS,presentan al MEP los resúmenes de las empresas transportistas que les están subordinadas.Además, informan al MITRANS el Balance de Cargas en los modelos establecidos en las Indicaciones para su elaboración. En el caso de las nuevas formas de gestion no estatal(MIPYMES), las cargas transportadas son controladas e informadas a través de la Entidad a laque le realizó la transportación como carga transportada con privados.

Las descripciones de los indicadores son las establecidas por la ONEI para el modelo 0009-04, indicadores específicos de los servicios.

MODELOS E INDICACIONES

Modelo: XIII-1. BALANCE DE CARGAS

Conjuntamente con este modelo, se entregan los modelos soportes que dan origen aeste resumen, según la metodología del Balance de Carga establecida por el MITRANS.

Modelo: XIII-2. BALANCE DE PASAJEROS

MODELO XIII-3. BALANCE DE MEZCLA ASFÁLTICACALIENTE POR PROVINCIAS

Modelo XIII-4. BALANCE DE MEZCLA ASFÁLTICAFRÍA

INDICADORES A EMITIR

XIV. CONSTRUCCIONES

Aspectos generales

El MICONS como participante en la elaboración del Plan Anual de la Economía Na-cional realiza el Balance Anual de los Recursos Constructivos del País (BARCP), quetiene como objetivo asegurar los recursos necesarios (cemento, acero, madera, etc.) parala ejecución de las Inversiones, Mantenimientos Constructivos y Producciones Industria-les de Materiales de Construcción que necesitan las Entidades del país, para ejecutar losplanes anuales de construcción que se les aprueben.

Balance de los Recursos Constructivos del País (Barc).

Como parte del Balance Anual de los Recursos Constructivos del País se realizan los ba-lances de Construcción y Montaje, Producción Industrial y Disponibilidad de Materialesde Construcción. Se solicitan o demandan los recursos de los balances de Asfalto, Trans-portación de Cargas, Agua y Energía a los organismos rectores que en conjunto determi-nan las Capacidades Constructivas con que dispondrá el país para el año que se planifica.

1. Balance Anual de Capacidades de Construcción y Montaje del País. (BACM).

Es el balance que permite explotar de forma óptima las capacidades constructivas delpaís y lograr correspondencia entre estas capacidades y el cálculo de los niveles de acti-vidad de construcción y montaje para inversiones y para mantenimientos constructivos aejecutar en el año que se planifica, que se definen como sigue:

Cálculo de las Capacidades Anuales de Construcción y Montaje

Todos los constructores, estatales o no, que deseen brindar servicios de Construccióny Montaje a Entidades estatales en el año que se planifica, deben Calcular sus Capaci-dades de Construcción y Montaje utilizando el módulo correspondiente del programa Informático Ai Balan.

Las Empresas Contratistas de la Construcción que no poseen capacidades propias de Construcción y Montaje y desean brindar estos servicios a Entidades estatales, deben ad-quirir previamente las Capacidades de Construcción y Montaje con los constructores quelas poseen y que las hayan calculado para el año que se planifica, utilizando la aplicacióndel Programa Informático Ai Balan elaborada para este objetivo.

Demanda y Nivel de Actividad Anual de Construcción y Montaje.

Los organismos deben realizar las preparaciones técnicas de los Proyectos de Inver-siones y Mantenimientos Constructivos (Obras) que desean ejecutar. Los Proyectos solose convierten en demanda cuando demuestran que están totalmente preparadas y cumplenlos requisitos para ser consideradas en el Plan mediante el sistema Ai Balan.

Nivel de Actividad Anual de Construcción y Montaje

Se conforma finalmente con los proyectos (Obras) de Construcción y Montaje para Inversiones y Mantenimientos Constructivos que estando incluidos en la demanda.

Balance Anual de Capacidades de Producción Industrial del País. (BACPIMC).

Para su funcionamiento requiere que cada proyecto (obra) de Inversión y Manteni-miento Constructivo que se demande, tenga comprometido mediante Acta de Concilia-ción los materiales de producción nacional que se necesitan para ejecutarlas y explotarde forma óptima las capacidades de producción industrial instaladas en el país. De estaforma se logra una mejor correspondencia entre las capacidades y los planes de Produc-ción Industrial de Materiales de Construcción.

Cálculo de las Capacidades Anuales de Producción Industrial de Materiales de Construcción (CCPIMC)

Los productores, estatales o no, que deseen brindar servicios de Producción Industrialde materiales de construcción a Entidades estatales en el año que se planifica, deben Calcular sus Capacidades de Construcción y Montaje utilizando el módulo correspon-diente del sistema Ai Balan.

Demanda y Nivel de Actividad Anual de Producción Industrial de Materiales de Construcción (DCPIMC)

Los organismos Inversionistas y Explotadores estatales deben conciliar mediante Actascon los productores Industriales las demandas de Producción Industrial de Materiales de Construcción que corresponden a las inversiones y mantemientos que se planifiquen en el año.

El resto de las Entidades, estatales o no, que necesiten demandar Producciones Indus-triales de Materiales de Construcción con otros destinos deben solicitarlo mediante elmódulo correspondiente del sistema Ai Balan.

Nivel de Actividad Anual de Producción Industrial de Materiales de Construcción

Se conforma finalmente con las demandas de Producción Industrial que, estando acep-tadas por los productores industriales en Ai Balan, el Ministerio de Economía y Planifi-cación aprueba e incluye en el Plan Anual de la Economía, según la disponibilidad derecursos existentes.

Balance Anual de las Disponibilidades de los Materiales de Construcción del País(BADMC)

Para la confección de este Balance se tienen en cuenta los Inventarios y Reservas Dispo-nibles, las Producciones Industriales y las Importaciones que tengan posibilidades realesde ser utilizadas en el año que se planifica. Este balance es el que sustenta las asignacionesanuales de Cemento, Acero y Madera.

Cálculo de las Disponibilidades Anuales de Materiales de Construcción del País(CADMC)

Se realiza sumando las cantidades que existen en inventarios y reservas en poder delos inversionistas, explotadores, productores, comercializadores y otras Entidades, conlas cantidades a importar y a producir industrialmente que objetivamente pueden ser con-sumidos en el año que se planifica.

Demanda de las Disponibilidades Anuales de Materiales de Construcción(DDAMC)

Se realizan por los Inversionistas y Explotadores de forma presencial, mediante Actasde Conciliación y utilizando los Módulos correspondientes del sistema Ai Balan.

En tal sentido, todos los organismos, estatales o no, incluyendo las empresas mixtas,que demanden recursos de Balance Central tienen que participar en el Balance Anual delos Recursos Constructivos del País (BARC), según la modalidad que le corresponda,para ser aprobadas e incluidas sus demandas, ofertas, necesidades y compromisos en el

Plan Anual de la Economía Nacional del año que se planifica.

El MICONS presenta al MEP la propuesta del balance de los recursos constructivosdel país, cumpliendo el cronograma establecido, así como las bases de datos por Entida-des que los respaldan para su evaluación y distribución.

Las Entidades productoras de materiales de construcción, presentan a la Dirección de Balance Constructivo del MICONS y al MEP los modelos establecidos por estos organis-mos, los niveles de producción de materiales previstos para el año.

El resto de los materiales, sean balanceados o no, se adquieren en el mercado, median-te conciliaciones y contratos entre los organismos demandantes y productores.

Para el caso particular de los techos ligeros de producción nacional, aunque no son ba-lanceados centralmente, ante la ocurrencia de eventos meteorológicos extremos, el MEPindica a los productores nacionales de cubiertas ligeras la decisión de la cancelación delas ventas previamente acordadas y su redistribución hacia los destinos que se decidancentralmente, lo cual debe plasmarse en los contratos como causa de fuerza mayor.

Para el cálculo de los balances y demandas de los materiales de construcción (cemento,acero y madera) se aplican las normas de consumo asociadas a los niveles de actividad deconstrucción y montaje establecidas por el MICONS como rector de la actividad, para losdistintos grupos de obras, el mantenimiento constructivo y las producciones industriales.

Excepcionalmente podrá valorarse de conjunto entre el MICONS y el MEP la aplica-ción de normas diferenciadas.

Para el caso de las inversiones de los concesionarios o usuarios establecidos en la mo-dalidad de empresa de capital ciento por ciento extranjeros, la Oficina de la Zona Especialde Desarrollo Mariel certifica al MEP las demandas estimadas de materiales de balancecentral a requerir en el año.

Solo se incluyen en el Plan de la Economía Nacional las Inversiones de Construccióny Montaje que sean presentadas a la Dirección de Balances Constructivos del MICONS,mediante el sistema Ai Balan, así como los Mantenimientos Constructivos y Producciones Industriales.

Se notifican por el MEP las asignaciones de cemento, acero y madera a los destinossiguientes: la exportación, la comercialización mayorista y minorista, así como a las En-tidades nacionales.

MODELOS E INDICACIONES

MODELOXIV-1. BALANCE CONSTRUCTIVO TOTAL NACIONAL

MODELOXIV-2. BALANCE CONSTRUCTIVO POR OACE, OSDE Y ÓRGA-NO LOCAL DEL PODER POPULAR

MODELOXIV-3. BALANCE CONSTRUCTIVO POR GRUPO DE OBRAS

MODELOXIV-4. BALANCE CONSTRUCTIVO POR PROVINCIAS

MODELO XIV-5. BALANCES SELECCIONADOS DE MATERIALES DE LACONSTRUCCIÓN - TOTAL NACIONAL (CEMENTO, ACERO Y MADERA)

INDICADORES A EMITIR

Directivos mínimos

Grupo Empresarial de la Industria de Materiales de la Construcción

Indicador U.M.

Producción total de cemento (encargo estatal) Mt

XV. RECURSOS HIDRÁULICOS

Aspectos Generales

El Balance de Agua es un instrumento indispensable para la planificación, medicióny control del consumo de agua, teniendo en cuenta que constituye un recurso limitado.

El Instituto Nacional de Recursos Hidráulicos (INRH), elabora el Balance del Uso del Agua por Entidades y territorios prestando especial atención a las actividades más con-sumidoras. Para ello, estima los volúmenes de agua disponibles a partir del pronóstico delluvias, así como las pérdidas previstas para el año planificado.

El INRH presenta los resultados de este Balance al Ministerio de Economía y Planifi-cación para su análisis y aprobación final.

Para la elaboración de este Balance, se establecen las siguientes indicaciones, las cua-les se complementan con las resoluciones, instrucciones y cronogramas específicos queemita el INRH.

Las Entidades presentan a las dependencias correspondientes del INRH su demanda deagua, previendo acciones dirigidas a mejorar el aprovechamiento en el uso y controlde este recurso.

Para el cálculo de los volúmenes de agua a demandar se tiene en cuenta la Resolu-ción 287/15 del INRH.

Para la presentación de sus demandas las Entidades utilizan el siguiente formato:

DEMANDA DE AGUA

Entidad:

SERVICIO DE AGUA

La empresa que cobra el servicio del agua no puede cambiar la moneda de pago con lacual se venía cobrando en los últimos 5 años. Solo se puede cambiar la moneda de estarde acuerdo el cliente, lo que se estable en el contrato que se firme.

Indicadores a presentar

Tuberías de PEAD (Mt)

Es la suma de toda la producción de tubería de PEAD que se ejecuta en las fábricasdel INRH.

Agua Suministrada (hm 3)

El valor plan se corresponde con el balance de agua aprobado incluidas las aguas su-perficiales y subterráneas, expresado en hm 3, su control se realiza a través del sistema defacturación y venta de agua contabilizada por su tipo.

Tiempo medio de servicio de agua (Horas/días)

Es el resultado de promediar las horas días en que dura el servicio de agua considerandoel ciclo por el cual el cliente la recibe (días alternos, 24 horas, cada 8 horas o ciclos máslargos).

Planificación del Agua y medir la eficiencia en su uso

Durante el proceso de demanda del agua y para la planificación económica, las perso-nas jurídicas usuarias de este recurso, presentan a las Entidades del INRH correspondien-tes, sus demandas de consumos de agua en correspondencia con los niveles de actividady los Índices de Consumo establecidos en la Resolución 287/15 del Presidente del INRH,utilizando para ello el modelo RH-1.

Las actividades que aparecen relacionadas en este modelo, son controladas a nivelnacional por el INRH, siendo responsabilidad de los OACE, OSDE, órganos locales del Poder Popular y Entidades nacionales, presentar al INRH y este al MEP los indicadoresestablecidos en este registro.

INDICADORES A EMITIR

Instituto Nacional de Recursos Hidráulicos

Directivo mínimo

Grupo Empresarial de Gestión de las Aguas Terrestres

Directivo máximo

XVI. COMUNICACIONES E INFORMÁTICA

Aspectos generales

Para la elaboración del Plan anual, los OACE, OSDE y órganos locales del Poder Popular planifican los recursos que garanticen el desarrollo y despliegue de los proyec-tos de Informatización de la sociedad, teniendo en cuenta las aplicaciones informáticas,así como lo relativo al fortalecimiento de la seguridad informática, los recursos para losservicios de transmisión de datos y acceso a Internet, el hospedaje de sitios web en loscentros de datos públicos.

El MINCOM, como rector de la actividad de telecomunicaciones, informática y losservicios postales en el país, emite las instrucciones metodológicas y calendarios comple-mentarios que se requieran para cumplir las “Indicaciones aprobadas por el Gobierno” asícomo lo señalado en este documento:

Indicaciones para la planificación

1. Durante el proceso de elaboración del Plan por las Entidades de conjunto con elMINCOM analizan sus propuestas para garantizar que estén incluidas las priorida-des definidas en la política de informatización.

2. Define las empresas de desarrollo de aplicaciones y servicios informáticos que cum-plen con los indicadores para desarrollar estos servicios, de acuerdo con la políticaaprobada.

3. Establece las acciones necesarias para que las empresas de desarrollo de aplicacio-nes y servicios informáticos consideren las inversiones asociadas al desarrollo deaplicaciones informáticas.

4. Las importaciones de aplicaciones o los pagos de licencias de las mismas debenestar aprobadas por el MINCOM.

5. Las empresas de desarrollo de aplicaciones y servicios informáticos deben cumplircon los Indicadores de Medición establecidos para las mismas.

6. Las aplicaciones informáticas que se demanden deben considerarse como inversio-nes no constructivas intangibles o como servicios y corresponderse con las necesi-dades de informatización de la Entidad.

7. No aprobar importación eventual de medios de cómputos, salvo aquellos que nopuedan producirse en el país.

El MINCOM en su función rectora garantiza que en las propuestas de Plan seconsideren:

1. Los recursos financieros y materiales que:

- • Tributen a la Ciberseguridad de la infraestructura y los servicios en las redes dedatos públicas y privadas.

- • Permitan contratar la adquisición de las soluciones y servicios informáticos quedemanden, las que deben ser de desarrollo nacional.

- • Contribuyan al desarrollo del gobierno, el comercio electrónico y la red de go-bierno, así como la informatización de los registros públicos. Diferenciar estosmontos en la demanda de Plan.

- • Aseguren, desarrollen y desplieguen el comercio electrónico en los sectores de-dicados a la comercialización de bienes y servicios a la población; entre lasempresas mayoristas y sus clientes; entre personas jurídicas y naturales y entrepersonas naturales, así como para las herramientas de pago de los aportes a lascuentas del presupuesto, y la gestión de cobros y pagos por vía electrónica.

- • Contribuyan al desarrollo de los trámites y servicios digitales en línea a la pobla-ción, así como para el despliegue de la firma digital, que permita la sustituciónpaulatina de la documentación impresa, el ahorro de otros recursos materialesy de tiempo.

- • Contribuyan al desarrollo del programa de la televisión digital terrestre, queincluye la ampliación de la infraestructura tecnológica y la producción y comer-cialización de terminales de acceso.

- • Permitan el pago de los servicios de conectividad e infraestructura tecnológica,teniendo en cuenta su impacto positivo en la eficiencia y la eficacia de los pro-cesos, que permita seguir avanzando en el trabajo a distancia y el teletrabajo, yel uso de videoconferencias, en la disminución de la movilidad y en el desarrolloen general.

- • Impulsen la migración de los servicios digitales públicos e institucionales, comolos sitios de gobierno, a los centros de datos de los proveedores de servicios pú-blicos de alojamiento, hospedaje y aplicaciones, así como evitar el crecimientode capacidades de almacenamiento y procesamiento en las redes privadas dedatos para estos fines.

- • Posibiliten contratar a empresas y Entidades cubanas el desarrollo, implementa-ción y despliegue de las soluciones informáticas que demanden, las que debenser de desarrollo nacional.

2. Los recursos que garanticen la calidad, confiabilidad y seguridad en los servicios detransmisión de datos, de radiodifusión sonora y de televisión.

3. Planificar los recursos necesarios para diversificar y mejorar la calidad de los servi-cios postales.

4. Las empresas de desarrollo de aplicaciones y servicios informáticos planifican losrecursos financieros y materiales, para garantizar la ejecución de los proyectos queeviten importaciones o permitan la sustitución de estas, así como los proyectos de Investigación, Desarrollo e Innovación en este sector.

5. Conciliar con la producción de equipos Informáticos por la Industria Nacional, conun balance apropiado entre computadoras de escritorio, laptop y tabletas, conside-rando la demanda y la racionalidad de esta (en cuanto a prestaciones y cantidad demedios); y con la mayor integración nacional de partes y piezas.

Indicadores a considerar para las empresas de desarrollo de aplicaciones y ser-vicios informáticos. Indicadores de Medición que están en correspondencia con loestablecido en la política aprobada.

1. Tener alta productividad del trabajo, sus ventas netas por exportación y sustituciónefectiva de importaciones de aplicaciones y/o servicios informáticos.

2. Destinar parte de sus ingresos a la investigación, la innovación. El gasto de I+D+isobre ventas netas totales ≥ 10 %.

3. Tener alta productividad del trabajo. La productividad del trabajo a partir del Valor Agregado Bruto (anual): ≥ 50 000 CUP.

4. Emplear fuerza de trabajo de alta calificación. El por ciento de universitarios conrelación al total de trabajadores: ≥ 50 por ciento.

5. Potencial de alta calificación expresado en por ciento de doctores, maestros en cien-cia, especialistas de posgrado, personal profesional certificado en especialidades in-formáticas (nacional o internacional), con respecto al total de universitarios.

6. Basar sus operaciones principales en activos intangibles con predominio del capi-tal intelectual, para introducir productos y servicios informáticos innovadores en elmercado o mejoras tecnológicas que disminuyan costos o aumenten productividad.

7. Contar con registros de propiedad intelectual (patentes, derecho de autor, secretoindustrial, marcas, entre otras): A partir del segundo año ≥ 1 por año.

8. Mantener altos estándares de calidad. Tener el nivel de calidad alcanzado, según Modelo Cubano de Calidad para el Desarrollo de Aplicaciones Informáticas(MCDAI) o equivalente en otros modelos de calidad.

Indicadores de producción y servicios a presentar

XVII. COMERCIO INTERIOR

Aspectos generales

El objetivo es proyectar la circulación mercantil interna por su efecto en el equilibriofinanciero interno, la satisfacción de las demandas fundamentales de bienes y servicios ylos ingresos al Presupuesto del Estado, en lo que le corresponda.

La circulación mercantil minorista comprende las ventas que realizan todas las Entida-des estatales y no estales que ejecutan comercio minorista, ventas de alimentación públicay servicios a la población en CUP, así como las Entidades estatales autorizadas a efectuarventas minoristas en MLC.

Indicaciones para la planificación.

El proceso de planificación se sustenta en:

1. El cumplimiento de los Lineamientos del Octavo Congreso del Partido a los quetributan la actividad de comercio.

2. Los objetivos y las metas identificadas para el período 2022 - 2026 correspondientes al Plan Nacional de Desarrollo Económico Social, en estrecho vínculo con los Proyectosasociados a los Programas y Macroprogramas que inciden en el comercio interior.

3. Las Indicaciones del Gobierno para la elaboración del Plan 2024.

4. Las Indicaciones específicas emitidas por el Ministerio del Comercio Interior comorector de la actividad y responsable del Proyecto de Comercio Eficiente.

5. Incrementar la participación de los productores nacionales en la oferta de bienes y ser-vicios, así como las captaciones locales como fuente para el aseguramiento del Plan.

6. Los requerimientos que demanda el equilibrio financiero interno.

7. Considerar y conciliar todas las fuentes de aseguramiento; inventarios de mercan-cías para la venta, ociosos y de lento movimiento, captaciones locales, autogestión,encadenamiento con todos los actores económicos, producciones nacionales y ba-lances materiales, entre otros.

6. Prever desde el plan la nivelación territorial de las coberturas de inventarios y losniveles de oferta mercantil de bienes y servicios en correspondencia con la densidadpoblacional y la Política para enfrentar el envejecimiento de la población.

7. Continuar desarrollando la comercialización mayorista considerando las modalida-des de la inversión extranjera, la consignación y el encadenamiento con productoresde las diferentes formas de gestión.

Estos elementos forman parte del proceso de validación que realiza el MINCIN a losplanes de circulación mercantil minorista del Sistema Comercio y las OSDE de su Sistema.

Circulación Mercantil Minorista

El Plan de Circulación Mercantil Minorista se elabora por todas las Entidades querealicen ventas de mercancías minorista, actividades gastronómicas y/o servicios a lapoblación, el cual lo informan a través de los sistemas de procesamiento establecidos.Se significa que las Entidades Cubanacán, Gran Caribe, Islazul, Campismo y el GAE, enlo que corresponde al Grupo Gaviota, deben identificar los ingresos a obtener por su redhotelera por la prestación de servicios turísticos a los cubanos residentes.

De igual forma se planifican las ventas minoristas de bienes y servicios en MLC portodas las Entidades que están autorizadas para ello, procurando que la participación en laestructura de las ventas totales se corresponda con las metas a alcanzar en el Proyecto de Comercio Eficiente para el período 2022-2026.

Para conducir el cumplimiento de lo anterior las Entidades autorizadas a realizar ven-tas en MLC, informan e incluyen en la presentación del plan, el monto de ingresos en estamoneda, definiendo el valor de la circulación mercantil que ello significa en CUP.

El Plan de Circulación Mercantil Minorista de Bienes y Servicios se elabora por todaslas Entidades, las provincias y el municipio especial Isla de la Juventud, al que acompa-ñan la fundamentación del plan presentado.

Todas las Entidades que realicen ventas minoristas o ventas mayoristas utilizandocomo fuente de financiamiento el mercado cambiario, deben especificarlo en la propuestade plan, identificando a la vez el tipo de cambio, la convertibilidad y el volumen de circu-lación mercantil minorista a obtener por esta vía.

De manera particular los territorios distinguen en su propuesta la circulación mercantilminorista correspondiente al sistema de Comercio MINCIN, identificando lo que corres-ponde a la Canasta Familiar Normada.

En la presentación del Plan, los territorios tienen que incorporar al mismo, la valida-ción realizada por el MINCIN como organismo rector, a la propuesta elaborada. Por suparte el MINCIN envía al MEP, copia de la validación realizada.

Circulación Mercantil Mayorista

La presentación de los planes de Circulación Mercantil Mayorista se hace al Ministeriode Economía y Planificación, por el Grupo de Empresas Mayoristas de Productos Alimen-ticios y Otros Bienes de Consumo (GA) y el Grupo Comercializador de Productos Indus-triales y de Servicios (Gi), los cuales deben adjuntar la validación realizada por el MINCIN.

Indicadores a presentar:

Circulación Mercantil Minorista de Bienes y Servicios

Comercio Minorista

Alimentación Pública

Servicios

Circulación Mercantil Mayorista

Definiciones de los indicadores

Circulación Mercantil Minorista de Bienes y Servicios: Es la suma de las ventas enel comercio minorista, la alimentación pública, y los servicios prestados a la población.

Comercio Minorista: Ventas de bienes a través de la red del comercio minorista, asícomo las efectuadas por otras Entidades que no tienen una red minorista especializada.

Alimentación Pública: Comprende el valor de las ventas fundamentalmente a tra-vés de la red gastronómica, de los bienes que se someten a un proceso de elaboración ypreparación y las que no requieren elaboración alguna para su condición de listo para laventa. Los bienes que brindan incluyen: comestibles, bebidas, tabacos y cigarros entreotros productos. Incluye también ventas gastronómicas a la población que se ejecutancomo actividad secundaria, fuera de esta red, así como las ventas de comedores obrerosy merenderos.

Servicios: Comprende servicios comerciales y personales que se prestan por la víaestatal, los cuales se clasifican por su naturaleza en: comercial, industrial, personales, ser-vicios relacionados con la vivienda y otros. Incluye los servicios de garantía y posventa.

Circulación Mercantil Mayorista: Comprende la distribución al por mayor de pro-ductos alimenticios y no alimenticios que realizan aquellas empresas que tienen estafunción como principal o secundaria, así como la distribución con destino a los fondosmercantiles (contiene el comercio minorista, alimentación pública que incluye los come-dores obreros y alojamiento), el consumo intermedio, el consumo social y otros destinos.

MODELO E INDICACIONES

ModeloXVII-1. CIRCULACIÓN MERCANTIL MINORISTA (EXCLUYE GO-BIERNOS PROVINCIALES Y CAM ISLA DE LA JUVENTUD)

Instrucciones del Modelo:

Fila 1 = Fila 6 + Fila 10 Fila 6 = Fila 7 + Fila 8 + Fila 9

Fila 2 = Fila 10 Fila 10 = Fila 11 + Fila 12 + Fila 13

Fila 3 = Fila 7 + Fila 11 Fila 14 = Fila 15 + Fila 16 + Fila 17

Fila 4 = Fila 8 + Fila 12

Fila 5 = Fila 9 + Fila 13

El objetivo del modelo es obtener la proyección de los niveles de circulación mercantilminorista de todas las Entidades que realizan ventas de bienes y/o servicios a la pobla-ción, desglosado por las diferentes actividades que lo componen (comercio minorista,alimentación pública y servicios).

Las Entidades autorizadas a ejecutar ventas en MLC tributan la información corres-pondiente, expresada en dólares y en CUP llevada al tipo de cambio aprobado.

Este modelo se informa en el Sistema Central del Plan por todas las Entidades queparticipan en la circulación mercantil minorista de bienes y servicios, (se excluyen los Gobiernos Provinciales y el CAM Isla de la Juventud).

MODELO XVII-2. CIRCULACIÓN MERCANTIL MINORISTA DE LOSGOBIERNOS PROVINCIALES Y CAM ISLA DE LA JUVENTUD

El objetivo es obtener la proyección de los niveles de circulación mercantil minorista,de los Gobiernos Provinciales y el CAM Isla de la Juventud desglosado por las dife-rentes actividades que lo componen, (comercio minorista, alimentación pública y servi-cios), distinguiendo lo correspondiente al Sistema Comercio MINCIN del Resto de lasactividades locales.

Indicaciones del Modelo

Este modelo se informa en el Sistema Central del Plan por los Gobiernos Provincialesy el CAM Isla de la Juventud. Al momento de presentar el plan deben adjuntar, además,la validación realizada por el MINCIN a la Circulación Mercantil del Sistema Comercio.

Se calcula de la siguiente forma:

• Fila No. 1 = suma de las filas 2 y 3

• Fila No. 2 = suma de las filas 5,9 y 12

• Fila No. 3 = suma de las filas 8, 11 y 14

• Fila No. 4 = suma de la fila 5 y 8

• Fila No. 9 = suma de las filas 10 y 11

• Fila No. 12 = suma de las filas 13 y 14

MODELOXVII-3.CIRCULACIÓN MERCANTIL MAYORISTA

Indicaciones del Modelo

El objetivo es obtener la proyección de los niveles de circulación mercantil mayoristade las Entidades seleccionadas, que comprende la distribución al por mayor de productos

alimenticios y no alimenticios que realizan en este caso el GA y el Gi con destino a losfondos mercantiles (contiene el comercio minorista, alimentación pública que incluyelos comedores obreros y alojamiento), el consumo intermedio, el consumo social y otrosdestinos.

Este modelo se informa por las Entidades: GA y Gi.

Al momento de presentar el plan deben adjuntar la validación realizada por el MINCIN.

INDICADORES A EMITIR

Directivos mínimos

Circulación Mercantil Minorista de Bienes y Servicios Sistema Comercio ¹ MMCUP

Circulación Mercantil Minorista de Bienes y Servicios 2 MMCUP

1 Para los Gobiernos Provinciales y el CAM Isla de la Juventud.

2 Para el Grupo de Administración Empresarial (GAE), ETECSA y Grupo Empresa-rial CUBASOL.

XVIII. SERVICIOS SOCIALES Y DINÁMICA DEMOGRÁFICA

Aspectos generales

La planificación en la esfera social está dirigida a contribuir a la elevación sistemáticay sostenida de la calidad de los servicios sociales básicos, para lo cual resulta imprescin-dible la utilización eficiente, efectiva y eficaz de los presupuestos sociales.

El Plan 2024 a presentar por los organismos sociales, debe reflejar las acciones que tri-buten al cumplimiento de los objetivos y metas proyectados en el PNDES Hasta el 2030 que correspondan a esta etapa.

En esta categoría se planifican los servicios de Salud Pública, Educación, Cultura,Radio y Televisión, así como Deportes y Cultura Física, determinándose los niveles deactividad en correspondencia con los utilizados para los cálculos de las Normas Unitariasde Gastos que se aplican en la elaboración del Presupuesto del Estado.

Continúa siendo un gran reto para Cuba el envejecimiento poblacional, lo que imponeconsolidar la estrategia en función de la atención a los adultos mayores, estimular la fe-cundidad y el empleo mayoritario de las personas aptas para trabajar.

Indicadores de servicios a presentar

Salud Pública

En la actividad es objeto de atención la consolidación de los servicios de salud, laeficiencia económica del Sistema Nacional de Salud, el mejoramiento de los niveles desalud de la población cubana y el fortalecimiento de la investigación y la innovación.

Definición de los principales indicadores

Consultas médicas totales: Número de pacientes a atender en cualquiera de las espe-cialidades médicas. Incluye las consultas médicas en el país y en el exterior.

Ingreso Hospitalario: Número de pacientes admitidos en una Unidad Hospitalaria parasu tratamiento y ocupa una cama real en dicha institución.

Educación

La planificación de los servicios educacionales tiene el propósito de contribuir a elevarla calidad del proceso docente – educativo y los indicadores que miden su eficiencia, bus-cando racionalidad en la administración y control de los recursos asignados.

Los organismos rectores de estas actividades son los Ministerios de Educación(MINED) y de Educación Superior (MES).

Indicadores a planificar:

Ministerio de Educación Superior

En el sector de la educación los organismos: MINSAP, MINCULT, INDER,MINREX, MININT y MINFAR presentan, en correspondencia con los niveles deenseñanza que desarrollen, los indicadores siguientes:

Definición de los principales indicadores

Matrícula total para el curso que comienza: Es el total de alumnos matriculados alinicio del curso escolar. Comprende los nuevos ingresos, reingresos, reincorporados ycontinuantes.

Matrícula Promedio Equivalente (MPE): Se determina multiplicando la matrículapromedio de cada tipo de curso por su factor de equivalencia, cuyos valores son competencia decada OACE formador y teniendo en cuenta la Resolución 03/2013 del MFP.

Cultura

La planificación en la actividad de cultura y arte debe propiciar la satisfacción de las ne-cesidades espirituales de la sociedad, a través del disfrute de manifestaciones artísticas y

culturales, promoviendo la elevación del nivel cultural de la población. Así mismo se debegarantizar la mayor eficiencia económica y calidad en el desarrollo de estas actividades.

El organismo rector de esta actividad es el Ministerio de Cultura (MINCULT).

Definición de indicadores

Oferta artístico cultural: Conjunto de actividades artístico – culturales que brindan lasdiferentes instalaciones dedicadas al desarrollo y representación de las distintas manifesta-ciones del arte y la cultura.

En el proceso de planificación, el MINCULT como organismo rector, concilia y poste-riormente avala la oferta artístico – cultural planificada, tanto de las instituciones naciona-les, como la de los Gobiernos Provinciales y Municipales, la Asociación Hermanos Saiz, el Plan Turquino y el municipio especial Isla de la Juventud.

Asociación Hermanos Saiz

UM

Radio y Televisión

La planificación en radio y televisión tiene como objetivo fundamental contribuir aelevar la calidad de la programación, así como la transmisión de espacios acorde con eldesarrollo técnico internacional, en particular en los campos de la digitalización, la infor-mática y las comunicaciones, garantizando eficiencia económica y calidad en el desarrollode estas actividades.

Definición de indicadores

Horas totales de emisión por radio: Número de horas que ofrece la programaciónradial en los distintos niveles.

Horas totales de emisión por televisión: Número de horas que ofrece la programa-ción televisiva en los distintos canales y niveles.

Deporte y Cultura Física

Esta actividad debe propiciar la incorporación de la población a la práctica sistemáticade las actividades físicas y recreativas, garantizar la preparación integral de los atletas dealto rendimiento y consolidar el nivel de eficiencia en la administración y control de losrecursos asignados.

Indicadores a planificar:

UM

En el proceso de planificación, los gobiernos provinciales y municipales proyectan en supropuesta los Practicantes sistemáticos de las Entidades deportivas de subordinación local.

El INDER como organismo rector, concilia y posteriormente avala tanto los practican-tes sistemáticos de deportes, como la cantidad de competencias a realizar en el país, pla-nificados por los Gobiernos Provinciales y Municipales. Debe priorizarse la atención alpracticante sistemático para el deporte, la recreación y actividad física, teniendo en cuentalos indicadores aprobados, y potenciar la producción local de medios e implementos de-portivos.

Definición de indicadores

Practicantes sistemáticos del deporte: Personas que practican de manera sistemática,controlada y programada, una o varias especialidades, bajo la dirección de entrenadores,instructores, profesores o activistas, debidamente inscritos en las instalaciones deportivasy en el período normado para cada especialidad. Este indicador excluye la matrícula deeducación física del Sistema Nacional de Educación, así como la correspondiente a loscírculos infantiles.

Dinámica Demográfica

Las acciones principales a planificar deben estar en función de, incrementar la efec-tividad en la atención a la pareja infértil, lograr la incorporación de los adultos mayoresa las casa de abuelos, incrementar capacidades en los hogares de ancianos, mantener losservicios de geriatría, potenciar la producción nacional de ayudas técnicas, la actividadfísica, el incremento de las capacidades en los círculos infantiles, financiamientos y medi-das para las madres con más de tres hijos, que constituyen acciones estratégicas, que entreotras, tributan a enfrentar el envejecimiento de la población.

Con el objetivo de responder a las acciones y medidas inscritas en la política aproba-da para enfrentar el envejecimiento poblacional e incidir sobre la dinámica demográficaactual, las Entidades implicadas: GEMPIL, GESIME, MINSAP, MINED, MES, MFP,INDER, MINCIN y órganos locales del Poder Popular, proyectan el presupuesto para estedestino en el modelo XIII - 1.

Modelo XIII-1. PRESUPUESTO ANUAL Y ACCIONES ESPECÍFICASPARA LA ATENCIÓN A LA DINÁMICA DEMOGRÁFICA

XIX. CIENCIA, TECNOLOGÍA Y MEDIO AMBIENTE

Aspectos generales

En el proceso de elaboración del Plan de la Economía 2024, el Ministerio de Ciencia,Tecnología y Medio Ambiente (CITMA), emite las indicaciones metodológicas comorector de esta categoría al resto de las Entidades que desarrollan acciones vinculadas conella. Estas deben ser precisas y concretas, y con enfoques innovadores.

En la versión Organismo el CITMA presenta al MEP el Modelo XIX: “Resumen delproceso de planificación realizado en la Ciencia, Tecnología e Innovación, la Propiedad In-dustrial, el Medio Ambiente, Metrología e Inocuidad de los Alimentos, y la Gestión Docu-mental y Memoria Histórica”, con el correspondiente informe de fundamentación. De igualmodo, deben entregar la apertura por organismos con igual formato, que sirvió de base paraconformar el modelo consolidado. Igual información se debe entregar en formato Excel.

Con los datos anteriores, la Dirección de Desarrollo Social del MEP, envía al resto delas Direcciones Institucionales, los modelos que correspondan en función de las Entida-des de su atención, a fin de facilitar que los aspectos conciliados y avalados por el CITMAse tengan en cuenta en el proceso de elaboración del Plan.

Para la planificación de las inversiones medio ambientales, los organismos deben teneren cuenta lo establecido en el Capítulo de Invesiones de estas indicaciones, identificandoaquellas con impactos medioambientales en el Sistema Informático de Gestión de las Inversiones (SGI), de acuerdo a los atributos que correspondan en cada caso, aportandola información requerida sobre sectores ambientales, cuencas hidrográficas, bahías deinterés nacional y otros, lo cual constituye elemento esencial en el control estadístico einformativo periódico.

Los ajustes posteriores a la versión organismo que se generen en el proceso de elabo-ración del plan, deben incorporarse al SGI, de manera tal, que queden adecuadamentereflejados en las cifras del plan que se emitan.

Al concluir la emisión del plan 2024 el CITMA como rector, debe consolidar e in-formar al MEP en los modelos establecidos, con su correspondiente informe, en el quebrevemente se expresen los impactos esperados en cada actividad, según el respaldo decada una de ellas en el Plan de la Economía Nacional. Entrega además, en formato Excel,igual información. Para ello, el CITMA, debe establecer las coordinaciones necesariascon cada Entidad, para disponer de los resultados en el mas breve tiempo posible.

A partir de esta información, la Dirección de Desarrollo Social del MEP, informa deestos resultados al resto de las direcciones institucionales, según corresponda.

Ciencia, Tecnología e Innovación

La planificación de las actividades de Ciencia, Tecnología e Innovación, de confor-midad con lo establecido y atendiendo a las prioridades nacionales aprobadas para laactividad científico-tecnológica y de innovación, respalda, la ejecución de los Programas Nacionales de Ciencia, Tecnología e Innovación (CTI), en particular los que tributan alos sectores estratégicos de alimento, energía, biotecnología e industria farmacéutica y lastecnologías de información y las comunicaciones y que se complementan con la atencióna las áreas y temáticas relacionadas con el cambio climático, las ciencias básicas y lasciencias sociales, entre otras priorizadas.

De igual manera con los Programas Sectoriales de CTI de los organismos, OSDEy Entidades Nacionales, los que centran su atención en la investigación aplicada, lostrabajos de desarrollo y en particular en la innovación, con una mayor participación delfinanciamiento empresarial, así como el respaldo a los Programas Territoriales de CTI,

en respuesta a las prioridades de las administraciones territoriales y los municipios conincidencia, en el desarrollo local integral y sostenible, con la innovación y participaciónciudadana que ellos requieren.

Se mantiene como principio, fomentar acciones que permitan acceder y utilizar el fi-nanciamiento mixto de la CTI, en las que el sector empresarial debe representar, al menos,el 50 % del total del presupuesto destinado a los proyectos y otras actividades de Ciencia,Tecnología e Innovación.

Se deben respaldar las acciones que aseguren resultados concretos de las nuevas for-mas dinamizadoras de la Innovación, tales como, los Parques Científicos y Tecnológicos,las fundaciones, las empresas interfaces y las empresas de alta tecnología, las que debenimpactar significativamente en la economía y la sociedad, y con ello el apoyo a la imple-mentación del Plan Nacional de Desarrollo Económico y Social.

De manera prioritaria se deben incluir las acciones para la implementación del Sistemade Gestión de Gobierno Basado en Ciencia e Innovación, pilares esenciales para alcanzarel desarrollo y la sostenibilidad, así como, para el exitoso funcionamiento de los Consejos Técnico Asesores, herramienta efectiva para la toma de decisiones.

Como rector de la actividad se respaldan las acciones de la Dirección General de Cien-cia, Tecnología e Innovación del CITMA en el ejercicio de su labor metodológica en laque dirige, monitorea, evalúa y controla el proceso a todos los niveles e instancias, ytributa la información necesaria para el perfeccionamiento de la actividad y la adopciónde decisiones. Dictamina y certifica el Plan de Ciencia, Tecnología, e Innovación de losOACE, OSDE y EN.

Propiedad Industrial

Los organismos, empresas y Entidades deben planificar recursos financieros para laprotección de la propiedad industrial en Cuba y en el extranjero (territorios a donde seexporta), aspecto que resulta vital para todos los sectores, en particular el científico, ga-rantizando con ello protección legal, mantenimiento y defensa de los derechos de pro-piedad industrial, así como para la remuneración de inventores y autores, conforme a loestablecido en la legislación vigente, Decreto No. 343/2018 “Del Sistema de Propiedad Industrial” y la Resolución No.152/2018 del Ministro de Ciencia, Tecnología y Medio Ambiente “Procedimiento para la remuneración a inventores, autores y obtentores”.

La Oficina Cubana de la Propiedad Industrial orienta y dirige metodológicamente esteproceso.

Medio Ambiente

Las Entidades y territorios incorporan en la propuesta de Plan de la Economía los gas-tos destinados a la protección del medio ambiente, los que se identifican y priorizan deacuerdo con las necesidades derivadas del Plan de Estado para el enfrentamiento al cam-bio climático (Tarea Vida), para la protección de ecosistemas priorizados y biodiversidad,eliminación o control de focos contaminantes prioritarios, manejo de desechos peligro-sos, así como, para la implementación de prácticas de consumo y producción sosteniblesy Economía Circular. En el caso de los territorios se debe prestar especial atención a losgastos relacionados con la implementación de las regulaciones del futuro Decreto-Ley De Costas. En todo caso, deben contemplarse los gastos asociados al cumplimiento delos compromisos asumidos por el país en virtud de los acuerdos internacionales suscritosen materia de productos químicos, desechos peligrosos, sustancias agotadoras del ozono,contaminación por plásticos, entre otros.

La Dirección General de Medio Ambiente del CITMA, previo a la presentación del

plan de la economía en el MEP, avala estos gastos e inversiones a los OACE, OSDE y Entidades nacionales y, en el caso de los gobiernos provinciales, dicho plan es presentadoy conciliado con las subdelegaciones territoriales del CITMA.

Todas las inversiones medioambientales incorporadas al plan deben estar compatibi-lizadas con el CITMA e identificarse en el Sistema Informático de Gestión de las Inver-siones (SGI), con los atributos que correspondan en cada una. Deben contar, además, conla correspondiente licencia ambiental, para los casos que lo requieran, acorde a lo esta-blecido en el Decreto No. 327 “Reglamento del Proceso Inversionista” y la legislaciónambiental correspondiente.

La Dirección de Medio Ambiente del CITMA orienta y dirige metodológicamente esteproceso, tributando la información necesaria.

Normalización, Metrología, Calidad, Acreditación e Inocuidad de los Alimentos

La planificación de las actividades de Normalización, Metrología, Calidad, Acredita-ción (NMC-A) y de Inocuidad Alimentaria (IA), se lleva a cabo por parte de los OACE,OSDE, EN, los CAP y CAM, los que deben preveer los recursos financieros para ga-rantizar la infraestructura que requieren estas actividades, como pilares de la disciplinatecnológica, la eficiencia y competitividad en las producciones y servicios e incluir en losplanes de inversiones y los presupuestos los recursos necesarios para avanzar en la ino-cuidad de los alimentos, potenciando la competitividad de los alimentos de exportación yelevando el rigor y la eficacia de los controles a los productos de importación.

La Oficina Nacional de Normalización, adscripta al CITMA, orienta y dirige metodo-lógicamente el aseguramiento metrológico en el país y es la Entidad coordinadora de lainocuidad de los alimentos, avalando las prioridades conforme a las políticas y la baselegal aprobadas sobre NMC-A e IA, previa presentación de la propuesta de plan al MEP.

Gestión Documental y la Memoria Histórica

Las Entidades donde están ubicados los archivos deben planificar los recursos finan-cieros con el fin de garantizar la gestión, conservación, restauración y digitalización delpatrimonio documental, atendiendo a las indicaciones metodológicas que se emitan y deacuerdo a la proyección del Estado Cubano para la salvaguarda de la Memoria Histórica,en correspondencia con la política aprobada del Sistema Nacional de Gestión Documen-tal y Archivo.

Se debe identificar la necesidad de recursos e inversiones a planificar por orden deprioridad, procurando no afectar el Patrimonio Documental.

La Dirección de Gestión Documental y Archivo del CITMA, como órgano competen-te que orienta y dirige metodológicamente este proceso, certifica el plan de inversionespresentado por las Entidades.

MODELO XIX: FINANCIAMIENTO DE LA CIENCIA, LA TECNOLOGÍAY LA INNOVACIÓN, LA PROTECCIÓN AL MEDIO AMBIENTE, EL ASE-GURAMIENTO METROLÓGICO, LA INOCUIDAD DE LOS ALIMENTOSY LA GESTIÓN DOCUMENTAL Y MEMORIA HISTÓRICA

MODELO XIX: FINANCIAMIENTO DE LA CIENCIA, LA TECNOLOGÍA

Y LA INNOVACIÓN, LA PROTECCIÓN AL MEDIO AMBIENTE, EL ASE-GURAMIENTO METROLÓGICO, LA INOCUIDAD DE LOS ALIMENTOS

Y LA GESTIÓN DOCUMENTAL Y MEMORIA HISTÓRICA

XX. DEFENSA Y ORDEN INTERIOR

Aspectos generales

Deben definirse, de conjunto con el órgano rector del MININT a cada nivel que pla-nifica, los indicadores de gastos, de forma similar a como se definen los gastos asociadosa la reducción de riesgos de desastres (descripción del recurso, equipo, medio o servicioque se planifica).

Los OACE, OSDE, gobiernos provinciales, empresas y UEB, deben incluir en su pla-nificación económica para el año 2024, el financiamiento que sea necesario para cumplirla rotación de los recursos que poseen en sus respectivas reservas materiales, tanto laestatal como la movilizativa, considerando el incremento de los precios y la importación.

La planificación de los recursos materiales y financieros con destino a la Defensa in-cluye los siguientes grupos.

1. Fortalecimiento de la capacidad defensiva.

a) Recursos asociados a la Resolución Conjunta MINFAR-MEP-MFP No. 1/98.

b) Acumulación de Reservas Movilizativas.

2. Reducción de riesgos de desastres (etapas de Prevención y de Preparativos).

3. Recursos asociados a la seguridad y la protección.

4. Formulación, presentación, evaluación y satisfacción de las demandas para la Defensa.

Esta planificación se integra de forma diferenciada al Plan de la Economía de cada Entidad, a partir de la información de las Empresas, los Órganos Locales del Poder Po-pular municipales, Unidades Empresariales de Base (UEB), instituciones y Entidadesseleccionadas.

Previo al proceso de planificación, el MINFAR y el Estado Mayor Nacional de la Defensa Civil (EMNDC) informan al MEP directamente y a los gobiernos provinciales,a través de las Regiones Militares, los niveles de actividad para la preparación para la Defensa y la Reducción de Riesgos de Desastres para el año que se planifica, incluyendolas normas y bases de cálculo.

Los gobiernos provinciales y las Entidades incluyen en su planificación los recursosnecesarios para cumplir las actividades establecidas por el Presidente del Consejo de De-fensa Nacional en la Resolución No. 001 para la preparación del país para la Defensa yen la Directiva No. 1 de Presidente del Consejo de Defensa Nacional para la Reducciónde Riesgos de Desastres.

Indicaciones para la Planificación

El Proceso de Planificación Económica de la Defensa se desarrolla de la forma siguiente:

Las Entidades ejecutan los procedimientos siguientes:

• Comprobar la certeza y veracidad de la información recibida de las Entidades su-bordinadas (que los modelos estén correctamente confeccionados; que las cifrasescritas corresponden con las cantidades que se solicitan y que los modelos esténfirmados por los directivos responsables de su elaboración y aprobación).

• Comprobar la evidencia del Dictamen final sobre la planificación de los asegura-mientos de la Defensa y que estén debidamente explícitos los argumentos de todoslos recursos planificados.

• Conciliar con los gobiernos provinciales, la correspondencia de lo planificado porlas Entidades de subordinación nacional, situadas en cada provincia.

Las Direcciones de la Defensa de los gobiernos provinciales, de conjunto con las Re-giones Militares ylas instancias provinciales de los OACE, las OSDE y empresas, losgobiernos provinciales, así como el Consejo de Administración Municipal de la Isla dela Juventud, certifican la correspondencia de la planificación de los aseguramientos delos niveles de actividad de la Defensa con lo establecido para el año, según las normas ybases de cálculo. Estos dictámenes son el resultado de procesos previos de conciliaciónentre las partes y los mismos se presentan al MEP formando parte del plan.

En el Dictamen sobre la Planificación de los aseguramientos de las necesidades de la Defensa y la Defensa Civil se certifica que existe correspondencia entre los niveles deactividad de la Defensa y la reducción de riesgos de desastres con los aseguramientos pla-nificados, así como que todo el proceso ha sido ejecutado de acuerdo con lo establecidoen las presentes Indicaciones Metodológicas. Este dictamen se emite por los siguientesniveles, incluyendo los subordinados, adscritos y atendidos y se presenta al nivel inme-diato superior:

a) Los OACE, las instituciones y Entidades subordinadas y adscritas. Se presenta al MEP.

b) Las OSDE, incluyendo sus empresas, instituciones y Entidades subordinadas y ads-critas. Se presenta al OACE que las atiende y al MEP.

c) Las empresas, instituciones y Entidades subordinadas a las OSDE presentan a suórgano de dirección inmediato superior.

d) Los Gobiernos provinciales y el Consejo de Administración del municipio especial Isla de la Juventud (MEIJ), incluyendo sus grupos empresariales, instituciones y Entidades pertenecientes al territorio, presentan a la Dirección de Defensa, Seguri-dad y Protección del MEP.

1. Fortalecimiento de la capacidad defensiva.

Los recursos materiales y financieros que se planifican para esta actividad incluyen:

a) Los asociados al cumplimiento de la Resolución Conjunta No. 1/98:

• Disposición para la Defensa. Comprobaciones a la Disposición para la Defensa,participación en comprobaciones a la Disposición Combativa de las FAR o elMININT, actividades en interés de planes especiales de las FAR o el MININT.

• Preparación del personal. Ejercicios y entrenamientos, participación en activi-dades del componente armado, días de la Defensa, reuniones de estudio, concen-trados, preparación de formaciones especiales y otros, como preparación en lasescuelas provinciales de preparación para la Defensa (EPPD), el CODEN, y otrasinstituciones.

• Reclutamiento y movilización (solo para los gobiernos provinciales). Gastos porconcepto de transportación, chequeos médicos, otras actividades asociadas al reclu-tamiento o la movilización.

• Acondicionamiento ingeniero del TOM. Tarea “REFUERZO”: (excavación, re-vestimiento, terminación de túneles de sección media y de sección pequeña); Tarea“AGUA”: (pozos y calas); Tarea “REFORESTACIÓN”, siembra de árboles parabosques selectivos-combativos).

Los recursos que se solicitan para el cumplimiento de la Resolución Conjunta No. 1/98 se presentan en el Modelo XX–1 RESUMEN DEL PLAN ASOCIADO AL CUMPLI-MIENTO DE LA RESOLUCIÓN CONJUNTA No. 1/98.

Esta solicitud debe venir acompañada por el dictamen final sobre la planificación delos aseguramientos de la Defensa (Modelo XX-2), que otorga la Región Militar en el casode los gobiernos provinciales y de los OACE en el caso de las Entidades nacionales.

Acumulación de Reservas Movilizativas

El resumen del Plan de acumulación de las Reservas Movilizativas se elabora y pre-senta al MEP en el MODELO XX-3. PLAN DE ACUMULACIÓN DE LAS RESER-VAS MOVILIZATIVAS.

Los recursos para la acumulación de las Reservas Movilizativas se planifican sobre labase del uno por ciento de los recursos e insumos, Hasta el completamiento del ciento porciento de las necesidades. No se acumulan recursos ni insumos por encima del 100 %.Las Entidades planifican el aseguramiento material y financiero para la acumulación de lasreservas, tanto Estatales como Movilizativas, a sus depositarios responsabilizados.

El financiamiento de las Reservas Movilizativas, forma parte del presupuesto de cada Entidad y lo solicita al Ministerio de Finanzas y Precios (MFP).

La acumulación y rotación de las Reservas Materiales de vestuario y calzado detrabajo (Movilizativas y Populares Intocables), así como las necesidades del Ejército Juvenil del Trabajo, se planifican sobre la base de las normas establecidas por las FAR,para lo cual se procede de la forma siguiente:

a) El Ministerio de Industrias (MINDUS) y el Grupo Empresarial de la Industria Li-gera (GEMPIL y sus empresas), incluyen en los planes, la materia prima e insumosproductivos para garantizar estas producciones.

b) El MINAG, el MICONS y el Grupo Empresarial AZCUBA, incluyen en sus planeslas necesidades de ropa y calzado de trabajo en piezas terminadas en correspon-dencia con lo aprobado para las Milicias de Tropas Territoriales y conciliado con la Dirección de Intendencia de la Jefatura de Logística de las FAR y GEMPIL.

c) En el Modelo XX-3, en la columna “nomenclador de productos”, GEMPIL especifi-ca los que constituyen materias primas e insumos. El MINAG, el MICONS y AZCUBAdetallan solo por piezas de vestuario terminadas (camisas, pantalones, etc.) y calzado.

d) Al final del proceso, el MINFAR dictamina la correcta planificación de estos recur-sos y la correspondencia del plan con el nivel de acumulación a alcanzar para el añomediante el Modelo XX-4. DICTAMEN SOBRE LA PLANIFICACIÓN DE LAROPA Y CALZADO DE TRABAJO PARA LOS ASEGURAMIENTOS DELA DEFENSA.

No se podrá demandar ni emplear otra ropa y calzado de trabajo que no sea la aprobadapor el MINFAR.

Los gastos en que se incurra por concepto de almacenamiento, manipulación y otros,de las Entidades poseedoras de las Reservas Movilizativas, se financian a cargo de laspropias Entidades, independientemente de las formas de almacenamiento y del deposita-rio responsabilizado, para lo cual deben planificar el presupuesto.

2. Reducción de Riesgos de Desastres

El aseguramiento financiero de las medidas de Reducción de Riesgos de Desastres estárefrendado en el

Artículo 19 del Decreto-Ley No. 170 y en la Directiva No.1 del Presiden-te del CDN para la Reducción de Riesgos de Desastres en la República de Cuba.

La demanda de financiamiento para asegurar las medidas de Reducción de Riesgos de Desastres debe estar fundamentada por los resultados de los estudios de Peligros, Vulne-rabilidades y Riesgos (PVR). Por tanto, la estimación del riesgo constituye la base de laplanificación financiera de la Reducción de Riesgos de Desastres.

Los recursos financieros solo se planifican para la prevención y preparativos, (la res-puesta y recuperación se realizan de forma centralizada por el Presupuesto del Estado encorrespondencia con la legislación vigente), e incluye:

a) Medidas de la Etapa de Prevención

• Realización de Estudios de peligro vulnerabilidad y riesgo (PVR) y la actualiza-ción de los mismos.

• Realización de Estudios de Riesgo para Situaciones de Desastres. (ERD).

• Realización de Estudio de Amenaza, Vulnerabilidad y Capacidad (AVC).

• Reducción de vulnerabilidades, fundamentalmente, físicas (sustitución o repara-ción de cubiertas ligeras, impermeabilización de cubiertas, remodelación y otrasque permitan mejorar la tipología y el estado técnico de la edificación), funciona-les, ambientales y educacionales.

• Reparación y mantenimiento de redes y de obras hidráulicas (incluyendo el decanales y sistemas de drenajes, el dragado de ríos para reducir el nivel de azolva-miento), así como otras acciones para evitar inundaciones.

• Anclaje, reforzamiento y otras acciones para la protección de equipos einstalaciones del efecto de los fuertes vientos.

• Mantenimiento de accesos a almacenes, dependencias y Entidades que acumulanvalores importantes o manipulan sustancias peligrosas.

• Preparación de condiciones permanentes que permitan la rápida protección demercancías, equipos e insumos con gran nivel de exposición a las inundacionescosteras y por lluvias.

• Construcción de pozos y pequeñas obras hidráulicas para garantizar el agua en elperíodo seco.

• Construcción y mantenimiento de trochas cortafuegos.

• Aplicación de las normas cubanas para construcciones sismorresistentes y decargas de vientos.

3 Azolvamiento: obstrucción, tupición, acumulación de tierra y otros materiales queimpida el drenaje.

• Divulgación de las medidas de Reducción de Riesgo de Desastres asociadas acada evento.

• Mantenimiento de los principales elementos tecnológicos en las industrias y en lainfraestructura, Reducción de sustancias peligrosas y otras acciones que reduzcanel peligro.

• Instalación de equipamiento (detectores de gases, de medición de nivel de ríos,etc.) para la vigilancia y/o monitoreo.

• Acciones que garanticen la bioseguridad para evitar el surgimiento y propagaciónde enfermedades.

• Acciones de saneamiento ambiental (recogida de escombros y otros desechossólidos, limpieza de ríos, zanjas y canales, así como zonas aledañas a líneas deferrocarriles).

• Medidas de adaptación al cambio climático.

• Equipamiento, insumos y aseguramientos para la eliminación de vectores.

b) Medidas de la Etapa de Preparativos

• Realización de entrenamientos y ejercicios (de mesa y en el terreno); así comootras formas de preparación de las personas expuestas a riesgo, órganos de di-rección y fuerzas que participan en la Respuesta y la Recuperación. Incluye laimpresión de materiales.

• Creación y mantenimiento de Sistemas de Alerta Temprana nacionales y locales.

• Adquisición, mantenimiento y reparación de medios de los sistemas de vigilan-cia, tanto en el nivel nacional como en sus dependencias territoriales, incluyendolas capacidades de diagnóstico de enfermedades exóticas.

• Adquisición y montaje de insumos para fortalecer la vitalidad de la dirección enlos diferentes niveles.

• Adquisición de equipamiento, medios e insumos para los órganos que participanen las etapas de Respuesta y de Recuperación.

• Mantenimiento y reparación de los medios del sistema de comunicaciones e informática.

• Mantenimiento y reparación de la Base Material de Estudio menor y mayor.

El Resumen del Plan asociado al cumplimiento del Proceso de Planificación Eco-nómica para la Reducción de riesgos de desastres se elabora en el MODELO XX-5.RESUMEN DEL PLAN ASOCIADO AL CUMPLIMIENTO DEL PROCESO DEPLANIFICACIÓN ECONÓMICA PARA LA REDUCCIÓN DE RIESGOS DE DE-SASTRES. El Proceso de Planificación Económica durante la Reducción de Riesgos de Desastres se realiza .de la forma siguiente:

a) Se determinan las necesidades materiales y financieras que aseguren la realizaciónde las acciones de Prevención y de Preparativos, de acuerdo con las vulnerabilida-des asociadas a los eventos que amenazan las Entidades y que fueron identificadosen el estudio de riesgo de desastres, teniendo en cuenta los indicadores antes seña-lados, especificando el monto de los recursos que la empresa asume, a partir de supropio capital y cuál solicita al nivel superior.

b) La solicitud se envía a la empresa y OSDE con el aval del Órgano de Defensa Civilde la Región Militar de la provincia.

c) Las OSDE y empresas analizan y compendian las solicitudes de sus empresas yenvían las propuestas al OACE que las atiende, con el aval del EMNDC.

d) Los OACE analizan y compendian las solicitudes de las OSDE y empresas queatienden y de sus Entidades adscritas y subordinadas. La propuesta es conciliadacon el EMNDC.

MODELO XX-1. RESUMEN DEL PLAN ASOCIADO AL CUMPLIMIENTO DE LARESOLUCIÓN CONJUNTA No. 1/98

Instrucciones para el llenado del modelo. La fila Total de gastos de capital es la sumade los gastos de construcción y montaje, equipos y otros gastos. La fila otros gastos, a suvez es la suma de las filas que aparecen en blanco (gastos muy específicos de la Entidadque planifica). El total general es la suma de los gastos corrientes más los gastos de capital.

Se escriben las cifras en formato moneda. Ejemplo: diez mil quinientos pesos con cin-cuenta centavos, se escribirá 10.500,50 $.

MODELO XX-2. DICTAMEN SOBRE LA PLANIFICACIÓN DE LOS OACE,OSDE, EMPRESAS, ÓRGANOS LOCALES DEL PODER POPULAR Y Entida-dES, DE LOS ASEGURAMIENTOS DE LAS NECESIDADES DE LA DEFENSAY DE LA RESOLUCIÓN 1/98.

(NOMBRE DEL NIVEL QUE ELABORA EL PLAN: OACE, OSDE, EMPRESA,INSTITUCIÓN, GOBIERNO PROVINCIAL, CAM, Entidad).

_________________________________________________________

1. Existencia y dominio de los niveles de actividad de la Preparación para la Defensa,Defensa Civil, Reservas Movilizativas y Resolución Conjunta No. 1/98.

2. Existencia y dominio de las normas y bases de cálculo para la planificación de losaseguramientos de los niveles de actividad de la Preparación para la Defensa, De-fensa Civil, Reservas Movilizativas y Resolución Conjunta No. 1/98.

3. Correspondencia de los aseguramientos planificados para asegurar los niveles de ac-tividad para la Preparación para la Defensa, Defensa Civil, Reservas Movilizativasy Resolución Conjunta No. 1/98.

4. Presentación a la Dirección Provincial o Municipal de Economía y Planificación,según corresponda, por el órgano constructor, de las obras conciliadas con el Sector Militar, la Región Militar, Ejército y MINFAR.

5. Niveles de actividad cuyos aseguramientos no fueron planificados. Causas.

6. Otros aspectos que sea necesario dictaminar.

REPRESENTANTES QUE AVALAN EL DICTAMEN

Quienes firman este dictamen asumen la responsabilidad por lo que esté incorrecto enlos modelos XXI-1, 3, 6 y 7.

MODELO XX-3. PLAN DE RESERVAS MOVILIZATIVAS A ACUMULAR

Se escriben las cifras en formato moneda. Ejemplo: diez mil quinientos pesos con cincuentacentavos, se escribirá 10.500,50 $

MODELO XX-4. DICTAMEN SOBRE LA PLANIFICACIÓN DE LA ROPA YCALZADO DE TRABAJO PARA LOS ASEGURAMIENTOS DE LA DEFENSA(SOLOLO ELABORAN EL MINDUS, GEMPIL, MINAG, MICONS Y AZCUBA)

(NOMBRE DEL NIVEL QUE ELABORA EL PLAN: OACE, OSDE, EMPRESA,INSTITUCIÓN, GOBIERNO PROVINCIAL, CAM, Entidad):

___________________________________________________.________________

1. Correspondencia de los niveles de actividad planificados con la existencia de traba-jadores del organismo.

2. Selección del color de la ropa de trabajo para el organismo, en correspondencia conlas exigencias del MINFAR.

3. Otros elementos que sea necesario especificar.

REPRESENTANTES QUE AVALAN EL DICTAMEN

Quienes firman este dictamen asumen la responsabilidad por lo que esté incorrecto enel modelo XX-4.

MODELO XX-5. RESUMEN DEL PLAN ASOCIADO AL CUMPLIMIENTODEL PROCESO DE PLANIFICACIÓN ECONÓMICA PARA LA REDUCCIÓN DE RIESGOS DE DESASTRES

Se escriben las cifras en formato moneda. Ejemplo: diez mil quinientos pesos con cin-cuenta centavos, se escribirá 10.500,50 $

3. Recursos asociados a la seguridad y la protección

Los cálculos se elaboran por gastos corrientes y de capital. Comprende los gastos enque incurre el órgano de seguridad y protección asociados a los siguientes sistemas.

• La protección física.

• La seguridad y protección de la información oficial.

• La seguridad informática.

• El control de los explosivos industriales, sus precursores químicos, municiones,sustancias químicas, explosivas o tóxicas.

• Las medidas de protección contra incendios.

• La protección física a las sustancias radioactivas y otras fuentes de radiacionesionizantes.

No incluyen los gastos para el cercado, puertas, rejas u otros que corresponden a man-tenimiento constructivo de los inmuebles, inversiones, capacitación de personal, infraes-tructura u otros, aunque tengan incidencia en la seguridad y protección. Tampoco incluyelos gastos asociados a la Seguridad Informática (redes, computadoras, dispositivos USBu otros hardware), así como los servicios de agencias de seguridad y protección. Estosgastos se planifican en el Plan corriente de la Entidad y serán controlados por los res-ponsables de seguridad y protección de las Entidades.

MODELO XX-6. RESUMEN DEL PLAN ASOCIADO A LA SEGURIDAD YPROTECCIÓN

Se escriben las cifras en formato moneda. Ejemplo: diez mil quinientos pesos con cincuenta centavos,se escribirá 10.500,50 $

Se escriben las cifras en formato moneda. Ejemplo: diez mil quinientos pesos con cin-cuenta centavos, se escribirá 10.500,50 $

4. Formulación, presentación, evaluación y satisfacción de las demandas para la Defensa

En el año 2024 corresponde realizar el proceso de planificación de las demandas parala Defensa. La información se elabora, a partir del nivel municipal, de empresa o Entidadequivalente, tiene categoría “Confidencial”, con clasificación equivalente al NÚMERO160 de la LISTA GENERAL.

I. Descripción del proceso.

1. Aspectos generales.

Se lleva a cabo de forma conjunta por:

• El MINFAR (incluye las Tropas Regulares y las Milicias de Tropas Territoriales);MININT, el EMNDC y el INRE, para el Componente Armado.

• MEP, los OACE, las OSDE, empresas, los gobiernos provinciales y los consejosde Administración municipales, PARA LAS DEMANDAS DE LA POBLACIÓNY LA ECONOMÍA E INCLUYE LAS DE LUCHA ARMADA QUE ELABORANLOS DISTINTOS NIVELES DEL COMPONENTE ARMADO.

Su objetivo es garantizar el aseguramiento material y financiero a la Lucha Armada, la Población y al funcionamiento de la Economía.

Es conveniente, para desarrollar este proceso, activar en composición reducida los Grupos (Subgrupos) Económico Sociales de las provincias (municipios). No obstante,el papel principal lo tienen los órganos de Economía y Planificación y de Defensa de losgobiernos provinciales.

Se emplean todos los recursos existentes en los territorios y que sean competencia deellos, excepto aquellos que deben ser autorizados por el Presidente del Consejo de Defen-sa Nacional (CDN).

No se demandan:

1. Medios de transporte terrestre, aéreos, marítimos y fluviales; instalaciones, piezasde repuesto y otros medios y equipos que aseguren su explotación, mantenimiento,conservación y reparación.

2. Medios y equipos para la manipulación y almacenamiento de la carga, maquinariasagrícolas y de construcción y otros equipos, instalaciones y mecanismos destinadosal cumplimiento de los trabajos de excavación, revestimiento y terminación de tú-neles de sección media y pequeña; la construcción de pozos y calas; la siembra debosques selectivo-combativos.

3. Medios y equipos de los sistemas de comunicaciones y de automatización, meteoro-lógicos y topogeodésicos.

4. Medios rústicos del transporte, bestias de carga y tiro y animales de labor.

Las Demandas para la Defensa se determinan, formulan y presentan al MEP para satis-facer, de conjunto con las Reservas Movilizativas, las necesidades por un año, divididopor meses según la periodización de la guerra.

Las unidades de medida de los productos son las establecidas en el nomenclador CPCUversión 2,0 de la ONEI.

2. Organización del proceso.

Se ejecuta paralelamente por los organismos que integran los Componentes Armado yno Armado desde los niveles superiores Hasta el la base y consta de dos fases.

2.1. Primera fase: Formulación.

Se ejecuta paralelamente en orden descendente por:

De una parte:

a) El órgano central del MINFAR, incluyendo las necesidades del MININT, el INREy el EMNDC;

b) la Región Militar, que constituye el nivel principal de la demanda territorial del Componente Armado, porque aglutina todas las necesidades en el territorio, inclu-yendo las del MININT. Se ejecuta por los Grupos de Control de las Reservas de la Economía (GCRE) de las bases de abastecimiento de las Regiones Militares.

De otra parte, por los OACE, las OSDE, empresas y los gobiernos provinciales. Losgobiernos provinciales constituyen el nivel principal de la demanda territorial, inclui-das las de las Entidades de subordinación nacional allí enclavadas. Las OSDE, em-presas e instituciones nacionales, están en la obligación de conciliar con los gobiernosprovinciales las demandas de sus Entidades directamente subordinadas.

Los OACE, están en la obligación de supervisar y controlar esta conciliación de lasOSDE y empresas que atienden, con los respectivos gobiernos provinciales.

2.2. Segunda fase: Presentación y Satisfacción.

Se desarrolla en sentido ascendenteen los niveles Provincial, Ejército,(Consejo Militar del Ejército) y Nacional,bajo la dirección conjunta del MEP y del MINFAR:

3. Participación en el proceso de planificación, evaluación y satisfacción de las Demandas para la Defensa.

El MEP analiza de conjunto con el MINFAR los niveles de satisfacción alcanzados.Los OACE, examinan con las OSDE y empresas que atienden el cumplimiento de lasproducciones y servicios demandados y las opciones para cumplirlos. De modo similarproceden las OSDE con sus empresas y estas con sus UEB, instituciones y Entidades eco-nómico-sociales. Estos resultados se hacen llegar a los gobiernos provinciales en donderadican dichas Entidades.

Los gobiernos provinciales comprueban el cumplimiento de las producciones y servi-cios demandados y confirman la información sobre las Entidades de subordinación nacio-nal enclavadas en sus territorios.

II. Planificación, Evaluación y Satisfacción (Respuesta) de las Demandas.

1. Lucha Armada

a) El MINFAR determina las normas a emplear y los ejércitos organizan, planificany controlan el trabajo a realizar. En el caso específico de Salud Pública se tiene encuenta que las normas y niveles de acumulación del cuadro básico de medicamen-tos, deben definirse en coordinación con los balancistas, de acuerdo con la situaciónde los surtidos.

b) Las Regiones Militares, de conjunto con los Grupos Económicos Sociales (GES)provinciales, participan en la determinación de las Entidades económico-socialesque pueden satisfacer las Demandas para la Lucha Armada. Evalúan los niveles desatisfacción alcanzados y las posibilidades de compensar los déficits. Elaboran elinforme a presentar por el gobernador provincial.

c) Realizar la reunión de información sobre los resultados del proceso.

d) Las Direcciones de Defensa de los gobiernos provinciales, de conjunto con las Di-recciones Provinciales de Economía y Planificación, las OSDE y empresas, consoli-dan la información, confeccionan el Modelo No. 1 RESUMEN DE LA DEMANDAPARA LA LUCHA ARMADA Y SU NIVEL DE SATISFACCIÓN y lo envían alMEP.

e) Firmar el Modelo No. 3 ACTA DE COOPERACIÓN.

f) En el caso de las Entidades del Grupo de Industrias, los gobiernos provincialesformulan la demanda y la presentan a las OSDE y empresas correspondientes, lasque realizan:

• el balance de los productos demandados;

• determinan las posibilidades de su satisfacción en coordinación con la Entidadproductora, pudiendo transferir el bienestar de lo demandado a otras Entidadesde su sector;

• informan la decisión y el grado de satisfacción al demandante, al gobierno pro-vincial y al CAM correspondiente.

g) Las demandas de las FAR para la lucha Armada, se presentan por los subgruposeconómicos sociales y no por especialidades.

h) El Grupo de Control de la Reserva en la Economía entrega a las unidades mili-tares los MD-4, con el resultado final del proceso, firmando el acta de conciliación.

2. Población

3. Este proceso se ejecuta simultáneamente y con los mismos plazos que el de la Lucha Armada. Los órganos de Defensa a todos los niveles llevan a cabo el asesoramientoy la supervisión de todo el proceso.

a) El MEP determina las normas y bases de cálculo y las hacen llegar a las Entidades.Los Grupos Económicos Sociales (GES) de cada provincia hacen el desglose dela información recibida, por municipios y los hacen llegar a los Sub GES de cadamunicipio.

b) Con estos datos iniciales, a través del Modelo MD-3 se determinan las Demandaspara la Población.

c) Se calculan estas necesidades para la Población residente; la que se recibe segúnplan de evacuación; los turistas y extranjeros en tránsito o residentes y los trabaja-dores declarados imprescindibles.

d) Definen la cantidad de Población urbana, rural y la que se evacua hacia zonas rurales.

4 Jefatura Logística FAR. Metodología para el Proceso de Planificación, Presentación y Satisfacción de las Demandas para la Lucha Armada. 2011.

e) Se calcula la demanda, a partir de normas de consumo.

f) Determina que demandas se satisfacen y cuáles no. Calcular los déficits. Confeccio-nar el Modelo No. 4 RESUMEN DE LA DEMANDA PARA LA POBLACIÓN YSU NIVEL DE SATISFACCIÓN, PERÍODO DE CRISIS Y GUERRA.

g) Definir fuentes alternativas para compensar los déficits.

h) Elabora el INFORME ANALÍTICO (Anexo No. 7) de los resultados del proceso deplanificación, evaluación y satisfacción de las Demandas para la Defensa. Además,las Entidades evalúan el completamiento de las Reservas Movilizativas de sus En-tidades subordinadas y proponen las medidas para cubrir el déficit.

La Dirección de Defensa del gobierno provincial consolida el Modelo No. 4 y lo envíaa la Dirección de Defensa, Seguridad y Protección del MEP.

4. Economía

Este proceso se ejecuta simultáneamente y con los mismos plazos que el de la Lucha Armada. Los órganos de Defensa a todos los niveles llevan a cabo el asesoramiento y lasupervisión de todo este trabajo.

a) El MEP determina los datos iníciales (acotamientos, normas y bases de cálculo),teniendo en cuenta la dinámica del comportamiento de la Economía en años re-cientes (real, plan y estimado). Toma en consideración los efectos de una situacióneconómica internacional y el impacto de otros elementos coyunturales y los hacenllegar a las Entidades.

b) Los GES (Direcciones de Defensa) de cada provincia hacen el desglose de la infor-mación recibida, por municipios y los hacen llegar a los GES de cada municipio.

c) Los OACE, las OSDE y empresas puntualizan los datos iníciales y los hacen llegara sus Entidades de subordinación nacional, así como a sus representantes en los go-biernos provinciales. Además, esta información se entrega a la Dirección de Defen-sa, Seguridad y Protección del MEP, para que sea incluida en la que dicha direcciónenvía a los gobiernos provinciales.

Cómo determinar las misiones de las Entidades económico-sociales.

La misión de una Entidad de base es la correlación entre su objeto social y las posibi-lidades que tiene de cumplirlo con las reducciones que se van produciendo a medida quese agudiza la situación.

Las misiones de las Entidades de subordinación territorial se definen en el nivel deprovincia-municipio.

Las misiones de las Entidades de subordinación nacional, se definen por la OSDE yempresa a la cual pertenecen. La OSDE está en la obligación de informar el contenidode la misma a los órganos de Economía y Planificación y Directores de Defensa de losgobiernos provinciales, donde están radicadas sus Entidades de subordinación nacional.

Procedimiento para determinar la misión de una Entidad de base.

A partir del objeto social de la Entidad en tiempo de paz (producción o servicio), seidentifican los siguientes indicadores (cantidades que utiliza la Entidad para cumplir suobjeto social).

• Materias primas e insumos de importación y de producción nacional (incluyendo elinventario mínimo operacional, las que se encuentran en almacenes y en depósitosen puertos).

• Cantidad de trabajadores.

• Portadores energéticos (energía eléctrica, combustibles y otros).

• Agua.

• Maquinarias y equipos.

• Útiles y herramientas

• Transporte propio.

• Otros (especificando cuáles).

A este cálculo inicial, se le descuentan por concepto de Reducción a partir de la Etapade Amenaza de Guerra:

• Las materias primas e insumos de importación (solo se cuenta para ese momento,con el inventario mínimo operacional, las existencias en almacenes y en depósitosen puertos), considerando que podría cesar completamente el suministro desde elexterior.

• Las materias primas e insumos de producción nacional (estimando una Reducciónde Hasta el un 50 %).

• Los trabajadores que son reservistas de las FAR y del MININT, los miembros de lasMTT y el personal que se evacua. El resto, constituye el personal que completa lasplantillas de Tiempo de Guerra para el Paso al Estado de Guerra y Desgaste Siste-mático y la Invasión.

• Los medios y equipos de la reserva militar en las Entidades económicas e institucio-nes sociales que se entregan al Componente Armado.

• La energía eléctrica con una reducción estimada de un 50 % (en ciclos de no más deseis horas al día).

• Los combustibles y lubricantes con una reducción estimada de un 50 %.

• Otros recursos (se calcula un estimado de reducción de acuerdo con el tipo de recur-so, las características del territorio y otros factores).

• Materias primas e insumos disponibles que pueden sustituir los originales.

Sobre la base de estas reducciones, se decide cuáles Entidades económico-socialescontinúan y las que irán disminuyendo paulatinamente su actividad Hasta el cesar.

Planteamiento de la misión de las Entidades económico-sociales que continúan,con el siguiente contenido:

1. Qué demandas tienen que satisfacer desde tiempo de paz porque se cuenta con todolo necesario.

2. Qué producciones o servicios se continúan ejecutando a partir de la Etapa de Ame-naza de Guerra (30 días) y en el Primer Período de la Guerra (tres y ocho mesesrespectivamente).

3. Cambios en el tipo de producción o de servicio, respecto al de Tiempo de Paz (en loscasos que sea factible).

4. Precisar Hasta el qué tiempo se puede producir o dar servicio, para a partir de esemomento, llevar a cabo el cese (cierre contable; preservación; protección; subordi-nación de las instalaciones y el personal de las Brigadas de Producción y Defensa dela Entidad, a la Zona de Defensa).

Este trabajo se lleva a cabo bajo la dirección de las OSDE, empresas u órganos de di-rección a los cuales se subordinan esas Entidades económico-sociales.

Las Entidades económico-sociales que desde el primer momento ejecutan progresiva-mente el cese de la actividad, su misión tiene el siguiente contenido:

a) Cierre contable.

b) Conservación de maquinarias, equipos, útiles y herramientas.

c) Defensa, seguridad y protección de las instalaciones e inmuebles, con los trabajado-res imprescindibles.

d) Subordinación de Entidad al presidente del consejo de Defensa de la zona.

Las Entidades económico-sociales, precisan las posibilidades de satisfacción de las Demandas, para lo cual analizan:

a) El grado de utilización de las capacidades instaladas.

b) Estimado de Reducción de producciones o servicios por las restricciones en losportadores energéticos y otros recursos materiales.

c) Consideran como fuentes los inventarios operacionales y las Reservas Movilizati-vas acumuladas.

d) Lo que se puede ejecutar en el Período de Crisis y en el Primer Período de la Gue-rra; lo que debe incluirse en los planes de desarrollo económico y social, (Modelo No. 5 RESUMEN DE LA DEMANDA PARA LA ECONOMÍA Y SU NIVEL DESATISFACCIÓN. PERÍODO DE CRISIS Y GUERRA), así como el déficit resul-tante (Modelos No. 6 A, 6 B y 6 C, RESÚMENES DE LOS DÉFICITS DE LASDEMANDAS).

Todas las Entidades económico-sociales, independientemente de su subordinación,informan a los subgrupos del GES de los consejos de Defensa Municipal (Anexo No.7 INFORME ANALÍTICO).

Las Entidades económico-sociales, calculan los niveles de Reservas Movilizativas acrear (Modelo No. 8 PLAN DE RESERVAS MOVILIZATIVAS A ACUMULAR).

Las Entidades económico-sociales -de subordinación nacional, con producciones debalance central-, cuando reciban Demandas territoriales, informan a su órgano de direc-ción inmediato superior, las posibilidades de respuesta con los inventarios disponibles;las producciones a realizar a partir de las existencias de materias primas y el déficit.

Las OSDE comunican a sus empresas la aprobación de las propuestas de satisfacciónpresentadas por las mismas, antes de que estas informen a los gobiernos provinciales,teniendo en cuenta que los recursos materiales y financieros se asignan centralmente.

Se excluyen de lo anterior las Entidades económico-sociales subordinadas a los OLPP,cuyos recursos son aprobados por los gobiernos provinciales.

Instrucciones para la elaboración de los modelos del Componente no Armado.

PARA TODOS LOS MODELOS

1. CAM, Empresa, UEB. Nombre del municipio o Entidad.

2. OSDE, empresas o gobierno provincial. Nombre de la provincia o Entidad.

3. Plan 20 X2. El año para el que elabora (sustituir X2 por el año 2024).

4. Primera Fila.

5. Columna “Denominación”. Está dividida en “Productos” y en “Servicios”. Se escri-be la descripción del producto o el servicio de forma detallada que evite cualquierconfusión.

6. Columna UM (unidad de medida). Como regla, se utilizan las medidas del sistemainternacional de medidas y solo en casos excepcionales, medidas de otros sistemas(libras, quintales, cordeles, etc.). Tener en cuenta que un mismo producto no puedeaparecer con dos unidades de medida diferentes. En los servicios, la unidad de me-dida es siempre “Uno”.

7. Filas “Confeccionado por” y “Aprobado por”. Se escribe en cada escaque el nom-bre, cargo y fecha. Es requisito de validez del modelo, la firma de ambos en el esca-que correspondiente.

8. Columna VALOR: Se escribe el valor total de lo demandado y de lo que se satisface yel porciento de satisfacción que se alcanza. Se escriben las cifras en formato moneda.Ejemplo: diez mil quinientos pesos con cincuenta centavos, se escribe 10.500,50 $

MODELO No. 1. RESUMEN DE LA DEMANDA PARA LA LUCHA ARMADAY SU NIVEL DE SATISFACCIÓN. PERÍODO DE CRISIS Y GUERRA

1. Columna CANTIDAD. Se escribe: la cantidad demandada en productos o servicios(subcolumna “DEM”; Demanda). La cantidad satisfecha (subcolumna “SAT”; Sa-tisfacción); el por ciento de satisfacción (subcolumna “%”).

2. No pueden quedar datos en blanco en las Entidades que continúan la producción olos servicios. En el caso de las que cesan, se tachan en color negro las subcolumnasde las etapas en que no continúan.

MODELO No. 2. RESUMEN DE UNIDADES MILITARES DEMANDANTES

1. Subcolumna “Nomenclatura de productos o servicios”. Se escribe la descripción delproducto o el servicio de forma detallada que evite cualquier confusión. El modelo traesolo dos filas como ejemplo, pero se debe abrir una fila por cada producto o servicio.

MODELO No. 3. ACTA DE COOPERACIÓN

Se llena sobre la base del documento formalizado que se expone en el modelo. Si hu-biese alguna que no tuviese incidencia, se debe aclarar.

MODELO No. 4. RESUMEN DE LA DEMANDA PARA LA POBLACIÓN Y SUNIVEL DE SATISFACCIÓN. PERÍODO DE CRISIS Y GUERRA (INCLUYE LAPOBLACIÓN EVACUADA QUE SE RECIBE).

1. Columna CANTIDAD. Se escribe: la cantidad demandada en productos o servicios(subcolumna “DEM”; Demanda). La cantidad satisfecha (subcolumna “SAT”; Sa-tisfacción); el por ciento de satisfacción (subcolumna “%”).

2. Las instrucciones No. 4 y 5, se emplean para cada una de las etapas. No puedenquedar datos sin llenar en las Entidades que continúan la producción y los servicios.En el caso de las que cesan, se tachan en color negro las subcolumnas de las etapasen que no continúan.

MODELO No. 5. RESUMEN DE LA DEMANDA PARA LA ECONOMÍA Y SU NI-VEL DE SATISFACCIÓN. PERÍODO DE CRISIS Y GUERRA (LOS GOBIERNOSPROVINCIALES INCLUYEN LAS ENTIDADES ECONÓMICO-SOCIALES DESUBORDINACIÓN NACIONAL ENCLAVADAS EN SUS TERRITORIOS).

1. Columna “Denominación”. Está dividida en “Productos” y en “Servicios”. Se escribela descripción del producto o el servicio de forma detallada que evite cualquierconfusión.

2. Columna UM (unidad de medida). En los productos, se señala la unidad (t, kg, kw/h,ha, etc.). Como regla se utilizan las medidas del sistema internacional de medidas ysolo en casos excepcionales, medidas de otros sistemas (libras, quintales, cordeles,etc.). Tener en cuenta que un mismo producto no puede aparecer con dos unidadesde medida diferentes. En los servicios, la unidad de medida es siempre “Uno”.

3. Columna CANTIDAD. Se escribe: la cantidad demandada en productos o servicios(subcolumna “DEM”; Demanda). La cantidad satisfecha (subcolumna “SAT”; Sa-tisfacción); el por ciento de satisfacción (subcolumna “%”).

4. Las instrucciones No. 4 y 5, se emplean para cada una de las etapas. No puedenquedar datos sin llenar en las Entidades que continúan la producción o los servicios.En el caso de las que cesan, se tachan en color negro las subcolumnas de las etapasen que no continúan.

MODELOS No. 6 A, B y C. RESUMEN DE LOS DÉFICITS DE LAS DEMANDAS

Se elaboran por separado para la Lucha Armada (6 A); Población (6 B) y Economía(6 C). Todos con el mismo procedimiento de llenado.

1. Columna CANTIDAD. Se escribe: la cantidad de PRODUCTOS O SERVICIOSQUE NO PUEDEN SATISFACERSE (subcolumna “DÉFICIT”); y el porc iento deINSATISFACCIÓN (subcolumna “%”).

2. Columna VALOR. Se escribe el VALOR DE LO QUE NO SE SATISFACE y elPOR CIENTO DE INSATISFACCIÓN que se alcanza.

MODELO No. 7 INFORME ANALÍTICO

Se elabora sobre la base de los tres aspectos que se señalan. No obstante, los ejecutorespueden incluir otros aspectos específicos que por su trascendencia consideren que los ni-veles superiores tienen que saberlos. Además, pueden hacer proposiciones y solicitudes,para dar solución a los problemas planteados en el informe analítico.

MODELO No. 8 PLAN DE RESERVAS MOVILIZATIVAS A ACUMULAR.(ESTE MODELO ES LA BASE PARA ELABORAR EL MODELO XXI-4)

Por ser Reservas Movilizativas, solo se acumulan productos, no servicios.

1. Columna “Denominación de Productos”. Se escribe la descripción del producto deforma detallada que evite cualquier confusión.

2. Columna UM (unidad de medida). Se señala la unidad (t, kg, kw/h, ha, etc.). Comoregla, se utilizan las medidas del sistema internacional de medidas y solo en casosexcepcionales, medidas de otros sistemas (libras, quintales, cordeles, etc.). Teneren cuenta que un mismo producto no puede aparecer con dos unidades de medidadiferentes. El modelo trae solo tres filas como ejemplo, pero se debe abrir una filapor cada producto.

3. Columna “PRECIO”. Se escribe el precio unitario de cada producto.

4. Columna “EXISTENCIAS”. Se escribe en la subcolumna “PLAN” el total de pro-ductos que debe haber en la Reserva Movilizativa; en la subcolumna “REAL”, lacantidad acumulada y en la subcolumna “DÉFICIT” la cantidad que falta para alcan-zar el 100 %.

5. Columna “CANTIDAD DE PRODUCTOS”. Se escribe en las subcolumnas “ACU-MULAR”, “ROTAR” o “CAMBIO DE SURTIDO” las cantidades de productos queen cada caso corresponda. Tener en cuenta que debe haber correspondencia entre ladenominación de un producto dado, con lo que se planifica para acumular, para rotaro para cambiar de surtido. Por ejemplo, en un producto que se va a incorporar porconcepto de cambio de surtido, es posible que no haya existencia anterior.

6. Columna “VALOR”. Se escribe el VALOR TOTAL por cada producto, que es lasuma de lo que se planifica acumular, lo que se debe rotar y el nuevo producto quese incorpora como cambio de surtido.

MODELO No. 1. RESUMEN DE LA DEMANDA PARA LA LUCHA ARMADA Y SU NIVEL DE SATISFACCIÓN

ANEXO No. 2

(Confidencial después de lleno)

MODELO No. 2. RESUMEN DE UNIDADES MILITARES

DEMANDANTES POR ETAPAS

ANEXO No. 3

(Confidencial después de lleno)

MODELO No. 3. ACTA DE COOPERACIÓN

1. En_______________, a los___ días del mes de____________ de ____, los que sus-criben la presente Acta, hacen constar lo siguiente.

2. Que la (empresa, Entidad económico-social) _____________________________________________________________________, ubicada en__________________________________ municipio___________________, pro-vincia ________________________ tiene comprometidos en interés de satisfacerlas Demandas para la Lucha Armada con la unidad militar __________, los recursosy/o servicios que se relacionan a continuación, los cuales son entregados al decre-tarse la Puesta en Completa Disposición Combativa de la unidad militar, con lassiguientes particularidades durante la entrega.

3. Las obligaciones a cumplir por ambas partes se relacionan a continuación:

• del demandante: ___________________________________________

___________________________________________________________

• del demandado: ____________________________________________

___________________________________________________________

4. Aseguramientos.

a) Transportaciones: __________________________________________

b) Comunicaciones: ___________________________________________

c) Logística: _________________________________________________

d) Seguridad _________________________________________________

e) Otros: ____________________________________________________

ANEXO No. 4

(Confidencial después de lleno)

MODELO No. 4. RESUMEN DE LA DEMANDA PARA LA POBLACIÓN Y SU NIVEL DE SATISFACCIÓN. PERÍODO DECRISIS Y GUERRA (INCLUYE LA POBLACIÓN EVACUADA QUE SE RECIBE)

NOTA.Lasempresasenvían copia a la OSDE que a su vez envía copia al OACE que la atiende.

ANEXO No. 5

(Confidencial después de lleno)

MODELO No. 5. RESUMEN DE LA DEMANDA PARA LA ECONOMÍA Y SU NIVEL DE SATISFACCIÓN.PERÍODO DECRISIS Y GUERRA (LOS GOBIERNOS PROVINCIALES INCLUYEN LAS EntidadES ECONÓMICO-SOCIALES DE SUBOR-DINACIÓN NACIONAL ENCLAVADAS EN SUS TERRITORIOS).

NOTA. Las empresas envían copia a la OSDE que a su vez envía copia al OACE que la atiende

ANEXO No. 6

(Confidencial después de lleno)

MODELOS No. 6 A, B y C. RESUMEN DE LOS DÉFICITS DE LAS DEMANDAS. (iGUAL FORMATO PARA LOSMODELOS 6 A, LUCHA ARMADA; 6 B POBLACIÓN Y 6 C ECONOMÍA)

ANEXO No. 7

(Confidencial después de lleno)

INFORME ANALÍTICO

El objetivo del informe analítico es fundamentar los problemas que se presentan para satisfacer la demanda para la Defensa, así como laspropuestas para su solución.

En dicho informe se incluirá

1. Resumen de la demanda valorada en miles de pesos.

2. Si se ha logrado que la satisfacción de las Demandas no sea inferior a la del año anterior; en caso negativo, exponer las causas y

3. En qué medida el Plan del año se corresponde con lo previsto en la proyección.

Lo firman los mismos directivos que aprobaron los diferentes modelos.

ANEXO No. 8

(Confidencial después de lleno)

MODELO No. 8. PLAN DE RESERVAS MOVILIZATIVAS A ACUMULAR

OTRAS ACTIVIDADES

XXI. PLANIFICACIÓN TERRITORIAL

Aspectos generales

La Planificación Territorial tiene como objetivo fundamental lograr una gradual re-ducción de las desproporciones socioeconómicas entre las diferentes regiones del país yal mismo tiempo asegurar una racional distribución de los recursos materiales, humanosy financieros, proyectando un adecuado balance de la eficiencia económica y de equidadsocial a escala local.

En dicho proceso se deben fomentar nuevos rubros exportables, así como, incrementarlos tradicionales a partir de las potencialidades locales y los encadenamientos produc-tivos con la economía nacional y las Entidades del territorio; una mayor interrelacióncon los OACE y OSDE promoviendo la conciliación, así como el fortalecimiento de los Proyectos de Desarrollo Local a partir de una participación más activa de las Asambleas Municipales del Poder Popular (AMPP) y los consejos de la Administración municipal(CAM) que permita el aprovechamiento de los recursos locales por actores estatales y noestatales en función del bienestar de la población.

Indicaciones para la Planificación

La propuesta de Plan de la economía para los territorios se elabora desde el nivel mu-nicipal por los CAM, bajo el asesoramiento de los gobiernos provinciales, compatibili-zando los diferentes intereses.

Los gobiernos provinciales presentan el Plan de la Economía al MEP, que incluye el Plande los CAM, con previa aprobación y certificación por las AMPP. Este debe concebir laspotencialidades del territorio desde el municipio, así como la materialización de las direc-tivas de los organismos rectores.

En este proceso, el municipio define los balances territoriales de alimentos y los recursosque demanda del balance nacional para respaldar sus inversiones y otras acciones, asícomo los que gestionan a partir del aprovechamiento de recursos endógenos y exógenossin respaldo de plan y que para su ejecución no necesitan de aprobación de niveles supra-municipales.

Para la elaboración de los Planes Territoriales es imprescindible tener en cuenta las Estra-tegias de Desarrollo municipal y provincial, así como los programas y proyectos de desa-rrollo local derivadas de las mismas. Para ello, las direcciones municipales de desarrollo Territorial, identifican las prioridades en función de las líneas estratégicas. En paralelo,se consideran las indicaciones de losorganismos rectores, que deben ser emitidas a losterritorios duranteel proceso de elaboración del Plan en su actividad y antes de la apro-bación por la AMPP.

Para la materialización del plan territorial resulta escencial la adecuada coordinación detodos los niveles (municipal, provincial y nacional).

Plan Territorial

1. Los CAM y gobiernos provinciales integran los factores de los territorios que sevinculan con su desarrollo económico y social, incluyendo en ellos a las delegacio-nes, empresas y Entidades de subordinación nacional, las direcciones funcionales yramales del Gobierno, e instituciones sociales, entre otros.

2. Las Entidades nacionales y provinciales enclavadas en los territorios presentan a losCAM y gobiernos provinciales la propuesta del Plan, teniendo en cuenta el aporte a

las Estrategias de Desarrollo municipal y provincial. Una vez analizado en el territo-rio, se concilia con su OACE u OSDE, los indicadores establecidos por la ONEI del Sistema Empresarial, así como el Modelo XXI-1, con el objetivo que estos evalúeny emitan los criterios correspondientes de ser necesario.

3. Los CAM y gobiernos provinciales, de conjunto con los OACE y OSDE, evalúanla propuesta del Plan de inversiones de las Entidades nacionales en función de las Estrategias de Desarrollo municipal y provincial.

4. Los CAM y gobiernos provinciales concilian con los OACE y OSDE, los plantea-mientos realizados por los electores en las Asambleas de Rendición de Cuentas,estableciendo un orden de prioridad, para su posible solución en el Plan Anual.

5. Los CAM y gobiernos provinciales acompañan y monitorean desde su etapa inicialel proceso de elaboración del Plan por las Entidades enclavadas en el territorio yevalúan las propuestas presentadas.

6. El MEP y el MFP, de conjunto con los OACE rectores y los territorios efectúan des-pachos e intercambios para los trabajos preparatorios del Plan antes de presentar lapropuesta final.

7. Las propuestas de las diferentes Entidades nacionales y locales, se integran en laelaboración del Plan Territorial, para su presentación a las AMPP y al MEP. LosCAM, previa aprobación de la AMPP, entregan las propuestas del Plan Territorial desu municipio al Gobierno Provincial para su consolidación y presentación al MEP,entregándolas certificadas por las mismas.

8. Los Gobiernos provinciales presentan al MEP el Plan Territorial de cada uno de losmunicipios y el consolidado de la provincia para su análisis integral de conjunto conlos OACE rectores y OSDE correspondientes.

9. Las Entidades nacionales y locales deben mantenerse interactuando con los CAMy gobiernos provinciales en el proceso de aprobación del Plan, informándole loscambios que puedan realizarse en su propuesta del Plan por decisiones del OSDE uOACE Hasta el su emisión final.

Plataforma Articulada para el Desarrollo Integral Territorial (PADIT)

PADIT, apoya el proceso de gestión del desarrollo territorial, a través de la creación deherramientas y espacios que den cauce a iniciativas de concertación y gestión multinively multiactoral, por lo que se debe seguir fortaleciendo el sistema de trabajo de gobiernomunicipal y provincial en todos los territorios, según lo dispuesto en el Decreto 33/2021“Para la gestión estratégica del desarrollo territorial” y las normas complementarias delMEP, MFP y el BCC.

La Dirección de Desarrollo Territorial debe asegurar que en las Estrategias de Desa-rrollo Municipal se incorpore el Sistema Alimentario Local (SAL), como sistema integralde trabajo que favorece la soberanía alimentaria y nutricional, con una visión integral delos procesos de producción, transformación, comercialización y consumo de alimentos, yque aporte a los balances territoriales de alimentos.

Esta Dirección debe monitorear y evaluar los programas y proyectos derivados de la Estrategia de Desarrollo Municipal y Provincial, a partir de un sistema de indicadores es-tablecido para la medición del desarrollo de los municipios y la provincia, armonizándolocon el sistema de información estadístico.

En función del Desarrollo Territorial, se planifican los indicadores siguientes por cadauno de los municipios, comparados con los estimados del 2023:

Definición de indicadores

Proyectos de Desarrollo Local (PDL)

Todo lo relacionado con los PDL se norma en el Decreto 33/2021. A continuación, seresaltan algunos elementos:

Los CAM y gobiernos provinciales, de conjunto con las Direcciones de Desarrollo Terri-torial, deben crear Fondos Territoriales con respaldo en liquidez a partir de diferentes fuentes:

1. Fondos con capacidad líquida asignada al territorio para determinado destino quese reorientan para proyectos de desarrollo local, que responden a las estrategias dedesarrollo territorial.

2. Fondos que provengan de fuentes externas de la cooperación internacional.

3. Donaciones y aportes voluntarios de personas naturales o jurídicas.

4. Ingresos provenientes del pago del interés por el uso del crédito asignado a partirdel acceso a los Fondos Nacionales y Territoriales con respaldo de liquidez quecorresponda.

5. Aportes de empresa que captan ingresos con respaldo de liquidez a partir de lacomercialización de productos y/o servicios.

El CAM y el Gobernador, según corresponda, conducen la gestión del Fondo munici-pal y provincial con respaldo de liquidez.

El CAM y el Gobernador, decide qué parte del Fondo se utiliza bajo régimen de fi-deicomiso para los proyectos de desarrollo local en modalidad económico-productivo,administrado por las instituciones financieras autorizadas.

El por ciento del fondo que se gestiona a partir de créditos debe ser reembolsado en lamisma moneda aplicando una tasa de interés del 4 % (2 % por el servicio de administra-ción del fondo y 2 % para incrementar los fondos territoriales).

5 Relación de dependencia de la edad:Se calcula el total de población de 0 a 14 años más la poblaciónde 65 y más, dividido por el total de población de 15 a 64 años, multiplicado por 100. Nos ofrece cuantaspersonas inactivas hay por cada 100 personas en edad de trabajar.

Acceden a los diferentes fondos todos los actores locales en el municipio.

Los objetivos fundamentales de los diferentes fondos son:

1. Fomentar y diversificar las exportaciones de bienes y servicios y la captación de divi-sas en frontera.

2. Promover la concertación económica entre actores estatales y no estatales sobre labase de encadenamientos productivos, a partir de la diversificación y combinación defuentes de financiamiento para la ejecución de proyectos de desarrollo local.

Criterios para la presentación de las propuestas

1. Alinear las propuestas a las prioridades de desarrollo local.

2. Priorizar la propuesta en función de la producción de alimentos, reactivación econó-mica a nivel local y autoabastecimiento municipal y/o el fomento de las exportaciones.

3. Incrementar la productividad y la competitividad.

4. Estimular la utilización de nuevas fuentes de energía.

5. Impulsar la economía circular (compartir, alquilar, reutilizar, reparar, renovar y reciclar).

6. Considerar la sostenibilidad para el abastecimiento de los materiales utilizados.

7. Fomentar la articulación de actores público-privado.

8. Integrar a las cadenas productivas locales.

9. Considerar la innovación en algún componente de la cadena.

10. Incentivar al comercio electrónico.

11. Incluir el enfoque de género que contribuya al empoderamiento económico de las mujeres.

12. Incentivar la participación de jóvenes.

13. Considerar a la población en situación de vulnerabilidad y/o con capacidades diferenciadas.

Programas Territoriales

Se actualizan los Programas Territoriales y de Desarrollo Integral aprobados por el Go-bierno, sobre la base de las Estrategias de Desarrollo municipal y provincial, proceso quese conduce por las Direcciones de Desarrollo Territorial, logrando la movilización de losactores locales y la relación entre los agentes económicos en cada lugar.

Resulta necesario impulsar el Autoabastecimiento Municipal de productos agropecua-rios, a partir de su implementación desde el nivel de Consejo Popular, comunidades, uni-dades productoras y productores, con una adecuación a la demanda local y concentrandolos mayores aportes en arroz, frijoles, huevos y carnes, disminuyendo las importaciones eidentificando nuevas opciones de financiamiento. Al mismo tiempo, constituye una prio-ridad el incremento de las minindustrias para el procesamiento de productos agropecua-rios y la gestión de fondos a través de proyectos de colaboración internacional.

Estos procesos tributan a la realización de los balances territoriales de alimentos, conla participación de todos los actores económicos, para satisfacer las necesidades de lapoblación del municipio y provincias.

En el proceso de elaboración del plan, se utiliza como base de cálculo los indicado-res establecidos por el Ministerio de Salud Pública, con un per cápita por habitante de 14 kilogramos mensuales, con la siguiente estructura de productos por genéricos:

Los gobiernos provinciales presentan esta información de manera diferenciada porcada municipio, conciliado con las direcciones de estadísticas territoriales y las delega-ciones municipales y provinciales de la Agricultura.

Indicaciones para la elaboración del balance de alimentos municipal

A partir de las indicaciones para la elaboración del Plan 2024 y teniendo en cuenta lasacciones que se desarrollan en función de la descentralización de facultades hacia las es-tructuras municipales, se establecen las siguientes indicaciones para elaborar los balancesde alimentos a nivel de cada municipio.

1. Cada municipio elabora el balance de alimentos para el año como parte del Plan de Soberanía Alimentaria y Seguridad Alimentaria y Nutricional, teniendo en cuentasus características y potencialidades en el sector agroindustrial.

2. El balance tiene en cuenta las necesidades para satisfacer las demandas de la po-blación, priorizando la canasta familiar normada, el consumo social e intermedio,según el registro de consumidores, comensales y niveles de producción propuestos,respectivamente.

3. Las normas de consumo para determinar las demandas de la canasta familiar norma-da, el consumo social y el consumo intermedio, deben responder a las aprobadas yutilizadas actualmente por el MINCIN y el Ministerio de Economía y Planificación.

4. El balance considera todas las producciones del territorio, con independencia delnivel de subordinación o integración de los productores.

5. Para el cálculo de las fuentes del balance de alimentos municipal se descuentanaquellas producciones que tienen definido su traslado a otros municipios y provin-cias, según los balances provinciales o nacionales (arroz consumo, frijoles, lechefresca, carne bovina, café, miel de abeja y huevos) y se adicionan los productos quese reciben de otros territorios.

6. Forman parte, además, del balance de alimentos otras producciones agroindustrialesque se puedan incrementar en el territorio con los recursos propios.

7. Las cifras propuestas deben ser conciliadas y avaladas por los presidentes de lacomisión municipal que implementa la Ley de Soberanía Alimentaria y Seguridad Alimentaria y Nutricional.

8. En la propuesta de Plan 2024 se tendrá en cuenta los rendimientos promedios logra-dos en los últimos años y las actuales restricciones de recursos materiales y financieros.

Con el objetivo de conocer el nivel de satisfacción que pudieran tener en el año plani-ficado los productos de la Canasta Familiar Normada en cada municipio, considerandocomo fuente las producciones del territorio, con independencia del nivel de subordinacióno integración de los productores, se elaborará la información solicitada en el ModeloXXI.3, el que se acompañará de una fundamentación sobre los elementos contenidos en lademanda, el nivel de satisfacción y la estrategia para cubrir los déficits, según el potencialproductivo del municipio.

En la información se incluyen otras producciones, teniendo en cuenta la necesidad yposibilidades de incorporar productos sustitutos a la actual nomenclatura de la Canasta Familiar Normada, considerando lo siguiente:

a) En los productos sustitutos que se plantean en el Anexo u otros que se propongan,deben considerarse todas las producciones agroindustriales de los diferentes actoreseconómicos, que contribuyan a la disminución del déficit.

b) Los productos que se nominalicen como sustitutos, deben cumplir con los requisi-tos que establece el Ministerio del Comercio Interior en la política de distribución.

c) La propuesta de utilización de productos sustitutos deberá acompañarse de una va-loración financiera que considere, entre otros, los costos de producción y los preciosmayoristas y minoristas, comparados con los que actualmente se aplican a los pro-ductos que se sustituyen parcial o totalmente de la Canasta Familiar Normada.

Planificación de Actividades de Subordinación Local

Se refiere a las actividades subordinadas a los CAM y provinciales (Salud, Educación,Cultura, Deportes, Justicia, Industria Alimentaria, Industria Local, Comercio, Transporte,Construcciones y Servicios Comunales, entre otras).

En la propuesta de Plan se deben tener en cuenta las normativas, regulaciones y políti-cas, así como las directivas que establecen los organismos rectores.

Los gobiernos provinciales presentan de manera diferenciada la propuesta de Plande cada municipio en la categoría de inversiones, los proyectos de desarrollo local, losindicadores con dimensión ambiental, económica, social e institucional, así como las ac-ciones que tributan a la atención de la dinámica demográfica.

Para la atención de la dinámica demográfica es preciso planificar a nivel municipallos recursos que respaldan las acciones aprobadas, tal y como se establece en el Capítulo Servicios Sociales y Dinámica Demográfica.

Para la sostenibilidad de los medios de transporte automotor que asegure los Pa-sajeros a Transportar, las empresas provinciales de Transporte deben demandar a laindustria nacional los servicios de mantenimientos y reparación, a Transimport las piezasde repuestos necesarias. Ambas planifican la importación y el financiamiento en su Plan.

En los servicios comunales se planifican los recursos en función del mejoramientode los servicios necrológicos, que incluye el programa de bóvedas y nichos y la higienecomunal, en lo fundamental. El Departamento de Servicios Comunales, integrado a la Dirección de Patrimonio y Construcción, debe garantizar la adecuada planificación de losrecursos que requiere el desarrollo de la actividad y su sistema empresarial.

Este departamento y otras Entidades realizan las demandas de insumos para la produc-ción de sarcófagos, una vez analizado con las empresas importadoras y productores de losmismos, así como la demanda del equipamiento y piezas de repuestos para su sostenibili-dad, entre otros. La demanda de los insumos de la producción de sarcófagos, se calcula yplanifica sobre las normas establecidas para ello, Anexo 1.

Indicadores de Niveles de Actividad de Subordinación Local

Cultura

Plan Turquino

Para la elaboración del Plan Turquino y los trabajos estratégicos de la montaña, en el Plan Anual se mantienen los elementos de la diferenciación de estos territorios, respal-dándose los recursos necesarios por los OACE, OSDE y los gobiernos provinciales yCAM, según corresponda. Los OACE y OSDE planifican y presentan de manera diferen-ciada a los CAM y gobiernos provinciales correspondientes, los niveles de actividad y elaseguramiento de las Entidades enclavadas en las zonas de montaña según los indicadoresestablecidos para cada actividad.

Los gobiernos provinciales correspondientes entregan la propuesta de Plan de los mu-nicipios y su aseguramiento al MEP en el modelo 024 de la ONEI, para su posterior aná-lisis y elaboración del resumen.

6 MINAG,GEIA, MINAL, MINTUR, MINDUS, UNE, CUPET, UNIÓN DEL NÍQUEL, MTSS, MFP,MICONS, INRH, MES, MINED, MINCULT, INDER, MINSAP, MINCIN, MITRANS, MINCOM, GECORREOS y CITMA.

7 Pinar del Río, Artemisa, Matanzas, Cienfuegos, Villa Clara, Sancti Spíritus, Ciego de Ávila, Holguín,Granma, Santiago de Cuba y Guantánamo.

MODELO E INDICACIONES

MODELO XXI-1 INDICADORES FÍSICOS DE PRODUCCIÓN Y SERVICIOS,INVERSIONES FUNDAMENTALES PLANIFICADAS COMO PARTE DEL PLANTERRITORIAL

Indicadores del Comercio Exterior

Se debe prestar especial atención al fomento de las exportaciones por las formas degestión estatal y no estatal, por lo que la Dirección provincial y municipal del Comercio Exterior, Inversión Extranjera y Colaboración de conjunto con la Dirección Provincialde Desarrollo Territorial, identifican los negocios concretos a materializar en el año y losactores económicos con potencialidades.

Indicadores Físicos de Producción y Servicios

Los gobiernos provinciales y CAM, tienen en cuenta su participación en el Autoabas-tecimiento municipal, en particular lo referido a la estructura de la demanda de productosagrícolas de la población, que debe ser la base para determinar las siembras a realizar. Esnecesario especificar en la fundamentación sus principales desviaciones y cuánto de cadaproducción se consume en el territorio.

Se debe planificar la aplicación del desarrollo de módulos pecuarios en empresas, coo-perativas y patios familiares para el Programa de Autoabastecimiento municipal, teniendoen cuenta que es una de las maneras más expeditas para mejorar la alimentación de lapoblación.

Con respecto a las producciones locales constructivas que sustituyen importaciones, se informa de manera diferenciada según se muestra:

• En los muebles sanitarios el módulo integrado por la tasa y el tanque sanitario y el lavamanos.

• En la carpintería de madera los módulos de puertas y ventanas.

• En las conexiones hidráulicas las conexiones plásticas, llaves de agua y válvulas plásticas (sifas).

• En los accesorios eléctricos los interruptores, socket y las bases para las lámparas LED.

Con respecto a los viales se debe realizar un levantamiento en cada territorio, sean atendidos por la subordinación nacional o local y definirsu estado para accionar por orden de prioridad y planificar según el mismo.

Los gobiernos informan sobre las brigadas constructoras creadas a partir de los recursos y medios alternativos que permita dar solución,fundamentalmente a los problemas de los viales, esencialmente trabajando en el bacheo y sostenibilidad de las vías, con recursos locales.

MODELO XXI-2 PROYECTOS DE DESARROLLO LOCAL

MODELO XXI.3 Satisfacción de la demanda de la canasta familiar normada en el municipio

ANEXO 1.

NORMAS DE CONSUMO PARA LA PRODUCCIÓN DE SARCÓFAGOS

BASES METODOLÓGICAS PARA LA ELABORACIÓNDEL PLANDE LA EMPRESA

Aspectos Generales

El plan anual de la empresa constituye el instrumento que permite la necesaria con-ciliación y compatibilidad entre las proyecciones a nivel macroeconómico y social conlas realizadas por el sistema empresarial, además entre los objetivos a corto y medianoplazo de la Entidad y las tareas que debe cumplir. Por ello, estas bases constituyen unaguía general para la elaboración del Plan de las empresas, tanto para la organización yproyección de la actividad de ella misma, como para asegurar su compatibilidad con lasmetas trazadas por los niveles superiores. Se trata, pues, de indicaciones que establecenel punto de partida de la planificación, considerando aquellos aspectos que no pueden serobviados.

Desde el proceso del Plan las empresas gestionan los recursos necesarios para su fun-cionabilidad, en primer lugar, definir la fuente financiera, incluyendo la divisa que lespermita proveerse de los recursos materiales, tanto los de producción nacional como deimportación, para asegurar los niveles de actividad que se proyecten.

• Las empresas deben planificar cómo lograr la autofinanciación de sus operacionesen divisas, según lo establecido en el Capítulo de Comercio Exterior.

• Las OSDE, en lo referido al proceso de elaboración del Plan de las Entidades queagrupa, tienen las siguientes funciones:

• Dirigir, coordinar y controlar el proceso de elaboración del plan anual, los planesa mediano plazo y la proyección estratégica de las Entidades integradas, en corres-pondencia con las estrategias y políticas trazadas por los OACE rectores en cadacaso.

• Presentar y defender las propuestas del Plan anual de las Entidades que agrupa antela Junta de Gobierno, en los casos que proceda.

• Evaluar económica y financieramente las propuestas de Plan de toda la organiza-ción y de cada una de las Entidades que la integran, emitiendo las orientacionesnecesarias, prestar el asesoramiento oportuno que permita erradicar los aspectosnegativos.

Entre las principales funciones de la Empresa, en el proceso de planificación, se en-cuentran:

• Elaborar la propuesta detallada de Plan anual y la proyección estratégica de la Em-presa y las Unidades Empresariales de Base que la integran. Evaluar económica yfinancieramente la propuesta de Plan de las UEB e integrarlo al de la Empresa.

• Presentar y defender su propuesta de Plan ante la OSDE, Ministerio ramal u órganolocal del Poder Popular, según corresponda para su aceptación, así como participar,de ser necesario, en el análisis de la pertinencia del Plan ante la Junta de Gobiernoen los casos en que esté creada.

• Elaborar el Plan definitivo de la Entidad, de manera que se cumplan los objetivosbásicos con la máxima eficiencia.

En el sistema de planificación empresarial se distinguen dos tipos de procesos:

• Hacia el interior de la empresa, conformado por los elementos cuyo comportamien-to depende de la capacidad organizativa y de dirección de los empresarios, así comode la participación de los trabajadores en el análisis de la propuesta de Plan.

• Vínculo de la empresa con la planificación nacional, territorial y el marco regulato-rio hacia lo externo.

La empresa en la elaboración de sus planes se basa, además de las Indicaciones en cada Capítulo de la presente Resolución, en los documentos siguientes:

• Documentos del Octavo Congreso del Partido: Conceptualización del Modelo Eco-nómico y Social cubano de desarrollo socialista, las Bases del Plan Nacional de Desarrollo Económico Social Hasta el 2030 y los Lineamientos de la Política Eco-nómica y Social del Partido y la Revolución.

• El Programa Estratégico de Desarrollo Económico en el que se inserte la organiza-ción empresarial y las políticas trazadas por los correspondientes OACE rectores.

• Otras indicaciones específicas para la elaboración del Plan y el Presupuesto del Estado emitida por su organismo superior.

• El Plan para el año en curso, los resultados del control de su ejecución y los estima-dos de su cumplimiento.

• Los planteamientos de los trabajadores que no hayan tenido respuesta en la ejecu-ción del Plan del año o estén pendientes de etapas anteriores, así como las nuevaspropuestas.

• Norma específica de Contabilidad No. 12 “Contabilidad de Gestión”, Resolución 935/2018 del MFP.

Contenido del Plan Empresarial

El Plan de la empresa debe considerar los siguientes conceptos: (las especificacionesde cada contenido se pueden ampliar y profundizar en el Capítulo de estas indicacionesmetodológicas que le corresponde).

1. Eficiencia Económica-Financiera: Su incremento es el objetivo básico de la pla-nificación y el punto de partida de la propuesta de Plan que se elabore y de todoslos análisis que se efectúen, por lo que la planificación de los niveles de actividad,recursos, inversiones y otros, debe realizarse sobre la base de la mejora de los indi-cadores de eficiencia, tomando en cuenta lo siguiente:

• Los indicadores de eficiencia y técnico-material definidos en cada una de las seccio-nes de las indicaciones metodológicas y los propios de cada una de las actividades.

• Las fichas de costos unitarios predeterminadas de las producciones o servicios quese producen o prestan. Debe tenerse en cuenta el efecto de los precios externos y ac-tualizar las mismas, para ello se utilizan los que emite el MINCEX de las principalesmaterias primas y materiales en un primer momento en la elaboración del Plan.

• La elaboración del Plan Financiero que resume en términos monetarios los resulta-dos de la producción, incluye las siguientes proformas de Estados Financieros quese conforman, según lo normado en la Resolución 498/2016 del MFP:

- Estado de Situación.

- Estado de Rendimiento Financiero.

- Estado de Gastos por Elementos.

- Estado de las Inversiones.

- Estado del Valor Agregado Bruto.

• Se considera además la planificación de los siguientes elementos:

- Análisis del Capital de Trabajo y sus requerimientos a partir de los niveles deactividad propuestos en el Plan.

- Flujo de Efectivo.

- Relaciones con el Presupuesto del Estado.

- Relaciones con el órgano superior.

- Relaciones Crediticias.

- Reservas a crear a partir de las utilidades retenidas.

• En las relaciones financieras a los efectos de la planificación se tienen en cuenta lasnormativas aprobadas por el MFP.

• Contribución territorial para el desarrollo local y sus programas de desarrollo.

• Clasificador de Cuentas para la actividad empresarial, Resolución 494/2016 del MFP.

• No planificar pérdidas económicas y excepcionalmente, cuando en el resultado laempresa proyecte pérdidas, se presenta la fundamentación de las causas que lo ori-gina y las medidas para su solución.

2. Producción y Servicios: abarca la planificación de todos los bienes y servicios quese producen en la Entidad, independientemente de los niveles de actividad que re-porta a la OSDE, para ello debe precisar las características de la producción, capaci-dades instaladas y disponibles, la dimensión de la demanda, las formas de garantizarmaterial y financieramente los insumos y otras que correspondan.

Incluye el análisis de las demandas con sus clientes, prestando una especial atención aaquellos indicadores que garanticen el cumplimiento del Plan de las producciones y ser-vicios que constituyen las prioridades del país, asegurando los insumos requeridos para lacontinuidad de los procesos productivos. Evaluación de la utilización de las capacidadesproductivas o de servicios, incluyendo, cuando proceda, su redimensionamiento.

Encargo Estatal: comprende las producciones y servicios priorizados por el país paragarantizar el aseguramiento de determinadas actividades de máximo interés por el Estadopor su importancia económica o social. Puede abarcar la totalidad o una parte de la pro-ducción o el servicio.

Es de obligatorio cumplimiento y constituye un indicador directivo que se emite por elMEP a los OACE y OSDE y este a su vez a su sistema empresarial.

La aprobación del precio de las producciones o servicios nominalizados como Encargo Estatal es por el nivel facultado para ello y los precios se forman según lo que se normepor el MFP.

En el Capítulo III de Producción y Servicios se define el nomenclador de productosque constituyen Encargo Estatal. En el proceso de elaboración del Plan se pueden presen-tar propuestas las cuales se valoran en el MEP su inclusión o no en la emisión. Se emiteal productor de bienes o servicios según el caso.

Es preciso trabajar desde la empresa por garantizar el encadenamiento productivo en-tre las Entidades que componen los procesos productivos, articulados según sus capaci-dades, siendo inclusivos con la Inversión Extranjera Directa y las formas de gestión y depropiedad no estatal.

La sustitución de importaciones desde el diseño del Plan, constituye la producción yservicios que pueda realizarse por Entidades nacionales, con calidad aceptada y precioscompetitivos referentes a la divisa, que garantiza la utilización de las capacidades exis-tentes y disminuye su importación en el año que se planifica y es posible cuantificar elimpacto a partir de la disminución efectiva de importaciones.

Trabajar diferenciadamente desde las empresas la sustitución de importaciones, identi-ficar producto a producto, que es lo que realmente se puede producir de lo que se importa,para avanzar realmente en la protección de la producción nacional, potenciar el desarrollode nuevos productos.

3. Aseguramiento de los recursos materiales y naturales: Se calculan los requeri-mientos necesarios para asegurar los niveles de actividad proyectados, para lo cualse deben evaluar las normas de consumo, definir las tareas y medidas de ahorro aejecutar, el efecto de la introducción de los resultados de las investigaciones, de losdesarrollos de nuevos productos, la puesta en marcha de nuevas inversiones, utilizarel mercado mayorista para la compra de productos nacionales que sustituyan impor-taciones y abaraten los costos de producción, así como establecer contratos con lasnuevas formas de gestión que resulten más económicos y viables.

Utilizar como fuente del Plan los inventarios que se estiman como existencia al cierredel año anterior al que se planifica, así como las mercancías en tránsito. Se debe planificarlos niveles de inventarios con los que se espera concluir el año que se planifica, de formatal que la utilización efectiva de los inventarios como fuente del Plan del período sea ladiferencia entre el saldo de los inventarios al inicio del año y el saldo de los inventariosal final del año. No se planifican saldos al final del año superiores a los del inicio, salvoen los casos en que exista déficit de inventarios al inicio y que pueda concebirse desde elpropio proceso de planificación el incremento de estos saldos como garantía de sosteni-bilidad del proceso productivo.

Se deben analizar y validar las normas de inventarios, el ciclo de rotación de los mis-mos (su cálculo está en función del tipo de actividad que desempeña la empresa y delanálisis que se quiera realizar, por las partidas de mayor impacto, se recomienda, utilizarel inventario promedio del año precedente para mayor exactitud, ya que para el período

que se planifica las estimaciones son mayores y mayor es el rango de error), su reapro-visionamiento, en función del lugar de origen de las importaciones, examinar los inven-tarios ociosos y de lento movimiento, estableciendo las vías para evitar su incremento ygarantizar su más rápida liquidación o minimización.

Para no acumular inventarios en exceso y destinar los recursos financieros a la adqui-sición de las mercancías necesarias se deben tener en cuenta:

• Niveles de producción en unidades físicas que se proyectan y los servicios a realizar.

• Normas de consumos para cada producto y servicio proyectado.

• Inventarios por tipo de recursos.

• Compras e importaciones en trámite, arribo de las mercancías.

• Importaciones previstas.

4. Plan de mantenimiento: priorizar en el Plan las actividades de mantenimiento ymodernización del equipamiento y la creación de capacidades para la reparacióngeneral de máquinas herramientas y equipos, de acuerdo a la política aprobada. In-cluye los gastos de mantenimiento industrial, automotor y constructivo.

5. Mercadotecnia: constituye el conjunto de estudios, acciones y medidas que ejecutala Entidad con vista a asegurar o mejorar su posición en el mercado (interno o exter-no) teniendo en cuenta la tendencia del mismo y las necesidades de la sociedad.

6. Portadores Energéticos: considera la planificación de la energía eléctrica, los com-bustibles y las fuentes de energía renovables necesarios para asegurar los nivelesde actividad proyectados para lo cual debe evaluar los índices de consumo segúncorresponda, como norma no debe existir deterioro de los índices con relación a losmejores resultados alcanzados en períodos anteriores. Se definen las tareas y medi-das de ahorro a ejecutar para elevar la eficiencia energética.

7. Calidad: la planificación de la calidad es el instrumento de dirección que coordinae integra los objetivos de calidad de la empresa, con los aspectos productivos o deservicios, tecnológicos, administrativos y económicos, potenciando al máximo laefectividad en la gestión, la competitividad de la organización, la excelencia y lasatisfacción del cliente. Se debe llevar al Plan, los gastos asociados a la implemen-tación de sistemas de calidad, los cuales, deben estar en correspondencia al tipo deproceso, enfocados a la mejora continua de la producción y los servicios.

8. Ciencia, tecnología, medio ambiente, innovación y generalización: está orien-tado a la rápida introducción de los resultados, la generalización de logros y a laelevación de la eficiencia económica, debe cubrir todas las etapas del ciclo desde lasinvestigaciones Hasta el la asimilación del logro por la Entidad. Se planifican losgastos corrientes para la realización de las actividades de normalización, metrologíay control de la calidad, la ciencia, tecnología e innovación, que incluyen investiga-ción y desarrollo, en correspondencia con las necesidades y las posibilidades econó-micas y financieras de cada empresa.

Todas las empresas deben brindar prioridad a la adopción de medidas y la ejecución degastos requeridos para minimizar su impacto ambiental, en mayor medida las altamentecontaminantes, en correspondencia con los objetivos de política trazados por los OACErectores y las OSDE a la que se integran o subordinan.

9. Inversiones (incluye reparaciones capitalizables o generales): se precisa en lasindicaciones del Capítulo VI, de Inversiones. Abarca todas las fases de la evalua-ción económica, la creación, la ampliación, modernización, puesta en explotacióny asimilación de los fondos básicos con el objetivo de incrementar la calidad de laproducción o servicio, aumentar su eficiencia y ampliar o mejorar las capacidadesexistentes según sea el caso. Se planifican también las reparaciones capitales.

Utilizar como principales fuentes de financiamiento de las inversiones: la depreciaciónde activos fijos tangibles, la venta de activos fijos tangibles e intangibles, las utilidadesretenidas, el crédito bancario y la amortización de gastos diferidos para inversiones. Solose financian con cargo al Presupuesto del Estado las inversiones destinadas a la actividadpresupuestada y otras que se decidan por el Gobierno.

10. Empleo y salarios: Se debe asegurar el uso racional en la utilización de la fuerzade trabajo, crecimiento del salario medio en correspondencia con los resultados deltrabajo, el crecimiento de la productividad a partir del valor agregado bruto, asícomo planificar los recursos necesarios que garanticen la seguridad y salud de lostrabajadores.

Fondo de Salario (FS): Remuneraciones en CUP que el empleador planifica pagar enel año a los trabajadores, en correspondencia con la cantidad y calidad del trabajo, deacuerdo con la forma de pago que se prevé aplicar.

Gasto de salario por peso de ingreso total: Define cuánto se gasta por concepto desalarios por cada peso de ingreso que obtiene la organización. Es el resultado de dividir elfondo de salarios entre el ingreso total planificado.

Se consideran además los indicadores:

• Promedio de trabajadores.

• Productividad del Trabajo por peso de valor Agregado Bruto.

• Fondo de salario.

• Salario medio mensual.

11. Gastos de alimentación: Las normativas para estos conceptos se definen en el Ca-pítulo IX de Alimentos de la presente Resolución.

12. Ropa, calzado y productos de aseo: Para la planificación de estos elementos, sedebe tomar en consideración las indicaciones específicas en el último aspecto de lapresente Resolución.

13. Análisis del plan con el territorio: Las empresas de subordinación nacional encla-vadas en cada territorio y los gobiernos territoriales deben interactuar en el procesode elaboración del Plan considerando el interés de ambas partes.

Estas empresas participan activamente en las reuniones de la Comisión Territorial del Plan, donde se realizan análisis integrales de la actividad económica de cada territorio,muy especialmente el balance de los recursos locales. Asimismo, brindan informaciónacerca de sus planes y proyecciones, entre las que se encuentran:

• Las principales producciones y servicios.

• Niveles de ventas y utilidades del período.

• La necesidad de fuerza de trabajo y el fondo de salarios.

• Las principales inversiones que se ejecutarán (de continuación e inicio).

• La utilización de los recursos naturales y la conservación del medio ambiente.

• Los aportes por concepto de la aplicación de la Contribución territorial para el de-sarrollo local.

Las Entidades que tienen implicaciones en el territorio sobre aspectos económicos ysociales, tienen la responsabilidad de coordinar y conciliar con las autoridades territoria-les las soluciones pertinentes a los problemas que enfrenten, cuyo proceso se detalla en el Capítulo correspondiente a la Planificación Territorial.

14. Defensa: comprende todo lo relacionado con la satisfacción de las necesidades de la Defensa para situaciones excepcionales y para tiempo de paz, así como la Defensa Civil según Resolución No. 1/1998 MEP-MFP-MINFAR que norma la planificacióny aseguramiento de las necesidades materiales y financieras relacionadas con la Ley No.75 de la Defensa Nacional.

Indicadores del Plan del Sistema Empresarial

Conjunto de indicadores que se utilizan para la evaluación del cumplimiento de lamisión asignada a la empresa.

• Ventas netas.

• Utilidad o pérdida antes de impuesto: Para planificar un resultado negativo, la En-tidad debe contar con la aprobación del órgano facultado al efecto y se tramita porel Ministerio de Finanzas y Precios (MFP). El acuerdo de su aprobación, es el avalpara la emisión que se hace de forma diferenciada para cada empresa que prevea unresultado de Pérdida.

• Aporte por el rendimiento de la inversión estatal, correspondiente al año que seplanifica y constituye la base de las relaciones financieras con el Presupuesto del Estado.

Para la determinación de este indicador se debe tener en cuenta que, en la proyeccióndel Estado de Rendimiento Financiero se debe considerar, para no deteriorar la eficienciaen la gestión de ventas y de resultado con respecto a períodos precedentes, los elementossiguientes:

1. Partiendo del análisis de las Ventas Netas, en cuanto a estructura y precios, estable-cer la relación entre este y los costos de producción, mercancías y los servicios, deforma tal que no exista deterioro respecto al período anterior.

2. Evaluar el comportamiento de los gastos fijos y los asociados a la OSDE.

3. Realizar comparación del comportamiento de la Utilidad por cada peso de Ventas Netas que se proyecta en relación al período anterior. De existir deterioro, conocerlas causas que provocan la variación de este resultado.

Desde el proceso de planificación garantizar el contenido de las filas siguientes:

Fila 05.- No se planifica, las excepciones deben presentar fundamentación firmada quecertifique la causa y la cuantía.

Filas 20.- Gastos por Pérdida en Tasa de Cambio y 33, Ingresos por Variación de Tasade Cambio. - Se planifican por las organizaciones en función de la administracióndel riesgo de la tasa de cambio.

Filas 21.- Financiamiento Entregado a la OSDE y 32, Financiamiento Recibido de las Empresas. - Como norma estas filas deben ser iguales, salvo cuando la Oficina Cen-tral de la OSDE, tenga recursos no utilizados de períodos anteriores, por lo tanto, enese caso la fila 21 será menor que la 32.

Filas 22.- Gastos por Estadía – Importadores y 23, Gastos por Estadía – Otras Entida-des. - No se planifican.

Filas 24.- Gastos por Pérdidas y 26, Gastos por Faltantes de Bienes. - Se planifica solosi, procede de una amortización de gasto diferido. Debe presentarse la certificaciónque ampare la cifra que se proyecte.

Fila 25.- Gastos por Pérdidas-Desastres. - Se planifica solo si, existe algún desastre enperíodo de tasación. Debe presentarse la fundamentación certificada.

Fila 30.- Gastos de Recuperación de Desastres. - Se planifica solo si, hay previsto recu-perar daño originado por un desastre.

Fila 35.- Ingresos por Estadía (navieras y operadores). - Se planifica solo por las navie-ras y operadores portuarios.

Fila 36.- Ingresos por Recobro de Estadía (importadores y otras Entidades). - No seplanifica.

Fila 37.- Ingresos por Sobrantes de Bienes. - No se planifica.

Fila 39.- Ingresos por Donaciones Recibidas. - Se planifica, si existen donaciones pre-vistas para el período, o por ingreso diferido existente en la contabilidad.

• Gasto Total por cada peso de Ingreso Total: se calcula como la relación entre el to-tal de gastos y el total de ingresos del Estado de Rendimiento Financiero (Total de Gastos / Total de Ingresos).

Total, de Gastos= Suma de las filas 8 a la 10; 12; 14 a la 16; 18 a la 30 del Estadode Rendimiento Financiero.

Total, de Ingresos= Suma de las filas 7; 31 a la 39; del Estado de Rendimiento Fi-nanciero.

• Gasto de salario por peso de ingreso total, es el resultado de dividir el fondo desalarios entre el ingreso total planificado del Estado de Rendimiento Financiero.

Existen otros indicadores:

• Niveles de actividad.

• Indicadores del Sector Externo: Exportaciones, Importaciones, Demanda de com-pra de Divisas.

• Inversiones y Construcción.

• Portadores energéticos.

• Productividad por peso de valor agregado bruto.

• Fondo de salario.

• Salario medio.

• Trabajadores disponibles.

Análisis en los colectivos laborales

El socialismo como sistema de construcción inclusivo y plural, demanda de la partici-pación no solo en las decisiones políticas sino también en las económicas. En esta últimaesfera, esa participación puede darse desde los territorios o desde el sistema empresarialque gestiona la propiedad socialista de todo el pueblo.

La participación activa y organizada de los trabajadores es un elemento de suma im-portancia en el proceso de elaboración, ejecución y control del Plan.

Es esencial cambiar el concepto de Plan como la suma de indicadores que se emitenpor una concepción más integral, enfocada en la planificación como construcción colec-tiva en la que se integran decisiones económicas, financieras, tecnológicas, ambientales,entre otras.

En tal sentido, la planificación empresarial debe tomar en cuenta todas estas dimensio-nes y los colectivos laborales deben participar activamente en cada una de esas decisiones.

Una asamblea de trabajadores como órgano que discuta las decisiones estratégicas encada uno de estos ámbitos, implica la participación de los colectivos en la planificaciónempresarial. Por otra parte, decisiones más operativas pueden tomarse en órganos comoconsejos obreros o comités de gestión con una membresía mayor de los trabajadores.

Actualmente, la planificación empresarial tiene un contenido que va más allá de losindicadores directivos emitidos por el MEP (que también se irán reduciendo) y que apare-cen hoy regulados en las indicaciones metodológicas del Plan de la economía.

Para ello, se prevén tres momentos fundamentales de consulta a los trabajadores:

• Durante el proceso de conformación de las propuestas de planes por las empresas ysus Entidades de base, antes de su presentación a los niveles superiores.

• Una vez aprobado el Plan por el Gobierno son emitidas las cifras directivas, lasempresas y Entidades de base conforman la versión definitiva de sus respectivosplanes, presentándolo a los trabajadores en Asambleas, en la que la participaciónde estos ha de ir dirigida a que expongan sus consideraciones para contribuir a sucumplimiento.

• Concluido el proceso político, el seguimiento al cumplimiento del Plan y el usoracional del presupuesto se realizará mensualmente en las asambleas de afiliados yde representantes.

Todo este proceso debe coordinarse e instrumentarse con las diferentes instancias dela Central de Trabajadores de Cuba y sus Sindicatos Nacionales, la que participa encada etapa de presentación y discusión del Plan ante los organismos globales (MEP,MTSS, MFP y MINCEX).

Presentación y aprobación de la propuesta del Plan empresarial

El Director General de la OSDE y el Director de Empresa, según corresponda, sonlos encargados de dirigir, coordinar y controlar el proceso de elaboración del Plan en lasempresas y unidades empresariales de base que agrupa, tarea en la que participan todaslas áreas de la misma. Para ello, entre otras cuestiones, aprueba:

1. El cronograma de trabajo.

2. Las tareas a ejecutar por cada área de la Entidad para la elaboración del Plan, ga-rantizando que se realicen todas las coordinaciones y conciliaciones internas que serequieran para la correcta fundamentación del Plan.

3. El flujo informativo a recibir de las empresas y unidades empresariales de base queagrupa, según corresponda, siempre que satisfaga los requerimientos informativosde los niveles superiores de dirección y el Gobierno y cumpla las Instrucciones me-todológicas establecidas al efecto.

El Director de cada empresa presenta y defiende su propuesta de Plan ante la direcciónde la OSDE, para su aprobación. En ese análisis deben participar dirigentes, especialistasy trabajadores que se seleccionen por las empresas.

El Director General o Presidente de la OSDE aprueba el Plan de las empresas. En casode existir empresas atendidas directamente por un OACE u órgano local del Poder Popu-lar se aprueba por el Ministro o Gobernador de la provincia, según corresponda y por el Intendente para el municipio especial Isla de la Juventud.

De estar constituida la Junta de Gobierno, el Director General de la OSDE, defiende lapropuesta de Plan, antes de presentarlo al MEP, para que esta emita su pertinencia.

Una vez aprobado el plan, cada empresa, con independencia de su nivel de subordina-ción, debe presentar el mismo a la Dirección Municipal de Economía y Planificación desu territorio para su análisis y control por la Comisión Territorial.

El plan de la Oficina Central de la OSDE es aprobado por el Presidente o Director Ge-neral de la organización, el cual debe contar con la pertinencia de la Junta de Gobierno,según lo establecido en la Resolución 124/2021 del MFP.

INDICACIONES PARA LA PLANIFICACIÓN DE LOS EVENTOS,OTORGAMIENTO DE PREMIOS, LA ROPA Y EL CALZADOY LOS PRODUCTOS DE ASEO PARA TRABAJADORES

Eventos

Los eventos constituyen una vía importante para el desarrollo científico-técnico, po-lítico, social y cultural y en particular, los eventos internacionales resultan una fuente deingresos en divisas directas para el país.

El Ministerio de Economía y Planificación no capta ni emite Plan de eventos. No obs-tante, para la realización de eventos nacionales e internacionales se debe tener en cuentalas indicaciones, modelo y calendario dados por el Ministerio de Turismo, en su papelrector de esta actividad que, entre otros, menciona los siguientes aspectos:

Los eventos se realizan conforme a una propuesta de ingresos y gastos, que se apruebapor el Jefe del organismo, OSDE u órgano locales del Poder Popular correspondiente y

en el caso de las organizaciones, asociaciones, Entidades o instituciones por el órgano derelación que corresponda. Las sedes captadas se aprueban de igual manera por el meca-nismo anteriormente expuesto.

No considerar ningún evento que no autofinancie todos sus gastos, los que en generaldeben cubrirse con ingresos externos al país (cuotas de inscripción, donaciones, auspi-cios, etc.) y sufragar gastos de los participantes cubanos.

Aquellos eventos nacionales que por sus características requieran financiamiento, sonpresentados a la aprobación del MEP.

Otorgamiento de premios

Los Premios asociados a remuneración monetaria u otro bien material que se entregade forma regular o excepcional por los organismos del Estado y el Gobierno, así como lasorganizaciones políticas y de masas, las ONG y las Asociaciones; se rigen por acuerdodel Consejo de Ministros, sobre la base de la jerarquización, racionalidad y austeridad.

El presupuesto requerido por este concepto se refleja de manera diferenciada en el ejer-cicio económico y en la fundamentación de la propuesta de plan anual. Cuando impliquereconocimiento internacional, la moneda extranjera debe contar como premisa con fuentepropia de financiamiento; ya sea aporte del órgano internacional, donativo, proyecto co-laborativo u otras posibles fuentes que no demanden recursos en divisas del país.

Se responsabiliza a los Jefes máximos de los órganos y OACE con la planificación,instrumentación y control de las normativas vigentes para el otorgamiento de los Premios.

Ropa y calzado

La ropa y calzado que constituyen uniformes, así como otras ropas de trabajo se pla-nifican como parte del presupuesto de gastos y se cobra de acuerdo con lo establecido enlas normas del MFP. Está eliminada la ropa de presencia.

Mantener el per cápita total aprobado en el año anterior, siendo facultad del Jefe de la Entidad correspondiente, su distribución por Entidades y categorías.

La estructura a planificar de la categoría (uniformes y ropa de trabajo) no se modifica,se planifican las que hayan sido aprobadas anteriormente.

Las entregas en el año se realizan según el ciclo que se establezca por la administraciónde conjunto con los órganos colegiados de cada Entidad.

Se cobra lo establecido en las normativas aprobadas por el MFP.

No se incluye en este concepto los artículos de protección personal, asociados a la Seguridad y Salud del Trabajo.

Productos de aseo

Los productos de aseo se destinan solo a aquellas actividades específicas cuyos pues-tos de trabajo lo requieran, según las normas que se establezcan. Se consideran parte delconsumo productivo y se les entrega a los trabajadores sin que medie retribución alguna.