Resolución 53/2021

RESOLUCIÓN 53/2021

POR CUANTO: El Ministerio de Economía y Planificación es el organismo de la Administración Central del Estado encargado de dirigir, ejecutar y controlar la aplicaciónde la política del Estado y el Gobierno en materia de economía y planificación, conformea lo dispuesto en los numerales 1 al 4 del apartado Segundo del Acuerdo 5959 del Comité Ejecutivo del Consejo de Ministros, de 2 de abril de 2007.

POR CUANTO: Se hace necesario elaborar la propuesta del Plan de la Economíacorrespondiente al año 2022 y, por consiguiente, resulta oportuno organizar y precisar lastareas a cumplimentar por los órganos, organismos de la Administración Central del Esta-do, las organizaciones superiores de dirección empresarial, los órganos locales del Poder Popular correspondientes, las empresas, las sociedades mercantiles de capital totalmentecubano y demás Entidades económicas que aseguran el cumplimiento de las indicacionesaprobadas por el Gobierno para la planificación de la economía del año 2022.

POR CUANTO: De conformidad con los Lineamientos de la Política Económica y Social del Partido y la Revolución aprobados por el VIII Congreso, las políticas aproba-das para su implementación y los objetivos del Plan Nacional de Desarrollo Económicoy Social hasta el 2030, resulta importante la transformación de la planificación en susaspectos metodológicos, organizativos y de control, por lo que se realizaron las modifica-ciones necesarias a la metodología, considerando las experiencias de un primer períodode la unificación monetaria y cambiaria, así como la necesidad de continuar flexibilizandolas condiciones que propicien una mayor combinación entre la descentralización, el otor-gamiento de mayor autonomía, el desarrollo territorial con la participación armónica ycada vez más encadenada de todos los actores económicos desde la elaboración del Plan 2022.

POR TANTO: En virtud de la facultad que me ha sido conferida en el inciso d) del

Artículo 145 de la Constitución de la República,

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RESUELVO

PRIMERO: Aprobar y poner en vigor, para la elaboración del Plan 2022, las “Indi-caciones Metodológicas para la Elaboración del Plan de la Economía Nacional” que seanexan a la presente Resolución como parte integrante de la misma; las que son de obli-gatorio cumplimiento por los organismos de la Administración Central del Estado, lasorganizaciones superiores de dirección empresarial, los órganos locales del Poder Populary demás Entidades económicas, en lo adelante Entidades.

SEGUNDO: Los organismos de la Administración Central del Estado, rectores deactividades ramales, y responsables de políticas, las organizaciones superiores de direcciónempresarial, así como los órganos locales del Poder Popular correspondientes, puedenemitir indicaciones propias de su actividad que resulten necesarias para las actividades o Entidades económicas que se les subordinan, integran, patrocinan, atienden o radican ensus territorios, según corresponda, siempre que se cumpla lo establecido por la presente yaseguren dinamizar el proceso de actualización del modelo económico y social, así comola continuidad en la implementación de la estrategia aprobada para el enfrentamiento a lacrisis económica mundial, los Lineamientos aprobados por el VIII Congreso del Partido,las políticas aprobadas para su instrumentación, el Plan Nacional de Desarrollo Económicoy Social hasta el 2030 y las indicaciones de Gobierno para la elaboración del Plan 2022.

TERCERO: Las Entidades deben construir el plan día a día desde la base, con unaparticipación más activa de todos los trabajadores, identificando las potencialidades exis-tentes para la recuperación y crecimiento necesarios de los niveles de actividad en cadainstancia o eslabón productivo, cumpliendo las indicaciones de Gobierno emitidas, lasreservas de eficiencia y las posibles soluciones a cada cuestión que obstaculice o se cons-tituya en una traba para el mejor desempeño de la gestión.

CUARTO: Facultar a la Viceministra Primera a cargo de la atención de la Dirección Global del Plan, para dictar cuantas instrucciones se requieran para el mejor cumplimientode lo que por la presente se establece.

DESE CUENTA de la presente Resolución a la Secretaría del Consejo de Ministros,a los jefes de los organismos de la Administración Central del Estado, a la Contralora General de la República, a la Ministra-Presidente del Banco Central de Cuba y a cuantasmás personas naturales y jurídicas corresponda.

COMUNÍQUESE a los presidentes o directores generales de las organizaciones su-periores de dirección empresarial, gobernadores, al Intendente del municipio especial Islade la Juventud, al Viceministro Primero del Ministerio de Economía y Planificación, asícomo a los viceministros y directores de este Organismo.

PUBLÍQUESE en la Gaceta Oficial de la República de Cuba.

ARCHÍVESE el original firmado en la Dirección Jurídica de este Ministerio.

DADA en La Habana, a los 17 días del mes de julio de 2021.

Alejandro Gil Fernández

Ministro

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INDICACIONES METODOLÓGICAS PARA LA ELABORACIÓNDEL PLAN DE LA ECONOMÍA NACIONAL PLAN 2022

Introducción

La elaboración del Plan anual de la economía nacional debe estar precedida por unaevaluación de la dinámica de su comportamiento en años recientes, de los efectos parael país de la situación económica internacional, así como del impacto de otros elementoscoyunturales, teniendo en cuenta a su vez los compromisos y objetivos estratégicos aalcanzar en el mediano y largo plazo propuesto en el Programa Nacional de Desarrollo Económico y Social hasta el 2030.

En atención a la estrategia económica y social aprobada y la implementación del Plan Nacional de Desarrollo hasta el 2030, que considera la recuperación y reordenamiento dela economía cubana en un escenario que sigue estando impactado por la crisis económicamundial provocada por la pandemia de la COVID-19, y en particular por el recrudeci-miento, sin precedentes, del bloqueo económico y financiero impuesto a Cuba por losEE.UU., el plan de la economía para año 2022 demanda una visión innovadora para lo-grar el cumplimiento de las indicaciones del gobierno para la planificación del año.

Estas indicaciones son reflejo de las acciones que se vienen realizando en el país en elperfeccionamiento de la planificación, como línea de trabajo priorizada, impregnándoleuna mayor flexibilidad a todo el proceso, objetividad e innovación en la respuesta a losproblemas, identificación de las fortalezas y la búsqueda de soluciones nacionales, asícomo lograr una participación más activa de las Entidades y los trabajadores desde la basey desde las etapas iniciales de preparación para la elaboración del Plan.

Como principios fundamentales de trabajo para el Plan 2022 se mantienen:

1. Mantener la planificación centralizada.

2. Priorizar el aseguramiento a la producción nacional que permite reducir impor-taciones.

3. Regulación del mercado, principalmente por métodos indirectos.

4. Lograr complementariedad de los actores económicos, el redimensionamientodel sector empresarial, el sector no estatal y la adecuada relación que tiene quehaber entre ambos.

5. Papel dinamizador de la demanda interna para la economía.

6. Dotar de mayor autonomía de gestión al sector empresarial estatal.

7. Incentivar la competitividad, garantizando la utilización eficiente de los recur-sos materiales y financieros, el incremento de la eficiencia y la motivación porel trabajo.

En las condiciones adversas que caracterizan el contexto internacional y nacional delpaís, se hace impostergable explotar todas las reservas internas y mejorar la planificación,sin poner límites al crecimiento productivo y donde la producción nacional de alimentos,la participación de la industria nacional en la formación de riqueza y asegurar ingresos su-periores en las exportaciones, constituyen aspectos centrales de la estrategia económica.

En las presentes Indicaciones Metodológicas se expone la participación de los organis-mos de la Administración Central del Estado, con especial énfasis los rectores de activi-dades, las Organizaciones Superiores de Dirección Empresarial, los Órganos Locales del Poder Popular y otras Entidades económicas en el proceso de planificación, puntualizan-do la información que deben aportar, el flujo de tareas y coordinaciones que se requiereny el cronograma de trabajo para su cumplimiento.

El presente documento se estructura en cinco secciones:

- • En la primera, se abordan los aspectos fundamentales del proceso de planificaciónque incluye, el cronograma general de trabajo, las Entidades sujetas de emisiónde plan y las empresas seleccionadas que presentan directamente su propuesta alMEP y participan en todo el proceso.

- • En la segunda sección se abordan los aspectos vinculados a las categorías globales.

- • En la tercera se reflejan las indicaciones relacionadas con las actividades de losorganismos rectores.

- • En la cuarta sección está la planificación territorial y las Bases Metodológicaspara la Elaboración del Plan de las Empresas.

- • Y en la quinta sección, otros temas vinculados con la planificación.

El proceso de elaboración del plan de las Entidades económicas se regirá por estas In-dicaciones Metodológicas, siendo potestad del resto de los niveles de planificación emitirlas indicaciones complementarias que resulten necesarias para su cumplimiento.

CONCEPCIÓN GENERAL

I. PROCESO DE ELABORACIÓN DEL PLAN

Aspectos generales

La planificación centralizada constituye un elemento distintivo de nuestro sistema dedirección político y económico, y su actualización supone la necesaria transformación delos mecanismos tradicionales de planificación y regulación, vigentes.

El proceso de actualización con una nueva visión de la planificación centralizada, su-pone avanzar hacia un sistema de dirección donde la planificación socialista se inserte enlos marcos de una economía descentralizada compuesta por empresas estatales autóno-mas y otras formas de propiedad y gestión, con la cual interactúa mediante procesos deregulación fundamentalmente indirectos, monetarios y financieros, aunque sin renunciar,en los casos que se requieran, a regulaciones administrativas y asignativas de la activi-dad económica, lo cual conlleva a una articulación mayor entre la planificación, vistafundamentalmente como prospectiva, y la coordinación macroeconómica de las políticasmonetaria, cambiaria y fiscal.

La coordinación macroeconómica es vital para la planificación operativa (plan anual)en un entorno descentralizado, su armonización tanto en términos de contabilidad, coor-dinación práctica, institucionalidad y mecanismos de control son aspectos esenciales paraavanzar en una nueva visión de la planificación socialista que asegure coherencia y equi-librios macroeconómicos.

A los efectos de estas Indicaciones Metodológicas para la elaboración del Plan, siem-pre que en cada capítulo se utilice el término genérico Entidades para mencionar los par-ticipantes de una acción o tarea, se deberá entender que se refiere a los organismos de la

Administración Central del Estado (OACE), las organizaciones superiores de direcciónempresarial (OSDE), los órganos locales del Poder Popular, las empresas seleccionadas yotras Entidades económicas que presentan su propuesta de Plan al Ministerio de Econo-mía y Planificación (MEP), siempre que no se especifique lo contrario.

Asimismo, los indicadores que se emiten para las empresas mixtas y contratos de Aso-ciación Económica Internacional (AEI) deberán entenderse como aquellos que deben ha-cer valer las partes cubanas de estas Entidades, en las negociaciones que se efectúen en losórganos correspondientes de las mismas, acorde a las normas vigentes para la inversiónextranjera. Dichos indicadores tendrán en cuenta los criterios de eficiencia y rendimientocontemplados en los Estudios de Factibilidad aprobados, garantizando el encadenamientoproductivo entre las Entidades que componen el proceso productivo.

Etapas de elaboración del plan anual

El proceso de planificación de la economía nacional se caracteriza por iteraciones su-cesivas entre los diferentes eslabones que lo integran, transitando por diferentes momen-tos que, a grandes rasgos, se identifican con las etapas siguientes:

1. Primera etapa: Se refiere a la preparación de las “Indicaciones para iniciar elproceso de elaboración del Plan de la Economía”, que son presentadas y apro-badas por el Gobierno. Una vez aprobadas estas, resultarán el hilo conductor detodo el proceso.

Los organismos rectores, elaboran y socializan las indicaciones específicas,con vista a dar cumplimiento a cada una de las indicaciones de Gobierno,según su competencia.

2. Segunda etapa: Las Entidades teniendo presente el cumplimiento del plan delaño actual y evaluando el potencial productivo, los recursos disponibles mate-riales y financieros que demandan asi como las indicaciones para el año que seplanifica, elaboran y presentan al MEP la propuesta de Plan del próximo año.

3. Tercera etapa: El MEP elabora la propuesta final de Plan a presentar a los ni-veles superiores de Gobierno para su aprobación, en la que intervienen durantetodo el proceso los OACE en su carácter de organismos globales o rectores deactividades y las Entidades.

En la elaboración del Plan de la Economía se efectuarán análisis a partir de un conjuntode balances que permitirá buscar la correspondencia entre los objetivos propuestos y surespaldo en los balances fundamentales: Balances de Divisas, Alimentos, Combustibles,Energía Eléctrica, Pasajeros a transportar, Carga y Tráfico, Constructivos, Fuerza de Tra-bajo, Equilibrio Monetario Financiero y del Presupuesto del Estado.

Una vez aprobada por el Consejo de Ministros la propuesta de Plan, serán emitidos porel MEP los indicadores a las Entidades, los que se definen en cada capítulo y podrán ser:

- • Directivos mínimos: durante su ejecución pueden sobrecumplirse, por estarasociados a la eficiencia y mejor uso de los recursos.

- • Directivos máximos: durante su ejecución no puede disponerse de valores su-periores, por ser el máximo disponible.

Una vez emitidas las cifras del Plan a las Entidades, estas procederán a su desagrega-ción hasta el nivel empresarial, unidades empresariales de base, unidades presupuestadasy otras Entidades subordinadas.

El calendario y secuencia de actividades para el cumplimiento del proceso de elabora-ción del Plan se detalla en el Cronograma de Trabajo que forma parte de estas Indicacio-nes Metodológicas.

Participación en el proceso de planificación

La participación activa y organizada de los trabajadores, constituye un elemento desuma importancia en el proceso de elaboración del plan, tanto en el orden político comoeconómico y debe constituir un elemento distintivo que caracterice la elaboración del plan 2022, desde la base, con análisis profundos, sin límites ni enmarcamientos directivos,mostrando todo el potencial y las reservas existentes.

Este proceso deberá coordinarse e instrumentarse con las diferentes instancias de la Central de Trabajadores de Cuba y sus Sindicatos, de conjunto con los organismos, OSDEy Órganos Locales del Poder Popular y concebir la estrategia y procedimientos a emplearen cada centro de trabajo, para contribuir colectivamente a la propuesta de plan y su dis-cusión en cada una de las etapas concebidas.

Durante el proceso de elaboración del plan, el nivel empresarial tiene la obligación derealizar las conciliaciones con sus clientes y suministradores y de concertar los contratoseconómicos referidos a los principales rubros productivos y de servicios recogidos en suplan.

En las Indicaciones del Gobierno para la elaboración del Plan 2022 se reconoce laresponsabilidad de los organismos rectores en la conducción de este proceso en la esferade su competencia. En las mismas se destaca la necesidad de insertar en los balances glo-bales el impacto de las formas de gestión no estatal como parte del Plan de la Economíay su armonización en este proceso.

Las formas de gestión no estatal participan en el proceso de elaboración del plan enigualdad de condiciones que el resto de las Entidades de la economía. En corresponden-cia, deben tener conocimiento de todas las etapas del proceso de elaboración del Plan.Su participación se materializa como demandante y oferentes de sus producciones o ser-vicios a la economía y al igual que las empresas estatales debe recibir respuesta por lossuministradores, en dependencia de las posibilidades de la economía.

Las Entidades que correspondan emitirán las indicaciones específicas para la reali-zación del proceso de conciliación entre demandantes y oferentes de las producciones yservicios fundamentales de manera que en su propuesta de plan consideren las deman-das asociadas a las formas de gestión no estatal en correspondencia con los recursosdisponibles.

El Ministerio de Economía y Planificación analizará, de conjunto con las Entidades y/oempresas seleccionadas una serie de temas entre las que se encuentran:

- • La consideración efectiva en el plan de los objetivos y orientaciones para lasdistintas ramas y actividades contenidos en los Lineamientos Económicos y So-ciales del VIII Congreso del Partido Comunista de Cuba, así como las políticasaprobadas a dichos efectos y la estrategia económica y social aprobada.

- • Correspondencia con los objetivos y metas propuestas en el Plan Nacional de Desarrollo Económico y Social hasta el 2030 y los Objetivos de Desarrollo Sos-tenibles (ODS) de la Agenda 2030.

- • Las alternativas que coadyuven a incrementar las exportaciones, los ingresos endivisas, minimizar los gastos y racionalizar la importación de bienes y servicios.

- • Importancia y papel que debe jugar la planificación territorial y el municipio enla estrategia de desarrollo del país y en el perfeccionamiento de los procesos deplanificación a los diferentes niveles de gobierno.

1 A través de los organismos rectores que las atienden, acorde con las indicaciones metodológicas emi-tidas por el MEP.

- • Las acciones para elevar las funciones estatales y el papel rector de los OACEy los Órganos Locales del Poder Popular en la planificación de sus respectivossectores y actividades, con independencia del nivel de subordinación y régimende propiedad.

- • Las medidas para mejorar la calidad de la planificación del sistema empresarial,la introducción de indicadores de eficiencia de carácter monetario financiero yel proceso de conciliación de los planes.

Para ello, realizarán el análisis de las capacidades de producción disponibles, dondese tendrá en cuenta, entre otros aspectos, el ciclo de producción y el reaprovisionamientode las materias primas, así como deberán evaluar las demandas captadas y las posiblesrespuestas de producción a partir de las capacidades disponibles.

- • La eficiencia del proceso inversionista y una mayor participación de la inversiónextranjera, con efectos palpables en los encadenamientos productivos.

- • Una mejor y más eficiente utilización de los recursos energéticos.

- • El aseguramiento de los productos de primera necesidad de la población, en lofundamental alimentos, productos de línea económica y combustible.

- • Lograr desde el diseño del plan de la economía el encadenamiento productivodel sector estatal con el no estatal y la inversión extranjera. Debe priorizarse entodo momento la adquisición de insumos nacionales, con independencia de laforma de prioridad del proveedor.

En particular, los Organismos Ramales (rectores)*:

- • Trasladan a las Entidades las instrucciones específicas encaminadas a dar cum-plimiento a las indicaciones del Gobierno para la elaboración del Plan y organi-zan el proceso a través de procedimientos y el cronograma de trabajo.

- • Establecerán las orientaciones, tareas, programas, inversiones y el entorno es-timado de aseguramiento para los niveles planificados, tanto de las actividadessubordinadas como de las actividades locales de las que son rectores, realizandolas consultas pertinentes a los Órganos Locales del Poder Popular.

- • Darán seguimiento durante todo el proceso al cumplimiento de las instruccionesespecíficas emitidas por ellos, que conllevan a dar respuesta a las indicacionesaprobadas por el Gobierno.

- • Controlarán que sean considerados en el plan de las distintas ramas y activi-dades de las que son rectores, las políticas y medidas aprobadas para la imple-mentación de los Lineamientos Económicos y Sociales del VIII Congreso del Partido, en lo relativo al uso de los recursos, así como los resultados esperadosde cada actividad económica, tanto de bienes como de servicios.

Caracterización de la propuesta a presentar al MEP

- • La presentación del Plan al MEP por las Entidades se hará por un cuadro deprimer nivel de Dirección, firmada por el Jefe de la Entidad.

- • La propuesta de plan y su fundamentación se presentará en original y copia, enhojas independientes para cada categoría o aspecto del plan y en soporte magné-tico, según los sistemas de procesamiento e indicaciones orientadas.

- • Los modelos, incluirán la información correspondiente a la ejecución real delaño anterior (2020), el Plan y Estimado de ejecución del presente año (2021)y la Propuesta de Plan para el próximo año (2022), así como sus relaciones(Estimado 2021/Real 2020 y Plan 2022/Estimado 2021), de no orientarse otrasrelaciones en algún modelo o categoría.

____________

* MINAG, MINAL, MINCIN, MINDUS, MINEM, MICONS, MITRANS, MINCOM, MINTUR, CITMA,MINSAP, MES, MINED, MINCULT, INDER e INRH.

- • La apertura de la información se ajustará a la nomenclatura específica de in-dicadores establecida en las diferentes categorías contenidas en las presentes Indicaciones Metodológicas (ver Modelo I-1).

El informe a presentar caracterizando la propuesta de Plan ha de ser preciso y centradoen los siguientes aspectos:

- • Análisis del comportamiento de los niveles de actividad (producciones y ser-vicios) sus principales destinos, así como las fuentes de financiamiento; elaprovechamiento de las capacidades con destino a incrementar exportaciones,producciones destinadas a la sustitución de importaciones y a satisfacer las de-mandas de la economía interna y en lo específico el encargo estatal; niveles deexportaciones e ingresos proyectados; comportamiento de los indicadores deeficiencia (ventas, utilidades antes de impuesto y gasto total/peso de ingresototal, entre otros); el plan de inversiones continuidad que se terminan en el año eincorporan nuevas capacidades productivas o de servicio a la economía, y las desectores estratégicos (producción de alimentos, fuentes renovables de energía,programa de la vivienda, el turismo, las fábricas cemento y acero, y las de in-fraestructura asociadas a estos sectores) la terminación y capacidades que se po-nen en explotación y su impacto en la economía, fuentes de financiamiento, Plande preparación y análisis de la eficiencia del proceso inversionista, así como lasinversiones extranjeras incluidas o en propuesta de incorporación al plan.

- • Valoración del avances y perspectivas en Ia satisfacción de las necesidades de lapoblación y en la mejora de la calidad de vida.

- • Cómo se va concretando en el plan anual, los objetivos y metas previstos comoen la proyección del PNDES 2030.

Aspectos Convencionales

ENCABEZADO DE LOS MODELOS

En general, el encabezado de los modelos será como se muestra a continuación:

La explicación de la información solicitada en el encabezado de cada modelo es:

TÍTULO DE LAS COLUMNAS

Los modelos tendrán, además del talón o columna de conceptos o indicadores, lassiguientes:

En caso de tener otras columnas, estas se definirán en el formato del modelo y se des-cribirán en su explicación.

PIE DEL MODELO

La presentación de los datos se hará de acuerdo a los requisitos siguientes:

- • Las cantidades en unidades físicas y en valor se expresarán en enteros y un (1)decimal, aun cuando este último sea cero. En los casos que esto no es aplicable,se indicará expresamente en sus respectivas instrucciones específicas.

- • Las columnas de relaciones en por ciento se expresarán en entero y un (1) decimal.

- • Las cantidades negativas debe aparecer precedidas de un signo menos.

- • En caso de no ajustarse estas especificaciones a algún modelo, se definirán en elformato del modelo y se describirán en su explicación.

- • Los aspectos no comunes o específicos de los modelos se explicarán en las ins-trucciones correspondientes a cada uno de ellos.

MODELO E INDICACIONES

MODELO I-1. TABLA RESUMEN DE LOS INDICADORESFUNDAMENTALES

Entidad:

Notas:

Portadores energéticos: De demandar otro tipo de combustible se incluirá el mismo enla tabla.

CRONOGRAMA DE TRABAJO

1. EL MINISTERIO DE ECONOMÍA Y PLANIFICACIÓN

1.1. Traslada a las Entidades y organismos rectores comunicación con las Indicacionesaprobadas por el Gobierno para la elaboración del Plan y Presupuesto 2022.

Hasta julio

1.2. Envía las Indicaciones Metodológicas para la elaboración del Plan 2022 vía electrónica.

Hasta julio

1.3. Videoconferencia Indicaciones para la elaboración del Plan 2022, cronograma de tra-bajo e Indicaciones Metodológicas. Participan los OACE, OSDE, Provincias y demás Entidades económicas.

Fecha: 22 de julio

1.4. La Dirección Territorial de conjunto con el MTSS, el MFP y los organismos rectores delas políticas sectoriales y ramales, realizan análisis territoriales sobre los trabajos prepara-torios del plan, puntualizan aspectos de las conciliaciones tomando en consideración: laparticipación de los municipios en los proyectos de desarrollo local y en el autoabasteci-miento municipal, así como las Estrategias de Desarrollo Provincial y Municipal, antes deque los órganos locales del Poder Popular presenten sus propuestas de Plan al MEP.

Hasta el 30 de julio

1.5. El MEP de conjunto con los organismos rectores se mantiene interactuando con las Entidades sobre la propuesta de Plan 2022 en elaboración, precisando el cumplimien-to de las indicaciones de Gobierno.

Julio/Septiembre

1.6. Convocará despachos con organismos rectores, OSDE y otros actores económicospara el análisis, de aspectos puntuales estratégicos para el desarrollo del país que lorequieran, y las propuestas de soluciones a diferentes problemas que se presentan enla elaboración del Plan 2022.

Julio/Octubre

1.7. Intercambios de la Viceministra del MEP que atiende los territorios con los órganoslocales del Poder Popular y las OSDE Artemisa y Mayabeque, sobre el Plan 2022. Dela misma manera lo harán con el MFP y el MTSS.

Agosto

12 al 15 de octubre

1.8. La Dirección de Transporte del MEP revisa con el MITRANS los resultados preli-minares de los Balances de Cargas, Pasajeros, de Vehículos de motor, remolques ysemirremolques y de Hormigón asfaltico caliente. Se convocarán despachos con las Entidades que se considere necesario.

Hasta el 28 de agosto

1.9. Las Direcciones de Inversiones y las Direcciones Institucionales del MEP de conjun-to con la Dirección de Balance Constructivo del MICONS, realizan la evaluación del Plan de inversiones y determinan los recursos del balance central para las inversionesy programas nominales; así como para el resto de las inversiones no nominales.

30 de agosto al 8 de septiembre

1.10. Recepción por el MEP y el MFP de la propuesta del Plan y Presupuesto 2022 de las Entidades.

14 de septiembre

1.11. Se elabora parte informativo de la presentación del Plan 2022 de cada Entidad, pun-tualizando la información no entregada. En el caso de que alguna entidad tengadificultades para presentar el Plan en la fecha establecida, solo lo podrá autorizar el Ministro del MEP.

14, 16 y 21 de septiembre

1.12. La Dirección Energética y las Direcciones Institucionales del MEP efectúan despa-chos para el análisis de la eficiencia en la planificación de los portadores energéticospartiendo de las indicaciones aprobadas por el Gobierno. Participarán las Entidadesen los casos que sea necesario.

Del 16 al 30 de septiembre

1.13. Examinadas las propuestas de Plan presentadas por las Entidades, se elabora undictamen del Plan identificando lo alcanzado hasta el momento, participan los orga-nismos globales y rectores según corresponda, considerando los siguientes aspectos:

- • Aprovechamiento de las capacidades con destino a incrementar exportaciones,producciones terminadas destinadas a la sustitución de importaciones y a satis-facer las demandas de la economía interna.

- • Incremento de las exportaciones y los ingresos.

- • La incorporación en el plan de la inversión extranjera y su impacto en los nive-les de actividad y los encadenamientos productivos.

- • Plan de inversiones dirigido a la ejecución de obras de continuidad principal-mente y nuevas priorizadas que tributan a los programas de desarrollo, (alimen-tos, las fuentes renovables de energía, el programa de la vivienda, el turismo, lasfábricas cemento y acero, y las de infraestructura asociadas a estos sectores) asícomo su terminación, fondos básicos que se ponen en explotación y su impactoen los niveles de actividad del Plan.

- • Incremento en la producción de alimentos, Programa de la Vivienda, impactode la ciencia y la tecnología en el Plan 2022 y otros temas vinculados a las Directivas.

- • Valoración de los indicadores de eficiencia.

- • Deficiencias detectadas en el proceso de elaboración del Plan.

Hasta el 10 de septiembre

1.14. La Dirección de Inversiones del MEP de conjunto con los rectores (MITRANS,MINAG, MICONS y MINDUS) analiza los Balances de equipos automotores, susfuentes y destinos.

Hasta el 21 de septiembre

1.15. La Dirección de Inversiones del MEP notifica a los inversionistas los recursos ma-teriales del balance central asignados a los programas e inversiones nominales y nonominales.

Del 23 al 27 de septiembre

1.16. Presentación al Ministro del MEP de la 1 ra. versión de la Propuesta de plan anual, enla que se precisará las principales insuficiencias y desviaciones respecto al Modelo Global y las indicaciones de Gobierno emitidas.

Del 27 al 30 de septiembre

1.17. La Dirección de Transporte del MEP y el MITRANS, realizan despachos con las Entidades para el análisis de los niveles de transportación de carga y pasajeros pre-sentados por estas.

Del 27 de septiembre al 1 ro. de octubre

1.18. Realizado los análisis y ajustes que se consideren en el Plan del COMEX (AEI)presentado por las Entidades, la Dirección de Comercio Exterior del MEP entrega alMINCEX la información correspondiente (indicadores asociados al comercio exte-rior, la demanda de divisas y las inversiones de las AEI).

Hasta el 5 de octubre

1.19. Análisis de la Dirección de Inversiones del MEP con los rectores (MITRANS, MINAG,MICONS y MINDUS) de los Balances de Equipos Automotores (versión Final).

Hasta el 15 de octubre

1.20. La Dirección de Inversiones del MEP conforma el plan de inversiones y puntualizalos recursos materiales asignados, además realiza despachos con las direcciones ins-titucionales del MEP e inversionistas que lo requieran.

Del 6 al 12 de octubre

1.21. La Dirección de Transporte del MEP y el MITRANS, realizan despacho con las Entidades, para la confección del balance final de Carga y el de Pasajeros.

Hasta el 20 de octubre

1.22. La Dirección de Inversiones del MEP traslada al MFP el listado de inversiones por Entidades del año 2022, que se propone para financiar por el Presupuesto del Estadopara su revisión.

Hasta el 23 de octubre

1.23. El MEP de conjunto con las Entidades elabora la propuesta de Plan 2022. Se preci-san los aspectos en los que no se haya llegado a acuerdos y se identifica lo logradoen cuanto al cumplimiento de las Indicaciones del Gobierno, eficiencia del Plan,aprovechamiento de las capacidades, sustitución de importaciones, incorporaciónde la inversión extranjera y los encadenamientos productivos, incremento de lasexportaciones y la eficiencia del plan de inversiones.

Hasta el 25 de octubre

1.24. Presentación al Ministro del MEP de la versión final de la Propuesta de plan y elMFP el Presupuesto para el 2022.

26 de octubre

1.25. El MEP elabora la Propuesta final de Plan y el MFP el Presupuesto 2022.

Hasta el 29 de octubre

1.26. La Dirección de Inversiones del MEP entrega al MICONS la lista de inversiones delaño 2022.

Hasta el 30 de octubre

1.27. La Dirección de Inversiones del MEP y el MICONS, elaboran de conjunto el infor-me final de los Balances de Capacidad Constructiva y Producción de Materiales dela Construcción, firmándose el documento por ambas partes.

Hasta el 30 de octubre

1.28. El MEP entrega la propuesta de Plan y Presupuesto 2022 al CECM.

30 de octubre

1.29. Aprobación por el Comité Ejecutivo del Consejo de Ministros de la propuesta del Plan y el Presupuesto 2022.

17 de Noviembre

1.30. Aprobación de la propuesta de Plan y Presupuesto 2022 en el Consejo de Ministros.

Noviembre

1.31. Presentación del Plan y Presupuesto 2022 a la Asamblea Nacional del Poder Popular.

13-18 diciembre

1.32. Emisión del Plan 2022 a las Entidades.

Hasta el 20 de diciembre

1.33. Desagregación del Plan 2022.

Hasta el 30 de enero

2. ORGANISMOS, OSDE, Y OTRAS Entidades ECONÓMICAS, ASÍ COMOLOS ÓRGANOS LOCALES DEL PODER POPULAR, SUJETOS DE PLAN(Entidades).

2.1. Proceso de Conciliación:

- • Todos los actores de la economía, realizan en el marco de la elaboración delplan, un proceso de conciliación entre demandantes y oferentes de aquellasproducciones y servicios fundamentales que aseguran los niveles de actividadrequeridos, así como los resultantes de un mayor aprovechamiento de las ca-pacidades existentes, considerando todo lo que puede sustituir importaciones ygenerar encadenamientos productivos.

- • Las OSDE que patrocinan empresas de capital ciento por ciento cubano o AEIen la Zona Especial de Desarrollo Mariel (ZED Mariel), realizan un proceso deconciliación, análisis y certificación de las cifras de estos usuarios con la Ofici-na, previo a la presentación del Plan al MEP.

- • Las Entidades del nivel central concilian con el Estado Mayor Nacional de la Defensa Civil, los niveles de actividad y los aseguramientos del nivel centralpara la reducción de riesgos de desastres, además lo concerniente a la compa-tibilización de las inversiones con intereses de la Defensa Civil (Resolución No. 6/2002 y Decreto No. 262). Las Entidades de los niveles provinciales ymunicipales, realizan esta conciliación con las regiones y sectores militares res-pectivamente.

- • Los Organismos, OSDE, órganos locales del Poder Popular y el INRE conciliany certifican los niveles de las Reservas Estatales a incluir en el Plan.

Julio y Agosto

2.2. Las Entidades, según corresponda, entregan a las empresas de su subordinación, lasindicaciones específicas recibidas de los rectores, así como demás instrucciones quecoadyuven al desarrollo del trabajo. De igual forma, proceden los órganos locales del Poder Popular, lo cual se complementa con las indicaciones recibidas de los organis-mos rectores.

Hasta el 30 de julio

2.3. Las Entidades cargan mediante el sistema automatizado AIBalan, las inversiones pre-vistas a evaluar para su inclusión en el plan, en la Dirección de Balance Constructivodel MICONS.

Hasta el 30 de julio

2.4. Las Entidades nacionales y provinciales enclavadas en los territorios presentarán alos órganos locales del Poder Popular la propuesta del Plan conciliado con su Orga-nismo u OSDE, con el objetivo de que estos evalúen y emitan los criterios correspon-dientes. La propuesta debe presentar diferenciadamente, el Plan Turquino.

Hasta el 10 de agosto

2.5. Las Entidades (inversionistas) cargan en el Sistema Automatizado de Gestión de las Inversiones; las inversiones nominales, la inversión extranjera, las pertenecientes a laZEDM y las que no demandan recursos materiales del balance central.

Hasta el 15 de agosto

2.6. Las Entidades presentan al MINDUS:

- • La producción de los diferentes surtidos de envases y embalajes para la elabora-ción del Balance de Envases y Embalajes, en el formato y modelo establecido,así como su distribución por entidad demandante, a partir de las conciliacionesefectuadas.

- • La planificación de los recursos financieros necesarios para el mantenimientoindustrial y reparación general del equipamiento tecnológico según indicacio-nes y modelo establecido.

- • Las demandas de montacargas debidamente certificadas, según las instruccionesy cronograma establecidos por este Organismo.

- • Las demandas de las Entidades y capacidades de producción de piezas de re-puesto, según lo establecido.

23 de julio al 30 de agosto

2.7. Las Entidades concilian y certifican con los rectores: MITRANS, MICONS, MINAG,MINDUS y el INRE según corresponda, su demanda de Equipos de Transporte Li-geros y Pesados, Equipos de Construcción, Equipos Agrícolas y montacargas, la de-manda de importación de motores y las cifras de reparación general o cambio demotor, así como los equipos automotores para la rotación de las reservas.

Hasta el 31 de Agosto

2.8. Presentan al MEP y al MFP la propuesta del Plan y Presupuesto 2022.

Dicha propuesta de Plan se presentará en todas sus categorías (Producción, COMEX,Inversiones, Portadores, Alimentos, entre otras), según las presentes Indicaciones Metodológicas.

Los indicadores de la Inversión extranjera deberán presentarse al MEP avalados porel MINCEX como organismo rector de la actividad.

En el caso de los órganos locales del Poder Popular deberán tener diferenciado el Plan de subordinación local, el Plan Territorial, los Proyectos de Desarrollo Local y el Plan Turquino.

- • Organismos, OSDE y otras Entidades.

Hasta el 14 de septiembre

- • Órganos Locales del Poder Popular.

Del 7 al 14 de septiembre

Cierre de los Sistemas: 13 de septiembre.

2.9. Los organismos, OSDE y órganos locales del Poder Popular, implicados en lasacciones y medidas inscritas en la política aprobada para enfrentar el envejecimientopoblacional e incidir sobre la dinámica demográfica (GEMPIL, GESIME, MINCIN,MFP, MINSAP, MINED, MES, INDER y órganos locales del Poder Popular),presentan al MEP la información relacionada con el Presupuesto Anual y accionesespecíficas inscrito en el Plan 2022.

Hasta el 14 de septiembre

2.10. Los OACE y OSDE correspondientes, como parte de su función rectora estatal, pre-sentan al MEP para su revisión y aprobación lo siguiente:

- • MINAG: Balances de equipos agrícolas.

- • MINAG: Balance de la Tierra; se entrega antes del 30 de septiembre .

- • INRH: Balance de agua.

- • MINDUS: Balances de envases y embalajes y de Montacargas.

- • GESIME: Balance de techos de zinc.

- • MITRANS: Balances de cargas, transportación de pasajeros, vehículos de mo-tor, remolques y semirremolque y mezcla asfáltica. Además, presentará el pro-grama de instalación del Sistema de Gestión y Control de Flota.

- • MICONS: Balances de capacidades constructivas, de producción industrial demateriales de construcción y el de equipos de construcción, así como las cifrasen términos físicos y de valor del Plan de Vivienda por organismos y provinciasagrupando las mismas como Programa de Viviendas.

- • CITMA: Presentan y avalan todas las categorías de la que es rector.

- • MINCEX: Resumen con la propuesta por organismos de los proyectos ampa-rados bajo el Convenio Integral de Colaboración Cuba-Venezuela en cuanto aexportaciones, ingresos y gastos internos y externos y el listado de las empresasque conforman el esquema externo de cada organismo, así como el ingreso pre-visto para el 2022.

- • BCC: Proyección de los créditos bancarios que prevé recibir y los ingresos endivisas por canjes, tarjetas de crédito y remesas familiares vía bancaria.

- • MINCIN: La información sobre la cantidad de consumidores por provincias ygrupo de edades con cierre 30 de junio según registro de consumidores.

- • MINCOM: La información sobre la cantidad de equipos informáticos por or-ganismos y las empresas de software que van a desarrollar aplicaciones comosustitución de importaciones.

- • MINEM: Balance de portadores energéticos.

Hasta el 15 de septiembre

2.11. Las Entidades (inversionistas) a partir de las cifras entregadas por el MEP de recur-sos del balance central, actualizan en el Sistema de Gestión de las Inversiones lasinversiones no nominales y puntualizan las inversiones nominales, según las asigna-ciones de dichos recursos.

Hasta el 30 de septiembre

3. ORGANISMOS GLOBALES

MFP

3.1. El MFP informa a todas las Entidades el precio interno de los combustibles y lubri-cantes, tanto mayorista como minorista, al igual que el factor K para la energía eléc-trica, para el año que se planifica, conciliados con CUPET y la UNE.

Hasta el 31 de julio

3.2. El MFP entregará al MEP la certificación del listado de inversiones por organismosque serán financiadas por el Presupuesto del Estado.

Hasta el 29 de octubre

MINCEX

3.3. El MINCEX entrega al MEP y a las Entidades la actualización de los precios a utilizaren el plan 2022, para los principales productos de exportación e importación.

Hasta el 31 de julio

Hasta el 22 de octubre

3.4. El MINCEX con las Entidades analiza y certifica la información correspondiente ala inversión extranjera en cualquiera de sus modalidades y su alcance (indicadoresasociados al comercio exterior, la demanda de divisas y las inversiones), así como lascifras correspondientes a los proyectos de Colaboración en cuanto a exportaciones,ingresos y gastos internos y externos, el convenio de colaboración Cuba Venezuela ylos ingresos y Gastos del Esquema previo a la presentación del Plan de las Entidadesal MEP.

Hasta el 20 de agosto

3.5. Entregará al MEP, la información correspondiente a la Inversión Extranjera (indica-dores asociados al comercio exterior, la demanda de divisas y las inversiones) en surevisión final.

Hasta el 15 de octubre

3.6. El MINCEX entrega al MEP, las autorizaciones de traspasos de liquidez, firmadaspor los Jefes de Entidades, en correspondencia con las actas de conciliación entre lastransitarias autorizadas y las empresas importadoras, a partir del proceso de concen-tración de fletes marítimos, especificando valor a transferir.

30 de octubre

BCC

3.7. El BCC informa a las Entidades la tasa de cambio del peso cubano respecto al dólary de este respecto a las monedas extranjeras seleccionadas que se utilizarán en lasdiferentes etapas del proceso de elaboración del Plan 2021. Copia de ello se remite alMEP.

Hasta el 15 de julio

3.8. El BCC entrega a DICOMEX la proyección de la deuda bancaria que corresponde pa-gar en el 2022 y actualiza los tipos de cambio del peso cubano respecto a las monedasextranjeras.

Hasta el 21 de septiembre

4. ORGANISMOS RAMALES (RECTORES)

4.1. Los organismos rectores y responsables de políticas trasladan las instrucciones es-pecíficas a las Entidades para la elaboración del Plan y Presupuesto que incluirá losobjetivos de las políticas y medidas aprobadas para la implementación de los Linea-mientos. Podrán, además, realizar seminarios online o videoconferencias, según seanecesario. El MEP dará seguimiento a este proceso.

Hasta el 15 de julio

MINEM

4.2. Presenta al MEP las proyecciones de consumo de combustibles por la poblaciónen los servicentros (de conjunto con el GAE), los domésticos (de conjunto con elMINCIN) y proyección de los combustibles liberados.

Hasta el 25 de junio

4.3. El MINEM de conjunto con CUPET, elaborará e informará al sistema institucional yempresarial del país los factores de conversión de volumen a peso y los valores caló-ricos de los combustibles a utilizar en el Plan 2022.

Hasta el 15 de julio

MITRANS

4.4. Captación de las Demandas de transportación de cargas por las Entidades Transpor-tistas. El MITRANS, como rector del balance de carga, dará seguimiento a la conci-liación por productos, origen y destino entre los demandantes de transportación decargas y las Entidades transportistas.

Hasta el 30 de junio

4.5. Las Empresas Transportistas que se integran al Balance de Carga presentan alMITRANS la propuesta de Plan de transportación para el año 2022. Los demandantesde cargas presentarán por su parte, las demandas no aceptadas por los transportistas.

Hasta el 15 de julio

4.6. El Ministerio del Transporte, a través del Centro Nacional de Vialidad (CNV), con-cilia con el Grupo Empresarial de Construcción y Montaje (GECONS), Grupo Em-presarial de Materiales de la Construcción (GEICON), Unión de Construcciones Militares (UCM) y Unión Cuba Petróleo (CUPET) los aspectos necesarios para laelaboración de la primera versión del Balance de Mezcla Asfáltica.

Hasta el 30 de julio

4.7. El MITRANS como organismo rector de:

- • El Balance de Equipos Automotores, realizarán despachos para la recepción delas demandas para el 2022.

- • La actividad del Sistema de Gestión y Control de Flota, despachará con todas las Entidades a las que se le instalará este dispositivo y velará por el cumplimientode lo establecido para su instalación. Conciliará con la industria nacional sufabricación.

- • La actividad marítima portuaria, conciliará con el MINCEX las cifras de cargasde importación y exportación, así como las normas (rates) de carga y descargaportuaria de los buques.

- • Las Entidades importadoras y exportadoras, conciliarán con GEMAR la deman-da de mercancías a cargar y descargar por puertos.

Hasta el 5 de agosto

4.8. Despachos del MITRANS con las Entidades transportistas para el análisis y compa-tibilización de las propuestas de Plan de Transportación presentadas.

Los transportistas provinciales, el municipio especial Isla de la Juventud, TRANSTUR,TRANSGAVIOTA y las OSDE Artemisa, Mayabeque, GEA, UFC y GEMAR, con-ciliarán con el MITRANS las cifras de pasajeros a transportar, teniendo en cuenta elparque que está de alta y los adicionales a recibir.

Las Entidades concilian con el MITRANS el plan de kilómetros a recorrer (Fletes)para cada uno por las empresas de transporte de pasajeros (Empresa de Ómni-bus Nacionales -EON-, Empresa de Transporte Escolar -ETE- y Empresa de Trans-portación de Trabajadores -ETT).

Hasta el 10 de agosto

4.9. El MITRANS, a través del Centro Nacional de Vialidad (CNV), elabora y presenta elinforme final del balance de mezcla asfáltica, firmándose el documento por ambaspartes.

Hasta el 15 de octubre

MICONS

4.10. El MICONS de conjunto con el MEP, MFP, MINCEX y CITMA realiza despachoscon los OACE, OSDE y los órganos locales del Poder Popular para la confección delas listas de inversiones y mantenimientos constructivos, así como otros cálculos parala elaboración por el MICONS de la primera versión de los balances de capacidadesconstructivas, producción industrial y materiales de la construcción del Plan 2022.

Hasta el 15 de Agosto

4.11. El MICONS a través de la Dirección de Balance Constructivo entrega al MEP labase de datos cargada en el sistema informativo AIBalan con las inversiones y elmantenimiento constructivo del Plan 2022 para su evaluación.

Hasta el 25 de agosto

INRH

4.12. El INRH presenta al MEP el balance de agua definitivo.

Hasta el 20 de octubre

MINCOM

4.13. Conciliará la demanda de infraestructura de telecomunicaciones y equipamiento in-formático y el desarrollo de aplicaciones informáticas para asegurar lo que corres-ponda del Programa Nacional de Informatización.

Hasta el 5 de agosto

MINCIN

4.14. El MINCIN entrega al MEP la actualización de la propuesta del Plan 2022 decirculación mercantil minorista en su estructura y la apertura correspondiente alos órganos locales del Poder Popular y a las OSDE Artemisa y Mayabeque. Enconsecuencia, con lo anterior, los territorios reportan al MEP la actualización de lacirculación mercantil total y el Sistema Comercio.

Hasta el 15 de octubre

CITMA

4.15. El CITMA avala a las Entidades los planes de Ciencia, Tecnología e Innovación;las inversiones y los recursos que se destinan a la protección del medio ambiente yal enfrentamiento al cambio climático “Tarea Vida”, la normalización, metrología,calidad, acreditación e inocuidad de los alimentos; así como la gestión documentaly la memoria histórica, previo a la presentación del Plan al MEP.

Hasta el 25 de agosto

ONEI

4.16. La ONEI a partir de los registros y estudios estadísticos, establecerá valores referen-ciales en cuanto a la participación de las formas de gestión no estatales en las ventasminoristas de bienes y servicios para el Plan 2022, con la participación del MINCINcomo rector, el MTSS y el procedimiento aprobado por MFP al respecto.

Hasta el 15 de octubre

4.17. La ONEI y el MEP actualizan el estimado del cumplimiento del Plan anual de losindicadores macroeconómicos, con los datos reales hasta agosto, de conjunto conlos organismos, con vista a su reconocimiento en los informes centrales a presentara la Dirección del Gobierno y a la ANPP.

La ONEI entrega al MEP el resultado del cálculo del Producto Interno Bruto del Es-timado 2021 y de conjunto con la Dirección de Planificación Estratégica y Desarrollodel MEP se validan estos resultados con los inicialmente calculados.

22 de octubre

4.18. EL MINSAP, INDER, MINED, MES, MTSS y el MINCULT (según corresponda)certifica la actualización de las camas, matrículas, concentrados deportivos, prome-dio de trabajadores y otras actividades afines para el próximo año.

15 de octubre

5. LOS ÓRGANOS LOCALES DEL PODER POPULAR

5.1. Los órganos locales del Poder Popular de conjunto con las Regiones y Sectores Mi-litares y la defensa civil y las instancias provinciales de los OACE y las OSDE,elaboran dictámenes certificando la correspondencia de los aseguramientos con lasnecesidades de la defensa, según las normas y bases de cálculo.

El MINDUS, MINAG, MICONS, AZCUBA y GEMPIL, de conjunto con el MINFARy la Dirección de Defensa, Seguridad y Protección del MEP, elaboran el dictamencorrespondiente a la planificación de vestuario y calzado para este fin.

Hasta el 13 de agosto

5.2. Los órganos locales del Poder Popular concilian con los organismos rectores, OSDEy demás Entidades, los problemas fundamentales y principales planteamientos rea-lizados por los electores en las Asambleas de Rendición de Cuentas, para valorar suposible inclusión en los planes, así como compatibilizan la propuesta de inversionesde subordinación local y precisan las necesidades para la ejecución de los proyectosde Desarrollo Local, el plan de autoabastecimiento municipal y el Plan Turquino.

Por otra parte, las Direcciones Provinciales de Economía y Planificación, de conjuntocon las municipales de Economía y Planificación, Finanzas y Precios, Trabajo y Se-guridad Social y Planificación Física, convocan a los organismos y Entidades rectorasen cada provincia y las correspondientes Entidades del territorio, a los efectos deexaminar la propuesta de Plan de las actividades locales, nacionales y sus asegura-mientos.

Hasta el 25 de agosto

6. PARTICIPACIÓN DE LOS TRABAJADORES EN EL PROCESO DEPLANIFICACIÓN

6.1. Proceso asambleario en los colectivos laborales para evaluar el plan de la economíay el Presupuesto del Estado para el 2021 y la proyección para el 2022.

Julio/Agosto

6.2. Informar en Asambleas de Afiliados y Trabajadores, el resultado de la discusión rea-lizada en julio y agosto.

Septiembre

6.3. Preparación de los colectivos laborales para la presentación en Asamblea de Afiliadosdel Plan de la Economía y del Presupuesto 2022.

Diciembre

II. RELACIÓN DE ENTIDADES PARA LA PRESENTACIÓN DEL PLAN

MINISTERIO DE INDUSTRIAS (MINDUS)

GRUPO EMPRESARIAL DE LA INDUSTRIA SIDERO MECÁNICA (GESIME)

GRUPO EMPRESARIAL DE LA INDUSTRIA LIGERA (GEMPIL)

GRUPO DE LA INDUSTRIA ELECTRÓNICA, LA INFORMÁTICA, LA AUTO-MATIZACIÓN Y LAS COMUNICACIONES (GELECT)

GRUPO EMPRESARIAL DE LA INDUSTRIA QUÍMICA (GEIQ)

GRUPO EMPRESARIAL DE RECICLAJE (GER)

MINISTERIO DE ENERGÍA Y MINAS (MINEM)

GRUPO EMPRESARIAL DEL NÍQUEL

UNIÓN CUBA-PETRÓLEO (CUPET)

UNIÓN ELÉCTRICA (UNE)

GRUPO EMPRESARIAL GEOMINERO-SALINERO, (GEOMINSAL)

MINISTERIO DE LAS COMUNICACIONES (MINCOM)

GRUPO EMPRESARIAL CORREOS DE CUBA

GRUPO EMPRESARIAL DE LA INFORMÁTICA Y LAS COMUNICACIONES(GEIC)

EMPRESA DE TELECOMUNICACIONES DE CUBA S.A. (ETECSA)

PARQUE CIENTÍFICO TECNOLÓGICO DE LA HABANA

PARQUE CIENTÍFICO TECNOLÓGICO DE MATANZAS

GRUPO AZUCARERO (AZCUBA)

MINISTERIO DE LA INDUSTRIA ALIMENTARIA (MINAL)

GRUPO EMPRESARIAL DE LA INDUSTRIA ALIMENTARIA (GEIA)

MINISTERIO DE LA AGRICULTURA (MINAG)

GRUPO EMPRESARIAL AGRÍCOLA

GRUPO EMPRESARIAL DE ACOPIO

GRUPO EMPRESARIAL GANADERO (GEGAN)

GRUPO EMPRESARIAL AGROFORESTAL (GAF)

GRUPO EMPRESARIAL DE LOGÍSTICA (GELMA)

GRUPO EMPRESARIAL DE TABACO DE CUBA (TABACUBA)

GRUPO EMPRESARIAL DE PRODUCCIONES BIOFARMACÉUTICAS Y QUÍ-MICAS (LABIOFAM)

GRUPO EMPRESARIAL FLORA Y FAUNA

GRUPO EMPRESARIAL AGROPECUARIO Y FORESTAL ARTEMISA

GRUPO EMPRESARIAL AGROPECUARIO Y FORESTAL MAYABEQUE

ENTIDAD DE CIENCIA, TECNOLOGÍA E INNOVACIÓN SIERRA MAESTRA

MINISTERIO DEL TRANSPORTE (MITRANS)

CORPORACIÓN DE LA AVIACIÓN CUBANA S.A. (CACSA)

GRUPO EMPRESARIAL DE SERVICIOS DE TRANSPORTE AUTOMOTOR(GEA)

UNIÓN DE FERROCARRILES DE CUBA (UFC)

GRUPO EMPRESARIAL DE TRANSPORTE MARÍTIMO PORTUARIO (GEMAR)

INSTITUTO NACIONAL DE RECURSOS HIDRÁULICOS (INRH)

GRUPO EMPRESARIAL DE GESTIÓN DE LAS AGUAS TERRESTRES

GRUPO EMPRESARIAL DE AGUA Y SANEAMIENTO

MINISTERIO DE LA CONSTRUCCIÓN (MICONS)

GRUPO EMPRESARIAL DE CONSTRUCCIÓN Y MONTAJE (GECONS)

GRUPO EMPRESARIAL DE MATERIALES DE CONSTRUCCIÓN (GEICON)

GRUPO EMPRESARIAL DE DISEÑO E INGENIERÍA DE LA CONSTRUCCIÓN(GEDIC)

GRUPO EMPRESARIAL PALCO

MINISTERIO DE TURISMO (MINTUR)

GRUPO EMPRESARIAL ISLAZUL

GRUPO EMPRESARIAL CUBANACÁN

GRUPO EMPRESARIAL GRAN CARIBE

GRUPO EMPRESARIAL CAMPISMO POPULAR

GRUPO EMPRESARIAL SERVITUR

GRUPO EMPRESARIAL VIAJES CUBA

GRUPO EMPRESARIAL CUBASOL S.A.

OFICINA DEL HISTORIADOR

MINISTERIO DEL COMERCIO EXTERIOR Y LA INVERSIÓN EXTRANJERA(MINCEX)

GRUPO EMPRESARIAL DE COMERCIO EXTERIOR (GECOMEX)

MINISTERIO DEL COMERCIO INTERIOR (MINCIN)

GRUPO COMERCIALIZADOR DE PRODUCTOS INDUSTRIALES Y DESERVICIOS (GI)

GRUPO DE EMPRESAS MAYORISTAS DE PRODUCTOS ALIMENTICIOS YOTROS BIENES DE CONSUMO (GA)

SERVICIOS INTERNOS PALACIO DE LA REVOLUCIÓN

OFICINA DE LA ZONA ESPECIAL DE DESARROLLO MARIEL

MINISTERIO DE EDUCACIÓN (MINED)

GRUPO EMPRESARIAL DEL MINISTERIO DE EDUCACIÓN

MINISTERIO DE EDUCACIÓN SUPERIOR (MES)

GRUPO EMPRESARIAL DEL MINISTERIO DE EDUCACIÓN SUPERIOR

MINISTERIO DE CULTURA (MINCULT)

MINISTERIO DE SALUD PÚBLICA (MINSAP)

GRUPO DE LAS INDUSTRIAS BIOTECNOLÓGICAS Y FARMACÉUTICAS(BIOCUBAFARMA)

INSTITUTO CUBANO DE RADIO Y TELEVISIÓN (ICRT)

INSTITUTO NACIONAL DE DEPORTES, EDUCACIÓN FÍSICA Y RECREA-CIÓN (INDER)

MINISTERIO DE CIENCIA, TECNOLOGÍA Y MEDIO AMBIENTE (CITMA)

ASOCIACIÓN HERMANOS SAÍZ (AHS)

MINISTERIO DE LAS FUERZAS ARMADAS REVOLUCIONARIAS (MINFAR)

UNIÓN DE INDUSTRIA MILITAR (UIM)

UNIÓN AGROPECUARIA MILITAR (UAM)

UNIÓN DE CONSTRUCCIONES MILITARES (UCM)

UNIDAD ADMINISTRATIVA COMERCIAL CENTRAL DE LAS FUERZAS AR-MADAS REVOLUCIONARIAS (UACC)

GRUPO EMPRESARIAL GEOCUBA

GRUPO DE ADMINISTRACIÓN EMPRESARIAL S.A. (GAE S.A.)

INSTITUTO NACIONAL DE RESERVAS ESTATALES (INRE)

MINISTERIO DEL INTERIOR (PRESUPUESTADO)

MINISTERIO DEL INTERIOR (EMPRESARIAL)

MINISTERIO DE JUSTICIA (MINJUS)

MINISTERIO DE RELACIONES EXTERIORES (MINREX)

MINISTERIO DE TRABAJO Y SEGURIDAD SOCIAL (MTSS)

MINISTERIO DE ECONOMÍA Y PLANIFICACIÓN (MEP)

MINISTERIO DE FINANZAS Y PRECIOS (MFP)

BANCO CENTRAL DE CUBA

BANCO DE CRÉDITO Y COMERCIO

BANCO POPULAR DE AHORRO

BANCO METROPOLITANO S.A.

BANCO NACIONAL DE CUBA

BANCO EXTERIOR DE CUBA

CASAS DE CAMBIO S.A.

BANCO INTERNACIONAL DE COMERCIO S.A.

BANCO DE INVERSIONES S.A.

SERVICIOS DE PAGO RED S.A.

GRUPO CAUDAL S.A.

ADUANA GENERAL DE LA REPÚBLICA (AGR)

FISCALÍA GENERAL DE LA REPÚBLICA (FGR)

ASAMBLEA NACIONAL DEL PODER POPULAR (ANPP)

TRIBUNAL SUPREMO POPULAR (TSP)

CÁMARA DE COMERCIO DE LA REPÚBLICA DE CUBA

CONTRALORÍA GENERAL DE LA REPÚBLICA (CGR)

INSTITUTO DE PLANIFICACIÓN FÍSICA (IPF)

OFICINA NACIONAL DE ESTADÍSTICAS E INFORMACIÓN (ONEI)

ORGANIZACIÓN NACIONAL DE BUFETES COLECTIVOS (ONBC)

PRENSA LATINA

EMPRESA DE ARTES GRÁFICAS FEDERICO ENGELS

UNIÓN DE JÓVENES COMUNISTAS (UJC)

COMITÉ CENTRAL DEL PARTIDO COMUNISTA DE CUBA (CCPCC)

ASOCIACIÓN CUBANA DE LIMITADOS FÍSICOMOTORES (ACLIFIM)

ASOCIACIÓN NACIONAL DEL CIEGO (ANCI)

ASOCIACIÓN NACIONAL DE SORDOS DE CUBA (ANSOC)

ASOCIACIÓN NACIONAL DE AGRICULTORES PEQUEÑOS (ANAP)

ASOCIACIÓN NACIONAL DE ECONOMISTAS Y CONTADORES DE CUBA(ANEC)

COMITÉS DE DEFENSA DE LA REVOLUCIÓN (CDR)

CENTRAL DE TRABAJADORES DE CUBA (CTC)

FEDERACIÓN DE MUJERES CUBANAS (FMC)

INSTITUTO CUBANO DE AMISTAD CON LOS PUEBLOS (ICAP)

MOVIMIENTO POR LA PAZ Y LA SOBERANÍA DE LOS PUEBLOS

UNIÓN NACIONAL DE ARQUITECTOS E INGENIEROS DE LA CONSTRUC-CIÓN (UNAICC)

UNIÓN NACIONAL DE ESCRITORES Y ARTISTAS DE CUBA (UNEAC)

UNIÓN NACIONAL DE JURISTAS DE CUBA (UNJC)

UNIÓN DE PERIODISTAS DE CUBA (UPEC)

UNIÓN DE INFORMÁTICOS DE CUBA

CONSEJO ELECTORAL NACIONAL

PROVINCIA PINAR DEL RÍO

PROVINCIA ARTEMISA

GRUPO EMPRESARIAL ARTEMISA

PROVINCIA LA HABANA

PROVINCIA MAYABEQUE

GRUPO EMPRESARIAL MAYABEQUE

PROVINCIA MATANZAS

PROVINCIA VILLA CLARA

PROVINCIA CIENFUEGOS

PROVINCIA SANCTI SPÍRITUS

PROVINCIA CIEGO DE ÁVILA

PROVINCIA CAMAGÜEY

PROVINCIA LAS TUNAS

PROVINCIA HOLGUÍN

PROVINCIA GRANMA

PROVINCIA SANTIAGO DE CUBA

PROVINCIA GUANTÁNAMO

MUNICIPIO ESPECIAL ISLA DE LA JUVENTUD

RELACIÓN DE EMPRESAS SELECCIONADAS PARA LAPRESENTACIÓN DEL PLAN

CATEGORÍAS GLOBALES

III. PRODUCCIÓN DE BIENES Y SERVICIOS

Esta categoría abarca la planificación de los bienes y servicios que se producen en las Entidades.

Indicaciones para la planificación

1. Examinar los indicadores que miden la eficiencia de la actividad, incluyendo la cali-dad de la producción o servicios, con el objetivo de alcanzar niveles superiores en losprocesos productivos y de servicios.

2. Definir la dimensión de la demanda, a partir del proceso de conciliación entre sumi-nistradores y clientes.

3. Analizar la posibilidad de incrementar producciones con destino a la exportación y ala sustitución eficiente de importaciones de productos y servicios.

4. Garantizar el encadenamiento productivo entre las Entidades que componen los pro-cesos productivos, articulados según sus capacidades, siendo inclusivos con la Inver-sión Extranjera Directa y las formas de gestión no estatal.

5. Precisar los contratos económicos con los clientes para garantizar la realización de laproducción.

6. Analizar la mejor utilización de los desechos en producciones secundarias o paraventas a otras Entidades.

Para el año 2022, la planificación de los bienes y servicios deberá dar respuesta a las“Indicaciones aprobadas por el Gobierno” que define como prioridad el crecimiento dela producción nacional de alimentos (incluye para alimento animal), para la exportación,de productos de aseo, medicamentos, así como partes y piezas entre otros, a partir delaprovechamiento de la capacidad productiva de la industria nacional.

Los indicadores asociados a este capítulo, están contenidos en las categorías globaleso ramales (rectores) según proceda, algunos forman parte de los Balances de Productos anivel de país (Alimento, Combustible, Acero, Madera, entre otros). Se emitirán aquellosniveles que por su importancia se consideren.

En esta Categoría se deberá prestar una especial atención a los indicadores que garan-ticen el cumplimiento del plan de las producciones y servicios que son objeto de Encargo Estatal (Anexo III-1).

Encargo Estatal: Lo constituyen las producciones o servicios priorizados por el paíspara garantizar por parte de las Entidades, el aseguramiento de aquellos destinos con-siderados de máximo interés por el Estado. Puede abarcar la totalidad o una parte de

la producción o del servicio. El mismo tiene carácter directivo y se emiten por el MEP,siendo estos los que se definen explícitamente en los indicadores a emitir de las categoríasramales o globales de esta Metodología.

MODELO E INDICACIONES

Modelo III-1. DEMANDA DE ENCARGO ESTATAL

Descripción del Modelo:

Cuerpo del modelo: Este modelo será elaborado por la Entidad, quien detallará en laprimera columna todos los productos o servicios objeto de Encargo Estatal de su nomen-clatura y en la columna destino, la entidad o actividad que recibirá o a que se dirigirá estaproducción.

General: Las columnas recogen la unidad de medida del producto, el real del año ante-rior (20 X0), lo que se estima para el año actual (20 X1) y lo considerado para el año que seplanifica (20 X2).

ANEXO III-1. PRODUCCIONES Y SERVICIOS OBJETO DE ENCARGOESTATAL A PRESENTAR AL MEP

Las cantidades que se emitan de estos productos serán solo las del Encargo Estatal, lo cual debe definirse con la Dirección Institucional correspondiente en elmomento de la emisión.

IV. GESTIÓN ECONÓMICA Y FINANCIERA

Aspectos generales

En el proceso de planificación se debe tener en cuenta que la eficiencia económica esla vía fundamental para el desarrollo de la economía.

En el presente capítulo se establecen las indicaciones para planificar el conjunto deindicadores que intervienen en la Gestión Económica Financiera de una Entidad (en elque se agrupan las empresas de las OSDE, los OACE y los Órganos Locales del Poder Popular), se deberán analizar y proyectar los indicadores que resumen los resultados delas medidas organizativas, tecnológicas, de redimensionamiento de las capacidades, el

nivel de aprovechamiento de los recursos y las reservas existentes, así como la eficienciageneral del funcionamiento económico de las mismas.

PLANIFICACIÓN DE LOS INDICADORES DE GESTIÓN FINANCIERA

El Estado de Resultado planificado proyecta los ingresos y gastos de todas las opera-ciones corrientes y el resultado final esperado; se requiere evaluar mediante la proyecciónde los Estados Financieros la situación de la entidad con ese plan, desde el punto devista financiero, logrando una situación favorable, de no ser así, se deberá modificar loprevisto, para ello deberá tener en cuenta el nivel de gasto permisible en función de losingresos que prevé obtener, hasta lograr llevar los resultados de la entidad a lo requeridoeficientemente.

Este plan garantiza el financiamiento necesario para asegurar las tareas del plan deproducción y servicios, con la determinación de los recursos que intervienen, ya que darespuesta a las fuentes de financiamiento para asegurar el flujo ininterrumpido de materiasprimas y materiales para el proceso productivo, así como el mantenimiento de los límitesprogramados de inventarios, garantiza el plan de inversiones, de empleo y salario, la de-fensa, el desarrollo, ciencia, tecnología y el resto de los objetivos del plan.

No se emitirán a nivel de OACE, OSDE y provincias por el MEP, los Indicadoresde la Gestión Empresarial, lo cual, no significa que no se planifiquen en cada una delas Entidades que conforman el Sistema Empresarial, cumpliendo los requisitos deplanificación en cuanto al nivel de eficiencia en los resultados.

El Rendimiento de la Inversión Estatal no debe manifestar deterioro en relaciónal período anterior.

Indicaciones para la planificación.

En el proceso de planificación se tendrán en cuenta los siguientes aspectos:

1. Indicaciones aprobadas por el Gobierno, así como, las emitidas por cada OACEramal como rector de actividades.

2. Maximizar los niveles de eficiencia y rentabilidad, sobre la base de fijarse pla-nes tensos y realistas. Como norma los indicadores no deben deteriorarse conrelación al año anterior y el estimado del año actual.

3. El Estimado del año debe reflejar valores tensos, muy cercano a las cifras realesa obtener al cierre del período actual, para que no se proyecte un plan con reser-vas y deterioro.

4. El análisis del costo, ganancia y rentabilidad como parte del Plan que resuma entérminos monetarios la propuesta que se presenta. La Utilidad antes de impuestopor regla no debe deteriorarse en relación a períodos anteriores.

5. Las Entidades que el resultado de sus operaciones financieras sea de Pérdida,debe presentar a consulta la aprobación de la misma, al nivel correspondiente.

6. El incremento de la producción y los servicios puede obtenerse por el uso máseficiente de los recursos y las reservas existentes y por el incremento de capaci-dades a partir de procesos inversionistas que se hayan ejecutado el año anterior.

7. Utilizar como fuente del plan los inventarios y mercancías en tránsito exis-tentes al cierre de año, analizar y validar las normas de inventarios, el ciclode rotación de los mismos, su reaprovisionamiento, examinar los inventariosociosos y de lento movimiento, estableciendo las vías para su más rápida li-quidación o minimización.

8. Disminuir los costos de producción incrementando la eficiencia.

9. Los precios para la proyección del plan, serán elaborados según las normati-vas establecidas por el Ministerio de Finanzas y Precios y el MINCEX, segúncorresponda.

10. La tasa de cambio del peso cubano respecto al dólar y de este respecto a lasmonedas extranjeras seleccionadas, serán las definidas por el BCC.

La planificación económica - financiera para las AEI (empresas mixtas y contratos deasociación económica internacional) deberá entenderse como aquellos indicadores quedeben hacer valer las partes cubanas de estas Entidades, en las negociaciones que se efec-túen en los órganos correspondientes de las mismas, acorde a las normas vigentes parala inversión extranjera. Dichos indicadores tendrán en cuenta los criterios de eficiencia yrendimiento contemplados en los Estudios de Factibilidad aprobados. Se trabajará direc-tamente con el MINCEX, como organismo rector de esta actividad.

V. SECTOR EXTERNO

Aspectos generales

El plan del Sector Externo se presentará al MEP de acuerdo con la nomenclatura de Entidades, tanto estatales como AEI, en los modelos y según las instrucciones que se es-tablecen en las presentes Indicaciones metodológicas.

Los indicadores que se emiten para las AEI serán aquellos que debe hacer valer la partecubana de estas Entidades en las negociaciones que se efectúen en los órganos correspon-dientes. Las cifras que se brinden por estos entes deben estar en correspondencia con losestudios de factibilidad técnico-económica aprobados, propiciando los encadenamientosproductivos y el desarrollo de potencialidades locales.

La colaboración debe responder a los intereses del país y constituye una de las fuentesdel plan del Sector Externo propiciando los encadenamientos productivos y el desarrollode potencialidades locales. Durante el proceso de elaboración del plan, se incluirán losrecursos provenientes de la colaboración. Aquellos que por diferentes causas no sean in-cluidos, podrán incrementarse posteriormente.

Durante el proceso de ejecución del plan, los proyectos de colaboración que no deman-den recursos materiales y financieros adicionales se podrán ejecutar previa aprobación delMINCEX.

El MINCEX, en el proceso de elaboración del Plan y en función del cronograma, debeproceder a:

- • Capta y aprueba a los organismos los proyectos amparados bajo el Convenio Integral de Colaboración Cuba - Venezuela en cuanto a exportaciones, ingresosy gastos internos y externos cuyas cifras se incluirán en la presentación al MEPde la propuesta de Plan.

- • Capta y aprueba el listado de las empresas que conforman el esquema externode cada organismo y los ingresos previstos para el año que se planifica.

- • Certifica las cifras de los proyectos de Colaboración en cuanto a exportacio-nes, ingresos y gastos internos y externos antes de la presentación al MEP dela propuesta de Plan por parte de los organismos, especificando el respaldo definanciamiento externo, en el caso de los proyectos que requieran liquidez porun monto superior al efectivo que va a recibir en el año.

- • Certifica los indicadores de la parte cubana de las empresas mixtas y de loscontratos de AEI con fondo común, previo a la presentación al MEP de la pro-puesta de Plan por parte de las Entidades, según lo establecido en los estudiosde factibilidad aprobados.

- • Coordina los procesos relacionados con las transitarias autorizadas y la con-centración de fletes y presenta al MEP, antes de la emisión, la información con-solidada y certificada por los Jefes de Entidades, para el traspaso del marco deimportación y los financiamientos asociados.

- • Certifica y envía a las Entidades los precios externos que se utilizarán para lapresentación del Plan de los principales productos de exportación e importación.(Para el resto de los productos, las Entidades deberán realizar conciliaciones conlas empresas comercializadoras de fondos exportables o empresas importadorasdel país).

- • Capta y envía la propuesta de cifras Plan relacionadas con las exportaciones eimportaciones de las Formas de Gestión no Estatales.

- • Emitirá las instrucciones metodológicas complementarias que se requieran paracumplir lo señalado en estas Indicaciones.

El BCC informará a los organismos la tasa de cambio del peso cubano respecto aldólar y de este respecto a las monedas extranjeras seleccionadas, que se utilizarán en lasdiferentes etapas del proceso de elaboración del Plan.

La información que entregarán al MEP las Entidades se presentará en el modelo Modelo V – 1. Indicadores del Sector Externo (Sector Estatal y AEI).

Contenido de los principales indicadores del plan

Exportaciones de bienes

Se considera exportación de bienes toda entrega de mercancías realizada por las Enti-dades cubanas radicadas en Cuba a clientes radicados en el extranjero como resultado detransacciones de carácter comercial que impliquen un cambio de propiedad del productoque se comercializa y que rebasen las fronteras aduanales nacionales, con independenciade que se cobre o no en el período que se planifica.

Comprende además las transacciones de bienes que impliquen una disminución delacervo material del país, o sea, bienes muebles cuya propiedad se traspasa de residentes ano residentes. Ejemplo: Venta de buques en el extranjero. A partir del año 2000, el Apro-visionamiento de naves y aeronaves se registra como parte del comercio de bienes y node servicios, según recomendaciones internacionales.

El Plan de exportaciones lo refleja e informa la entidad principal que es aquella quecrea el fondo exportable, aunque utilice una empresa exportadora intermediaria que perte-nezca a su sistema o al sistema de otro organismo para ejecutar la transacción comercial.Por ejemplo, la exportación de café debe ser reflejada por la entidad que corresponda enel Ministerio de la Agricultura y no por la empresa CUBAEXPORT, que es la que ejecutala transacción comercial externa.

Se incluirán en el valor total de las exportaciones las que se corresponden con progra-mas de colaboración, entre las que se incluyen las donaciones de bienes que el país prevéofrecer a no residentes.

Las exportaciones se deben valorar a precios FOB (libre a bordo) puerto cubano, según Incoterms 2010. Si las condiciones de venta pactadas son diferentes, entonces el valor dela exportación se ajustará restándole el flete, el seguro y demás gastos de comercializa-ción en que incurra la entidad que realiza la exportación. Estos ingresos o gastos, que se

restarán, deberán aparecer explícitamente en el desglose de los indicadores correspon-dientes al comercio de servicios. De igual forma se debe proceder cuando se efectúen des-cuentos vinculados con el cobro, pago a terceros por comisiones, y otros pagos y cobrosvinculados con la exportación.

Exportaciones de servicios

Comprende los servicios prestados a personas naturales o Entidades radicadas fuera dela economía nacional y a las unidades que, aunque radican dentro del territorio nacionalno se consideran residentes, como: sucursales, embajadas, misiones diplomáticas y con-sulares y organismos internacionales, entre otras. Ejemplos de exportaciones de serviciosen el territorio nacional son: el turismo, el programa de becas a extranjeros y la prestaciónde servicios médicos en territorio nacional a no residentes. A tenor de esta definición,no deberán incluirse las operaciones realizadas entre nacionales o entre residentes en elexterior.

El plan de exportaciones de servicios lo refleja e informa la entidad principal, quees aquella que genera el fondo exportable, aunque utilice una empresa exportadora in-termediaria que pertenezca a su sistema o al sistema de otro organismo para ejecutar latransacción comercial.

Las Entidades que intervengan en proyectos integrales y alianzas estratégicas, inclu-yendo las que conlleven bienes asociados para la exportación deben reconocer su aportecuando presenten el plan de la economía, de acuerdo a su participación en la cadena devalor.

Se considera dentro de esta categoría el comercio electrónico como fuente para el de-sarrollo de nuestras exportaciones y en función de maximizar los ingresos a recibir desdeel exterior. Si en las ventas On Line, las entregas de las mercancías no pasan la frontera olos servicios no se prestan directamente a NO residentes, estas no constituyen una expor-tación. En este caso lo que se generan son ingresos en MLC.

Las ventas On Line se realizan a través de plataformas de intermediación nacionales oextranjeras. Para mayor precisión en el registro de las exportaciones se puede consultar el Anexo V-2 de este capítulo.

Se mantiene en vigor la comunicación OM - 1219 del Ministro del MINCEX con fecha 13 de mayo de 2008, referida a las indicaciones sobre el tratamiento de los Servicios concaracterísticas especiales, que se definen como Exportación de Servicios de bienes trian-gulados y por tanto forman parte de la Exportación de Servicios.

Clasifica como Exportación de Servicios Triangulados, el valor de los bienes adquiri-dos en el exterior por una empresa cubana (sea en el propio país donde realiza el proyectoo en un tercer país), que no entran a Cuba y son facturados como parte de un proyecto deservicios que ejecuta el país, lo cual significa un ingreso de Cuba proveniente del exterior.No clasifica como Exportación de Servicios Triangulados, el valor de las mercancías quese exporten desde Cuba y que sean registradas por la Aduana General de la Repúblicacomo exportación de mercancías, aunque se utilicen como parte de un proyecto de servi-cios que esté realizando el país en el exterior.

Se incluirán en el valor total de las exportaciones las que se corresponden con progra-mas de colaboración entre las que se incluyen donaciones de servicios que el país prevéofrecer a no residentes.

El contenido de los principales indicadores que clasifican como comercio de serviciosse refleja en el Anexo V-1.

Importaciones de bienes

Se considera importación de bienes todas aquellas mercancías recibidas por las En-tidades radicadas en Cuba de proveedores radicados en el extranjero, como resultadode transacciones de carácter comercial que impliquen un cambio de propiedad, el cualtrasciende las fronteras aduanales nacionales, con independencia de que se pague o no enla etapa que se proyecta y que corresponda ejecutar el pago en divisas o no a la entidadque recibe la mercancía. Igualmente, se deben tener en cuenta las importaciones que seejecutan fuera de frontera como la compra de buques o de aeronaves.

El Plan de importaciones lo debe presentar la Entidad que actúe como principal. Seentiende como “principal” la Entidad que define la importación a realizar a partir de susnecesidades para cumplir con la producción de bienes o servicios, para el proceso inver-sionista que tenga previsto en el Plan o la venta mayorista o minorista, independiente-mente de qué Entidad será la intermediaria para realizar la transacción con el exterior; aexcepción de la compra centralizada que se realiza para la actividad de servicios comuna-les, que se presenta por la Entidad importadora según la demanda de los órganos localesdel Poder Popular, así como la certificación del MEP.

El Plan de importaciones debe corresponderse con las mercancías que se prevén reci-bir en el año que se está planificando con independencia del año en que se contrató, desu forma de pago o financiamiento, y de la fuente que se utilizará para el pago y siempredebe valorarse a precios CIF (Costo, Seguro y Flete).

Se considerará como parte del Plan de importaciones las mercancías que se adquierenen condiciones de consignación, ya sean con destino a Entidades del sistema del orga-nismo al cual pertenecen o para la venta a Entidades que pertenecen al sistema de otrosorganismos.

Se define como Consignaciones, aquellas operaciones cuyas mercancías se adquierenpara la venta mayorista sin un cambio de propiedad en el momento en que cruzan la fron-tera. En las estadísticas del país que compila y reporta la ONEI, se registra como impor-tación, todo lo que pasa las fronteras aduanales, aunque no exista cambio de propiedad.

La Entidad que opera el contrato de consignación, que es la que tiene relación con elproveedor extranjero, reportará el valor total de las mercancías que importe en esas con-diciones en su Plan de importaciones.

La firma de contratos de consignación cuyas mercancías sean para la venta a Entidadesque pertenecen al sistema de otros organismos, deberá ser autorizada por el MINCEX.

Se mantiene vigente el “Procedimiento para el tratamiento financiero de las consigna-ciones de mercancías de importación” emitido por el MEP con fecha febrero de 2019. ElMINCEX emitirá las indicaciones complementarias que sean necesarias para cumplir conlo establecido en el Procedimiento y en estas Indicaciones.

Se incluirán en el valor total de las importaciones las relacionadas a programas de co-laboración, entre ellas, las donaciones de bienes que el país prevé recibir de no residentesque no son resultado de transacciones comerciales y no suponen la entrega a cambio decontrapartida.

Las compras que se realicen a Entidades mayoristas, aunque los productos sean impor-tados, se considerarán como compras en plaza para la entidad que compra. El vendedormayorista incluirá esos productos en su Plan de importaciones.

Las Entidades importadoras que ejecutan el proceso, deberán cumplimentar las regu-laciones establecidas por el MINCEX.

Concentración de compras

Con el objetivo de lograr las mejores condiciones posibles en precios y suministros,así como en financiamiento se concentrará en determinadas Entidades importadoras elproceso de negociación, contratación e importación de un grupo de productos, no así el deplanificación que lo continuará realizando la Entidad principal, a excepción de la compracentralizada que se realiza para la actividad de servicios comunales que se presenta porla Entidad importadora.

Durante el proceso de elaboración del Plan, las Entidades importadoras conciliaránespecificaciones técnicas, cantidades, valores, cronogramas de entrega y condiciones fi-nancieras internas de los productos considerados en la Concentración de Compras conlos organismos que reciben de manera directa y con las Empresas Comercializadoras Mayoristas por los clientes que los reciben por los canales aprobados, según sea el caso.

Los productos que formarán parte de este proceso de concentración son: Resinas Plás-ticas, Maderas, Papeles Varios, Fertilizantes y Plaguicidas, Metales, Papel de Oficina, Pa-pel Gaceta, equipos de cómputo y Neumáticos y Baterías (excluyendo estos dos últimospara el turismo).

Los Organismos, al presentar la propuesta de Plan al MEP, incluirán en el total de im-portaciones la nueva nomenclatura de productos que proponen concentrar y presentaránde manera independiente la propuesta de estos productos especificando: cantidad, valor ycondiciones financieras internas certificadas por el MINCEX.

Concentración del proceso negociador con las navieras extranjeras

Con la finalidad de obtener ahorros en la transportación internacional de mercancíasy el uso prioritario de las navieras y líneas aéreas cubanas, se concentrará en las transi-tarias nacionales autorizadas por el MINCEX, en tanto se cree el Comité de Transitariasen el MITRANS, el proceso de negociación con las navieras y líneas aéreas , dirigido aobtener rebajas del costo de fletes. Proceso que será conducido por el MINCEX durantela elaboración del Plan.

Durante el proceso de elaboración del Plan las Entidades importadoras y exportado-ras conciliarán especificaciones técnicas, cantidades, valores, cronogramas de entrega ylas condiciones financieras internas asociadas a este servicio con las transitarias cubanasautorizadas. Todas las operaciones de importación y exportación independientemente del Incoterms 2010 que se utilice en el contrato de Compra /Venta deben ser conciliadas.

Los OACE/OSDE, al presentar la propuesta de Plan al MEP, incluirán en el total deimportaciones y exportaciones la cifra asociada a los costos de flete que proponen con-centrar y presentarán de manera independiente esta propuesta especificando: valor y con-diciones financieras internas certificadas por las empresas transitarias seleccionadas.

Esto implica que antes de la emisión del Plan,se realizarán traspasos del marco deimportación , exportación y los financiamientos, de los OACE/OSDE por el MEP a lastransitarias, en documento consolidado por el MINCEX y con la correspondiente certifi-cación de los Jefes de Entidades.

Las Entidades mantendrán dentro de sus planes los pagos de fletes asociados a opera-ciones de importación o exportación que se planifican pagar con liquidez(CL), debiendorealizar el pago a las transitarias de forma previa a la ejecución de los embarques. Estasoperaciones deben ser conciliadas como parte del proceso negociador.

Importación de servicios

Se considera importación de servicios, la transacción que se realiza por los serviciosrecibidos por una entidad radicada o residente en Cuba, de otra Entidad o personal naturalresidente en otro país, en correspondencia con lo que se facture, aunque se pague o no enla etapa que se proyecta y que corresponda ejecutar el pago en divisas o no a la Entidadque recibe el servicio, cualquiera que sea la fuente para el pago y los destinos: procesoinversionista de la entidad o actividades que ejecuta. Teniendo en cuenta esta definición,no se deberán incluir las operaciones realizadas entre nacionales o entre residentes.

El Plan de importaciones lo debe presentar la Entidad que actúe como principal. Seentiende como “principal” la Entidad que define la importación a realizar a partir de susnecesidades, independiente de qué Entidad será la intermediaria para realizar la transac-ción con el exterior.

A los efectos del Plan, se incluirán en el valor total de las importaciones las que secorresponden con programas de colaboración, entre las que se incluyen donaciones deservicios que el país prevé recibir de no residentes.

Atendiendo al desarrollo de los proyectos integrales que se explican en la Exportaciónde servicios, se creó una definición de importación de Servicios con características espe-ciales que se definen como Importación de Servicios de Bienes Triangulados, la cual semantiene.

Clasifica como Importación de Servicios de Bienes Triangulados, el valor de aquellosadquiridos en el exterior por una empresa cubana (sea en el propio país donde realiza elproyecto o en un tercer país), que no entran a Cuba y que serán utilizados como parte delproyecto de servicios que ejecuta el país. Para adquirir estos bienes, la empresa cubanaerogó efectivo u obtuvo un crédito comercial o financiero (contrajo una deuda), lo cualsignifica un egreso (externo) de Cuba.

No clasifica como Importación de servicios de bienes triangulados, el valor de losque se importen por Cuba y que sean registradas por la Aduana General de la Repúblicacomo importación de mercancías, aunque después formen parte de otros productos que seexporten para ser utilizados en proyectos de servicios que se estén ejecutando por Cubaen otro país.

En la Importación de servicios, se incluye el valor de los gastos en que se haya incurri-do en el proceso de transformación de un producto en el exterior.

El contenido de los principales indicadores que clasifican como comercio de serviciosse refleja en el Anexo V-1 de estas indicaciones.

Créditos externos

En el Plan solo se considerarán como créditos externos los que tienen vencimientocomo mínimo a los 360 días, es decir, aquellos que no se pagarán antes de este plazo.

El horizonte temporal por el que se obtiene el financiamiento permite agrupar los cré-ditos externos en tres categorías: corto, mediano y largo plazo:

- • Corto plazo: Los que se obtienen por un período de 360 hasta 719 días.

- • Mediano plazo: Clasifican los que se obtienen entre 720 y 1 439 días.

- • Largo plazo: los obtenidos por más de 1 440 días.

En estas Indicaciones para elaborar el Plan, los créditos externos se clasifican en“comercial” y “financiero” atendiendo a la forma en que se recibe.

El valor a considerar como crédito, es el valor que se difiere o sea lo que no se pagaen el período que se planifica. Se incluyen aquellos créditos que clasifican como créditosblandos.

Crédito comercial: Es el financiamiento externo que se recibe vinculado directamentea la importación, de un bien o servicio, independientemente que sea un crédito de pro-veedores o gubernamental. No supone recibir efectivo, lo que se recibe son mercancíaso servicios, por tanto, se reflejará en el Plan cuando se prevé recibir las mercancías olos servicios sobre la base del valor diferido, que es lo que realmente se financia. Porejemplo, puede que se acuerde un crédito comercial que para recibir la mercancía hayaque pagar a la vista o anticipadamente el 15 por ciento, lo cual significa que el monto delfinanciamiento recibido es el 85 por ciento del valor de la mercancía.

Los créditos externos pueden cubrir el ciento por ciento del valor de las mercancías oservicios, o parcialmente, en cuyo caso la parte que se paga a la vista o anticipadamente,no clasifica como crédito.

Crédito financiero: Es el financiamiento que se recibirá en efectivo en el año Plan,cualquiera que sea la fuente (bancos, proveedores, países).

Los créditos externos se agruparán a los efectos del Plan en: créditos con instrumentosdel sistema bancario nacional, es decir que los bancos cubanos emitieron cartas de crédito,y créditos sin instrumentos del sistema bancario nacional.

Existen créditos externos que tienen un carácter comercial, según la clasificación deestas Indicaciones, otorgados por países en el que se acuerda un volumen grande de mer-cancías que tienen entregas que serán posteriores al período que se proyecta, ese es unejemplo en el que debe reportarse como crédito el valor de la mercancía que se prevérecibir en el período que se planifica.

Crédito comercial o financiero con fondos propios (FP): Se considerará todo el fi-nanciamiento que se prevé recibir en el período por la entidad, el pago futuro de la deudaque se adquiere lo asumirá con sus propios ingresos en pesos cubanos.

Pagos de deudas externas

Está referido a lo que se prevé pagar en el período el origen de estas deudas se debea los créditos externos recibidos a partir de 360 días, desglosándose en: deudas con ins-trumentos del sistema bancario nacional y deudas sin instrumentos del sistema bancarionacional.

Demanda de compra de divisas

Se refiere a la divisa que las Entidades estatales o de capital ciento por ciento cubanoy las AEI prevén comprar en el período que se planifica para ejecutar pagos, fundamen-talmente externos.

Su presentación está asociada a otros indicadores, lo cual se muestra en el modelo V–1,con las aclaraciones necesarias.

Donaciones

Se trata de los bienes o servicios que se reciben o se otorgan, en el año que se planifi-ca, sin contrapartida monetaria a cambio; así como efectivo que se recibe o se otorga sincontrapartida en bienes o servicios.

MODELO E INDICACIONES

MODELO V-1. INDICADORES DEL SECTOR EXTERNO (ESTATAL Y AEI)

INDICACIONES SOBRE EL MODELO V-1

El Modelo se presenta a nivel de organismo con las cifras que incluyen todas las Enti-dades estatales que pertenecen al sistema:

- • CFC = Cuenta Financiamiento Central

- • FP = Fondos propios

- • AEI = Asociaciones Económicas Internacionales

Se presenta al MEP en la nomenclatura de Entidades que se defina en las presentesindicaciones.

Sistema de procesamiento: Sistema Central del Plan.

El modelo está dividido en tres secciones:

Sección I. Indicadores externos: Son los que reflejan las relaciones económicas yfinancieras con residentes de otros países.

Sección II. Demanda de compra de divisas: Se refiere a las divisas que el organismoprevé comprar en el año Plan para ejecutar pagos externos. Se incluye también en lademanda los pagos internos en divisas autorizados.

Sección III. Otros indicadores (Solo AEI): Están referidos a dividendos que seprevén pagar en el año plan; pagos por la fuerza de trabajo; impuestos a pagar en el año Plan; las utilidades y la deuda contraída.

En el “CONTENIDO DE LOS PRINCIPALES INDICADORES DEL PLAN DE SEC-TOR EXTERNO” están definidos algunos de los que integran este Modelo. A continuación,se relacionan los indicadores de cada Sección ampliándose en los casos en que sea necesarioporque exista alguna especificidad a tener en cuenta al elaborar la propuesta, cuando no serequieren aclaraciones se remite al “CONTENIDO DE LOS PRINCIPALES”.

Sección I. Indicadores externos

100100 Total exportaciones de bienes

100200 Total exportaciones de servicios turísticos

100300 Total exportaciones resto de servicios

100400 Exportaciones Servicios Turísticos del Sector Privado (MINTUR)

El MINTUR como organismo rector de la política de desarrollo del turismo, planifica-rá y registrará las cifras estimadas de exportaciones de servicios turísticos realizadas porel sector privado tomando en cuenta la metodología establecida. Teniendo en considera-ción que este sector tiene relevancia como FGNE dentro de las exportaciones de serviciosdel país.

200100 Total importaciones de bienes

200200 Total importaciones de servicios

Se corresponde totalmente con el “CONTENIDO DE LOS PRINCIPALES”.

100110 Exportaciones a Venezuela de bienes (Convenio de Colaboración)

100310 Exportaciones a Venezuela de servicios (Convenio de Colaboración)

Se reflejará el valor de las exportaciones a este país basado en la definición de las“Exportaciones de bienes y servicios” que aparece en el “CONTENIDO DE LOS PRINCI-PALES” y amparadas bajo la firma del Convenio de Colaboración Integral Cuba Venezuela.

100130 Donaciones de bienes a entregar

100330 Donaciones de servicios a prestar

Se reflejará el valor de las donaciones que el país presta sin contrapartida monetaria acambio. Según la metodología emitida para estos casos por el MINCEX, como organismorector de la Colaboración.

100210 Efectivo y tarjetas de crédito (ingresos servicios turísticos mediante)

En el caso de las exportaciones de servicios turísticos se debe reflejar cuánto del totalde las exportaciones se recibirá por vía de efectivo o tarjetas de crédito. Siempre referidoa ingresos de no residentes.

100340 Efectivo y tarjetas de crédito (ingresos resto servicios mediante)

En el caso de las exportaciones resto servicios se debe reflejar cuánto del total de lasexportaciones se recibirá por vía de efectivo o tarjetas de crédito. Siempre referido a in-gresos de no residentes.

100120 Ventas en Cuba con transferencias bancarias (ingresos por bienes mediante)

100230 Ventas en Cuba con transferencias bancarias (ingresos servicios turísticosmediante)

100320 Ventas en Cuba con transferencias bancarias (ingresos resto serviciosmediante)

Se trata de los ingresos que las Entidades no reciben en sus cuentas directamente delexterior porque el cliente extranjero transfiere desde sus cuentas bancarias en Cuba. Loque da origen al ingreso es una exportación, un ingreso de no residentes.

118100 Cuentas por cobrar en el exterior al inicio

118200 Cuentas por cobrar en el exterior al final

Se reflejan los cobros pendientes por operaciones que clasifican como cobros a la vistao sea que no se acordaron sobre la base de la concesión de un financiamiento (crédito).Se excluye de estas cifras el monto relacionado con las operaciones firmadas dentro del Convenio Integral de Cooperación Cuba-Venezuela.

119000 Ingresos a recibir en Cuba desde el exterior (Estatal y AEI)

Se reflejan los ingresos que se reciben en el país directamente desde el exterior quecomprende los cobros de las exportaciones, incluyendo el comercio electrónico, y losingresos de los esquemas externos.

Este indicador constituye la fuente principal de aporte de divisas de las Entidades alflujo monetario externo del país, a su vez las empresas o Entidades exportadoras a finde garantizar sus exportaciones y los ingresos al país, pueden presentar sobre la base deeste indicador y otros que se consideren, una propuesta de coeficiente de retención de losingresos que se reciban para financiar los egresos vinculados al proceso productivo delrubro exportable, priorizando el encadenamiento con los productores nacionales a travésdel pago interno en divisas, procedimiento que se aborda en detalle, en la norma emitidaal respecto.

200110 Importaciones de bienes para asegurar exportaciones Convenio con Venezuela

200210 Importaciones de servicios para asegurar exportaciones Convenio con Venezuela

Se refiere al valor de las importaciones que se recibirán en el período y que tienencomo destino, cumplir la producción para exportar a Venezuela bienes y servicios segúnlos acuerdos firmados.

200120 Importaciones de bienes para inversiones que se financian con la compen-sación con Venezuela

200220 Importaciones de servicios para inversiones que se financian con la com-pensación con Venezuela

Se refiere al valor de las importaciones de bienes o servicios que se recibirán en elperíodo que se planifica y, se financiarán a partir del acuerdo de compensación acordadacon Venezuela. El concepto de importaciones se mantiene según lo contenido en estasindicaciones.

200130 Importaciones de bienes para resto de las inversiones (excepto Convenioy compensación con Venezuela)

200230 Importaciones de servicios para resto de las inversiones (excepto Conve-nio y compensación con Venezuela)

Se refiere al valor de las importaciones de bienes o servicios que se recibirán en elperíodo que se planifica para el resto del proceso inversionista y que no son financiadascon la compensación acordada con Venezuela ni con el convenio. El concepto de impor-taciones se mantiene según lo contenido en estas indicaciones.

200140 Importaciones de bienes que se financian con Fondo OPEP

200240 Importaciones de servicios que se financian con Fondo OPEP

Se refiere a las importaciones de bienes o servicios que se recibirán en el período quese planifica y se financiarán con los fondos de la OPEP.

200150 Consignaciones para ventas a terceros (Importaciones)

La Entidad que opera un contrato de consignación incluirá en su Plan de importacionestodo lo que prevé recibir en el país en el año Plan, independiente del destino que tenga.

Puede que una parte de lo que recibirá lo planifica con el objetivo de vender a Entida-des que no pertenecen al sistema de su organismo.

El valor de lo que prevé vender a terceros (Entidades que no pertenecen al sistema desu organismo) se reportará en este indicador.

200160 Donaciones de bienes a recibir

200250 Donaciones de servicios a recibir

Se reflejará el valor de las donaciones que el país recibe sin contrapartida monetaria acambio. Según la metodología emitida para estos casos por el MINCEX, como organismorector de la Colaboración.

200170 Importaciones de bienes que se financian con Instituciones Financieras Nacionales

200270 Importaciones de servicios que se financian con Instituciones Financieras Nacionales

Se refiere a las importaciones de bienes o servicios que se recibirán en el período que seplanifica y se financiarán con los fondos prestados por instituciones financieras nacionales.

200260 Gastos de viajes (no asociados a nivel de actividad)

Se refiere a todos los gastos en que incurran los funcionarios gubernamentales y empre-sarios en viaje oficial, como por ejemplo: Pasajes, alojamientos, dinero de bolsillo, dietas,entre otros, cuando se trate de: cursos de capacitación cuyos contenidos no tributan directa-mente a la actividad de la Entidad, desarrollo de productos y participaciones en eventos pa-trocinados por organismos internacionales de los cuales Cuba es miembro, que no tributan ala actividad directamente, tales como: ONUDI, CELAC, CEPAL, ALADI, FAO.

200261 Gastos de viajes (asociados a nivel de actividad)

Se refiere a todos los gastos en que incurran los funcionarios gubernamentales y em-presarios en viaje oficial, como por ejemplo: Pasajes, alojamientos, dinero de bolsillo,dietas, entre otros; Viajes de delegaciones para participar en ferias, exposiciones, Co-misiones Intergubernamentales, viajes para negociaciones y concertación de contratos uotros, que tributen a los planes de importaciones y/o exportaciones aprobados a la Enti-dad, capacitaciones asociadas a la actividad fundamental (entrenamientos para asimilarnuevas tecnologías adquiridas, por ejemplo).

200300 Importaciones a pagar desde el exterior (en efectivo)

200310 Con exportaciones

200320 Con créditos financieros externos

Se trata de los pagos por importaciones que se realizan desde el exterior con exporta-ciones o con créditos financieros. El ingreso en divisas por esas exportaciones o por loscréditos financieros no transita por el sistema bancario nacional y tampoco el pago de ladeuda. Para el pago de esas importaciones la Entidad no tendrá que comprar divisas alsistema bancario nacional.

200400 Ingresos por transferencias corrientes

200500 Egresos por transferencias corrientes

Se reflejará el valor de las transferencias que el país recibe u otorga sin recibir nadaa cambio. Estas transacciones económicas internacionales pueden ser originadas por

indemnizaciones, aporte de/a organismos internacionales, premios, derechos de pesca,primas de seguro y otros servicios o transferencias, como por ejemplo los correspondien-tes impuestos sobre la renta, el patrimonio, aportaciones a la seguridad social pagados porparticulares a sus gobiernos, etc. o viceversa.

300100 Créditos financieros externos con Fondos Propios

300200 Créditos financieros externos con Financiamiento Central

Se corresponde totalmente con la definición que se refleja en el “CONTENIDO DELOS PRINCIPALES...”

300110 Fondo inversión Venezuela con Fondos Propios

300210 Fondo inversión Venezuela con Financiamiento Central

300120 Fondo OPEP con Fondos Propios

300220 Fondo OPEP con Financiamiento Central

Se trata de la parte de los créditos financieros externos que recibirá el organismo de Venezuela como parte de los Fondos de inversión acordados, o que recibirá de la OPEP enel año Plan. Con esos fondos se financiarán suministros para objetivos que se prevén en el Plan; esos suministros pueden tener como origen la importación o las compras en plaza,por lo que el fondo podrá ser utilizado para pagos externos o internos.

Puede que el valor del Fondo a recibir sea superior a lo que se utilizará en el año Plan,en cuyo caso se reflejará el valor total a recibir independiente de si se utilizará o no en elaño Plan.

300130 Instituciones Financieras Nacionales con Fondos Propios

300230 Instituciones Financieras Nacionales con Financiamiento Central

Se trata de los créditos financieros que recibirá el organismo para financiar suministrosque respalden los objetivos del Plan.

300140 Resto Inversiones con Fondos Propios

300240 Resto Inversiones con Financiamiento Central

Se trata del resto de los créditos financieros externos que recibirá el organismo parafinanciar las importaciones del proceso inversionista, en el año Plan.

300150 Créditos financieros externos con Fondos Propios (Corto, Mediano y Largoplazo)

300250 Créditos financieros externos con Financiamiento Central (Corto, Medianoy Largo plazo)

Se corresponde totalmente con la definición que se refleja en el “CONTENIDO DELOS PRINCIPALES”.

400100 Ingresos esquema externo

Está referido a los ingresos totales que se esperan recibir en el año (en el sistema ban-cario nacional) como resultado de las remesas de las empresas residentes en el exteriorcon intereses cubanos, que patrocina la Entidad.

400200 Pagos anticipados (en el período) no asociados a créditos

400300 Pagos anticipados realizados en períodos anteriores no asociados a créditos

Se incluye el valor de los pagos anticipados que se hayan realizado o que se preveanrealizar en el período que corresponda, sin que se haya ejecutado la importación, porejemplo, puede tratarse de mercancías que se pacten al contado pero que por sus caracte-rísticas tengan largos plazos de fabricación y el productor solicite un pago anticipado; enel año en que se ejecuta el pago no se recibirá la mercancía y en el año en que se recibe lamercancía ya se pagó una parte.

400400 Cobros anticipados (en el período) no asociados a créditos

400500 Cobros anticipados realizados en períodos anteriores no asociados a créditos

Se incluye el valor de los cobros anticipados al contado que se hayan realizado o que seprevean realizar en el período que corresponda, sin que se haya ejecutado la exportación.

500100 Pago deudas externas

500110 Con Instrumentos Bancarios

500120 Sin Instrumentos Bancarios

Se corresponde totalmente con la definición que se refleja en el “CONTENIDO DELOS PRINCIPALES”.

500121 Pago deudas externas con Fondos Propios Sin Instrumentos Bancarioscon Garantía Soberana del país.

Se refiere a los pagos que se realizarán en el año, derivados de créditos gubernamen-tales, que fueron garantizados por el país a través de acuerdos del CECM y con el BCC oel MFP actuando como garantes de estas operaciones.

500200 Deudas externas a pagar con Fondos Propios desde el exterior

500210 Con exportaciones

500220 Con créditos financieros externos

Se trata de los pagos de deudas que se realizan desde el exterior con exportaciones ocon créditos financieros. El ingreso en divisas por esas exportaciones o por los créditosfinancieros no transita por el sistema bancario nacional y tampoco el pago de la deuda.Para el pago de esas deudas, la Entidad no tendrá que comprar divisas al sistema bancarionacional. Algunas de las deudas que se pagan desde el exterior están asociadas a créditosque para su obtención se cedieron ingresos externos.

600500 Donaciones en efectivo

Se corresponde totalmente con la definición que se refleja en el “CONTENIDO DELOS PRINCIPALES”.

Los requerimientos de liquidez asociados a la ejecución de proyectos de colaboraciónse regirán por el procedimiento aprobado entre el BCC, MINCEX y el MEP.

700100 Créditos comerciales externos con Fondos Propios (Gubernamentales yde proveedores)

700101 Créditos comerciales externos para inversiones con Fondos Propios

700110 Con instrumentos bancarios Fondos Propios-Créditos (Corto, Mediano y Largo Plazo)

700120 Sin instrumentos bancarios Fondos Propios-Créditos

700200 Créditos comerciales externos Cuenta Financiamiento Central (Guberna-mentales y de proveedores)

700201 Créditos comerciales externos para inversiones Cuenta de Financiamiento Central

700210 Con instrumentos bancarios Cuenta Financiamiento Central-Créditos(Corto, Mediano y Largo Plazo)

Se corresponde totalmente con la definición que se refleja en el “CONTENIDO DELOS PRINCIPALES”.

Sección II. Demanda de compra de divisas

800100 Pagos internos en divisas (MLC)

Se trata de los pagos que internamente se ejecutan con respaldo de liquidez.

Incluye transferencia de liquidez en divisas, que no llega a ser el pago total por unamercancía o servicio sino una transferencia de liquidez que respalda una parte. Solo serefleja el monto que corresponde a la liquidez.

Las empresas o Entidades exportadoras que retengan una parte sus ingresos comomedida para garantizar el proceso productivo del rubro exportable, deberán priorizar elencadenamiento productivo con los productores nacionales mediante el pago parcial conliquidez de la mercancía o servicio que se reciba, si se identifica que constituyen insumosdirectos del proceso productivo del rubro exportable.

En el caso de las Entidades AEI, este indicador refleja el total de sus pagos a la econo-mía nacional, pues los mismos se realizan con 100 % de respaldo en liquidez, para la ad-quisición de productos que sustituyen importaciones en sus procesos productivos, segúnse define en la norma correspondiente.

Así mismo, el pago de Entidades estatales a las AEI refleja la parte que se transfiere enliquidez según corresponda de las facturas presentadas por la AEI.

800200 Ingresos en divisas de Entidades cubanas.

Se trata de los ingresos que se reciben con respaldo de liquidez de Entidades cubanas(ya sean estatales o AEI).

Incluye transferencia de liquidez en divisas que no llega a ser el cobro total por unamercancía o servicio sino una transferencia de liquidez que cubre una parte. Solo se refle-ja el monto que corresponde a la liquidez.

En este indicador se reflejan los ingresos con respaldo de liquidez que se reciben porlas ventas a la ZED Mariel y a las empresas y Entidades exportadoras. Las ventas a lasAEI y a las tiendas en MLC, se reflejan en su totalidad en este indicador pues los mismosse realizan con 100 % de respaldo en liquidez en los productos que se definan en la normajurídica correspondiente.

Se refleja además, el ingreso recibido desde cuentas en bancos nacionales por ventas On Line.

900100 Demanda de compra de divisas total

Se refiere a la necesidad total de divisas de la Entidad para ejecutar pagos externos einternos (según lo aprobado) en el año Plan.

Se trata de la divisa que requiere comprar para pagos en efectivo desde el sistemabancario nacional.

En el Modelo, se reflejan todos los indicadores que están asociados a la demandade compra de divisas (importaciones, pago de deudas, pagos internos en divisas, pagosanticipados no asociados a créditos) a lo cual se le restan los créditos comerciales quefinancian en el año Plan parte de las importaciones, los pagos anticipados (realizados enaños anteriores) de importaciones que se recibirán en el año Plan, no asociados a créditos;las importaciones y deudas que se pagan desde el exterior así como las consignacionespara ventas a terceros que la Entidad no tendrá que comprar la divisa porque la recibirá,de costo y el valor de las donaciones que se prevén recibir en bienes o servicios. Incluyeotros egresos externos por concepto de servicios o transferencias entre residentes y noresidentes.

900200 Demanda compra de divisas – Asignaciones semanales

Las asignaciones semanales son un mecanismo de asignación complementario de di-visas, dado que una parte de los requerimientos se satisfacen con otros mecanismos enalgunos casos directos o vinculados (mecanismos que incluyen: exportaciones, encadena-miento con Entidades exportadoras, venta a la ZED Mariel, ventas a las AEI con respaldode liquidez y la venta en las tiendas en MLC).

En el caso de las empresas y Entidades exportadoras, donde se implemente la reten-ción parcial o total de los ingresos a recibir en Cuba desde el exterior, la demanda deasignaciones semanales será en dependencia del coeficiente aprobado.

En el proceso de planificación, los organismos y Entidades deben priorizar su inclusióna los mecanismos de acceso a las divisas, las asignaciones semanales deben reflejar sololas necesidades restantes luego de descontar a sus requerimientos los ingresos obtenidosmediante los mecanismos descritos anteriormente. El monto que se inscriba en el Planes referencial y su asignación depende de la disponibilidad de divisas que tenga el país.

Parten de la Demanda total, a la cual se le deducen: las importaciones de bienes yservicios que aseguran exportaciones de los acuerdos con Venezuela; las importacionescon destino al proceso inversionista y a otros destinos que se financian con los fondos de Venezuela y la OPEP, los ingresos en divisas que la Entidad cobra a nacionales y otrosingresos externos por concepto de servicios o transferencias entre residentes y no resi-dentes. Además, las retenciones de liquidez derivadas de los ingresos recibidos desde elexterior, financiamentos y donativos en efectivo.

Sección III. Otros indicadores

000100 Dividendos declarados, a pagar en el año

000110 Parte cubana (pago dividendo)

000120 Socio extranjero (pago dividendo)

000121 A pagar desde Cuba

000122 A pagar desde el exterior

Se reflejarían los dividendos que se prevén pagar en el año, desglosando lo que corres-ponde a cada una de las partes.

El pago de los dividendos del socio extranjero puede ser desde Cuba o desde el exte-rior. Algunas AEI que exportan puede que le paguen al socio extranjero con los ingresosque reciba y que no transiten por el sistema bancario nacional. Por ello, el valor que serefleje en el indicador pago de dividendos al socio extranjero no tiene que necesariamenteser igual que el que forma parte del indicador Demanda de compra de divisas.

000200 Pagos por fuerza de trabajo

Se trata del valor total que paga la AEI a la Entidad empleadora por la utilización delpersonal cubano.

000300 Impuestos, contribuciones y otros pagos a ejecutar en el año Plan (en Cuba)

000301 Impuesto sobre utilidades

000302 Impuesto utilización fuerza de trabajo y contribución a la seguridad social

000303 Otros impuestos y aranceles

000304 Otros pagos (canon, royalties, etc.)

Se reflejarán los impuestos que se prevén pagar en el período, no se trata de los im-puestos calculados por tanto puede incluir por ejemplo en las utilidades parte de los im-puestos del período anterior.

000400 Utilidad imponible del período

Se trata de las Utilidades que se prevén por el ejercicio del período que se planifica.

000500 Utilidades retenidas al final del período

Se reflejarán las Utilidades que se prevén queden sin distribuir entre los socios, acumu-ladas al final del período que se planifica.

000600 Pérdida acumulada al inicio del período

Corresponde a la pérdida acumulada que se prevé al inicio del período.

000700 Dividendos declarados y no pagados al final del período

000701 A la parte cubana (Dividendos por pagar)

000702 A la parte extranjera (Dividendos por pagar)

Se trata de los Dividendos declarados y no pagados que se prevén al final del períodoque se planifica.

000800 Capital Social a pagar en el año plan

000801 Por la Parte cubana (capital a pagar)

000802 Por la parte extranjera (capital a pagar)

El capital que corresponde pagar en el año que se planifica.

000900 Deuda total contraída, al inicio del período

Corresponde a la deuda total de la AEI al inicio del período por financiamientos recibi-dos (créditos) independiente de la fecha de su vencimiento, incluye deuda vencida.

001000 Aporte de Capital Social

Aportes de capital realizados por inversionistas extranjeros, en cualesquiera de lasformas previstas en la Ley 118 de la Inversión Extranjera. Este indicador solo recogerá elaporte dinerario que el socio aportará para la constitución de la AEI.

INDICADORES A EMITIR

ENTIDADES ESTATALES

UM: Miles USD

Directivos mínimos

Ingresos a recibir en Cuba desde el exterior

Exportaciones totales

Exportaciones de servicios turísticos

Ingresos esquema externo

Directivos máximos

Créditos financieros totales

Corto, Mediano y Largo Plazo

Fondo OPEP

Créditos externos comerciales totales

Con instrumentos bancarios

Corto, Mediano y Largo Plazo

Sin instrumentos bancarios

Demanda de compra de divisas, asignaciones semanales

Coeficiente de retención para las Entidades Exportadoras

EMPRESAS MIXTAS Y CONTRATOS DE AEI

UM: Miles USD

Directivos Mínimos

Ingresos a recibir en Cuba desde el exterior

Exportaciones totales

Directivos Máximos

Demanda de compra de divisas, asignaciones semanales

Créditos financieros externos

Corto, Mediano y Largo Plazo

Créditos comerciales externos

Con instrumentos bancarios

Corto, Mediano y Largo Plazo

Sin instrumentos bancarios

Serán los indicadores a presentar como propuesta cubana en las Juntas de Accionistas

ANEXO V-1. INDICADORES DE SERVICIOS

Se recomienda emplear el Clasificador de Productos de Cuba (CPCU) versión 2.0 de la Oficina Nacional de Estadísticas e Información (ONEI) disponible en el sitioweb para consultar el contenido de los principales indicadores que cla-sifican como comercio de servicios. La ONEI dentro del CPCU utiliza 5 grupos deservicios, que de acuerdo con la estructura general serían:

1. Servicios de construcción: Incluye los servicios generales de construcción deedificios, de obras de ingeniería civil, servicios de preparación del terreno deconstrucción, montaje e instalación de construcciones prefabricadas, serviciosde construcción comercial especializados, servicios de instalación, de acabadoy finalización de edificios y servicios de alquiler de equipo para la construccióno demolición de edificios o para obras de ingeniería civil con operarios.

2. Servicios comerciales de distribución; alojamiento; servicios de suministrode comidas y bebidas; servicios de transporte; y servicios de distribución deelectricidad, gas y agua: Conformado por los servicios comerciales al por ma-yor y al por menor, alojamiento; servicios de suministro de comidas y bebidas,servicios de transporte por vía terrestre, acuática y aérea, servicios de transportecomplementarios y auxiliares, servicios postales y de mensajería, servicios dedistribución de electricidad; servicios de distribución de gas y agua por tubería.

3. Servicios financieros y servicios conexos; servicios inmobiliarios; y servi-cios de arrendamiento con o sin opción de compra: Comprende los serviciosde intermediación financiera, de seguros y auxiliares, servicios inmobiliarios yservicios de arrendamiento con o sin opción de compra sin operarios.

4. Servicios prestados a las empresas y servicios de producción: Abarca losservicios de investigación y desarrollo, servicios profesionales, científicos y téc-nicos, otros servicios profesionales, científicos y técnicos, servicios de teleco-municaciones; servicios de recuperación y suministro de información, serviciosauxiliares, servicios de producción a comisión o por contrato y los servicios demantenimiento y reparación.

5. Servicios para la comunidad, sociales y personales: Comprende la administra-ción pública y otros servicios para la comunidad en general; servicios de seguri-dad social de afiliación obligatoria, servicios de enseñanza, servicios sociales yde salud, servicios de alcantarillado y eliminación de desperdicios, servicios desaneamiento y otros servicios de protección del medio ambiente, servicios de aso-ciaciones, servicios de esparcimiento, culturales y deportivos, y otros servicios.

ANEXO V-2. NOTAS SOBRE EL COMERCIO DIGITAL Y EL COMERCIOELECTRÓNICO

INTRODUCCIÓN

El presente documento es una recopilación de aspectos de interés sobre el tema, toma-dos de los documentos internacionales relacionados abajo como referencias. No puedeconsiderarse como definitivo por cuanto el comercio digital y dentro de él, el comercioelectrónico, es un asunto sobre el cual todavía los organismos internacionales no han lle-gado a acuerdos como para emitir una metodología final, dada la diversidad de criterios yvariantes existentes, aunque se trabaja en esa dirección. No obstante lo anterior la Oficina

Nacional de Estadística e Información, traslada al grupo de trabajo las siguientes reco-mendaciones, por ser del criterio que es importante tener claras algunas definiciones y suregistro estadístico para avanzar en el trabajo.

CONCEPTOS Y DEFINICIONES

1. Se entiende por comercio digital aquel que es facilitado por medios digitalesque permiten ordenar online (por ejemplo, el comercio electrónico) o entregardigitalmente (por ejemplo, productos descargables como software informáticosde diversa índole).

2. Esta definición se basa en la naturaleza de la transacción, y no en la naturalezadel producto que se comercia. Esta última solo permite clasificar los productoscomercializados en bienes o en servicios (1).

NATURALEZA DE LA TRANSACCIÓN

3. Por su naturaleza las transacciones digitales se pueden clasificar como transac-ciones de solicitud digital y transacciones con entrega digital.

TRANSACCIONES DE SOLICITUD DIGITAL

4. Se pueden clasificar como transacciones de solicitud digital aquellas iniciadas através de una página web, una aplicación o mediante el intercambio electrónicode datos y cuya entrega puede concretarse de manera digital o no. Este tipo detransacción es equivalente a la definición de comercio electrónico transfronterizo(e-commerce) adoptada por la OECD que establece que:

“Las transacciones de solicitud digital se refieren a la compra o venta internacio-nal de un bien o servicio, realizada a través de redes informáticas mediante mé-todos diseñados específicamente con el propósito de recibir o realizar pedidos,donde el pago y la entrega final de los bienes o servicios no tienen que realizarsetambién en línea”.

5. Las transacciones pueden involucrar a participantes de todos los sectores insti-tucionales y cubrir pedidos realizados a través de la web, extranet o medianteintercambio electrónico de datos. Se excluyen los pedidos realizados por teléfo-no, fax o correo electrónico mecanografiado manualmente.

6. Las transacciones pueden ser solicitadas directamente a los vendedores o através de plataformas de intermediación, y los productos (bienes o servicios)pueden ser comercializados entre Entidades, consumidores y gobiernos, bajo di-ferentes variantes. Es decir, en el comercio electrónico los actores involucradospueden ser empresas, consumidores y gobiernos, que dan origen a diferentestipos de transacciones: de empresa a empresa (B2 B), de empresa a consumidor(B2 C), de empresa a gobierno (B2 G), de consumidor a consumidor (C2 C) yparticulares que venden sus bienes y servicios a empresas (C2 B).

7. Las compañías de (e-commerce) operan bajo diferentes tipos o modelos de ne-gocios y permite categorizarlas como vendedor web o plataforma intermediariadigital, según las características del mercado donde se realiza la transacción.

8. Los vendedores web comprenden dos tipos diferenciados. Las webshops y losvendedores digitales.

9. Las webshops se caracterizan por ser propietarias de los productos o serviciosque brindan a través de su página web, donde hay un único vendedor que ofrecemayoritariamente productos o servicios de marca propia. Algunas compañíascon las que podemos identificar a estas webshops son: Microsoft, Apple, One Plus, Norton, entre otras. En el caso de Cuba, Artex pudiera ser clasificada eneste grupo bajo el supuesto de que lo que vende es propio.

10. Los vendedores digitales tienen los derechos de propiedad económica sobre losproductos o servicios ofrecidos, pero a diferencia de las webshops, cuentan conuna amplia gama de productos y marcas competidoras, que pueden incluir pro-ductos propios. Algunos ejemplos son Netflix, Spotify y B&H Photo Video.

11. La plataforma intermediaria digital es una interfaz en línea que permite lainteracción directa entre múltiples compradores y múltiples vendedores a cambiodel pago de una comisión (3). La empresa no es propietaria de los bienes y noes proveedora de los servicios vendidos dentro de la plataforma, en general.Las transacciones se hacen con base a una amplia gama de productos y marcascompetidoras. Al no ofrecer productos propios, son consideradas mercados enlínea.

12. En el campo de los bienes, las compañías de comercio electrónico (e-commer-ce) constituyen el ejemplo más claro de solicitud digital y entrega no digital. Es-tas reciben solicitudes a través de sus páginas web, acuerdan la forma de envíoy el plazo, y concretan el pago a través de pasarelas de pagos, para que luego elcomprador reciba el producto de forma física.

TRANSACCIONES CON ENTREGA DIGITAL

13. Se clasifican como transacciones con entrega digital aquellas cuyo envío se rea-liza a través de redes de tecnologías de la información y la comunicación (TIC),incluyendo internet, en un formato descargable, por tanto se trata de serviciosdigitales. Los bienes, por su naturaleza, no pueden ser entregados en forma di-gital.

14. La definición de servicios prestados digitalmente, se refiere a todas las tran-sacciones que se entreguen de forma remota en formato electrónico, utilizandoredes informáticas diseñadas específicamente para tal fin.

15. Los servicios prestados digitalmente pueden involucrar a participantes detodos los sectores institucionales y cubrir las entregas realizadas a través dela web/Internet (incluso a través de dispositivos móviles), extranet o medianteintercambio electrónico de datos, pero deben excluir cualquier servicio prestadopor fax, teléfono o correo electrónico.

16. Los servicios digitales también pueden ser, el suministro o alojamiento de pági-nas web, suministro de programas informáticos, soporte en línea, administraciónde sistemas remotos, almacenamiento de datos, acceso o descarga de imágenes,texto, información, video, música o juegos, citas en línea, periódicos en línea,servicios financieros, servicios de enseñanza o médicos a distancia, entre otros.Es decir, categorías del comercio de servicios de Tecnologías de la Informacióny las Comunicaciones (TIC) y los servicios potencialmente facilitados por ellas.

17. Este tipo de comercio puede ser interno (comercio interior) o internacional (co-mercio exterior). También puede ser mayorista o minorista.

EL COMERCIO EXTERIOR Y EL COMERCIO ELECTRÓNICO EN CUBA

18. Se dice que hay una exportación o importación de bienes o servicios cuando latransacción involucra a un residente de la economía nacional y un NO residen-te. El concepto de residencia al que se refiere este punto es al definido en losmanuales internacionales, entre ellos el Manual de Balanza de Pagos (MBP6)y el del Sistema de Cuentas Nacionales (SCN8), el Manual de Estadísticas del Comercio Internacional de Servicios (MECIS 2010), y no está exactamenteasociado con la migración.

19. Las Estadísticas del Comercio Internacional de Mercancías incluyen dentro desu alcance al comercio electrónico, que cubre la importación y exportación debienes cuyas transacciones se realizaron por medios electrónicos, por ejemplo,bienes pedidos y pagados por Internet (2). Lo mismo sucede en las Estadísticasdel Comercio Internacional de Servicios.

20. Cuando las partes de una transacción comercial internacional contactan a travésde medios electrónicos para concretar una exportación o importación de bienesy servicios hay comercio electrónico transfronterizo.

21. Para medir el comercio electrónico transfronterizo de bienes y servicios es nece-sario cuantificar las transacciones internacionales solicitadas de manera digitaly compararlas con el valor total de las importaciones o exportaciones de bienesy servicios del país.

22. No todos los ingresos líquidos en divisas que obtenga el país constituyen expor-taciones. Los ingresos a registrar en la Balanza de Pagos del país tienen diferen-tes fuentes y las exportaciones (cuando se cobran) son una parte de ellos.

23. Para considerar una exportación de mercancías como tal, estas deben pasar lafrontera aduanera del país y para los servicios, estos deben ser prestados a unNO residente. El hecho que una venta de bienes no pueda considerarse una ex-portación porque no cruza la frontera aduanera, NO significa que se considereuna exportación de servicios.

24. Los conceptos de “Servicio de comercio electrónico” y “Servicio de exporta-ción” no existen en el Clasificador de Productos de Cuba (CPCU 2.0) que es pordonde se clasifican los bienes y servicios en Cuba.

25. El comercio electrónico no es un tipo de servicio por sí mismo, sino una formade facilitar el comercio entre compradores y vendedores, gracias al desarrollode las TICs, sin embargo NO es erróneo alentar a las empresas cubanas a queacudan al comercio electrónico, como una forma de desarrollar el comerciointernacional y obtener liquidez, logrando exportaciones (en los casos que sea aNO residentes) o ingresos en MLC cuando no se cumpla esta condición.

26. Los montos en MLC que los familiares en el extranjero envían a sus parientesen Cuba, si se lo depositan en sus tarjetas magnéticas en MLC, no son ingresosdel país por exportaciones. Estos deben considerarse ingresos por remesas per-sonales y así se registran en la Balanza de Pagos.

27. Si en lugar de depositar el dinero en las tarjetas en MLC, los familiares en elexterior, mediante el comercio electrónico, le compran bienes o servicios auna entidad cubana para que se los entreguen (o se presten) a sus parientes en Cuba, entonces es ingreso en MLC de la entidad cubana que vende pero nouna exportación.

28. Tampoco es exportación la contratación o subcontratación que haga una Entidadcubana a otra Entidad cubana para la entrega en el territorio nacional de esosbienes o servicios, sin perjuicio de que esta Entidad reciba recursos en divisaspor su participación.

29. En el caso de Artex que los productos son propios hay exportación de servicios,si los productos que se entregan a un NO residente directamente, son digitales(o asociados a las TICs) o exportación de mercancías si son productos físicos ypasan por la Aduana como los discos, por ejemplo.

30. En los casos que la transacción comercial electrónica se realice a través de unaplataforma de intermediación digital puede darse el caso de que la plataformasea cubana o extranjera.

31. En el caso de que la plataforma de intermediación sea una empresa cubanasucede que:

a) Si la empresa cubana (Entidad A-CITMATEL) es dueña de la plataformaintermediaria y los productos NO son propios, pero se los compra y pagapreviamente a otra Entidad cubana B, entonces la exportación es de la plata-forma (Entidad A) por el monto total y la otra Entidad cubana (Entidad B),NO puede reportar la exportación para que no se duplique la transacción.

b) Si la empresa cubana (Entidad A-CITMATEL) es dueña de la plataformaintermediaria y los productos NO son propios y NO se los compra y pagapreviamente a otra Entidad cubana B, entonces la exportación (ingreso) dela plataforma (Entidad A) es solo por el margen o sobreprecio que le co-bra a comprador extranjero por su intermediación (“Servicios relacionadoscon el comercio”) y la exportación es de la Entidad B por el monto de losbienes que salieron por la Aduana o los servicios prestados directamente ano residentes.

32. Si en los casos anteriores (b y c) y el caso de Artex, la entrega de las mercancíasno pasan la frontera o los servicios no se prestan directamente a NO residentes,lo que se generan son ingresos en MLC (por el margen o sobreprecio cobrado alcomprador extranjero) para la Entidad nacional que opera la plataforma cubana,pero el monto total de la venta de las mercancías o servicios no constituyen unaexportación, aunque sí ingresos en divisas.

33. En el caso en que la plataforma de intermediación es una empresa extranjera,sucede que:

a) Si una empresa cubana B coloca sus productos en una plataforma extran-jera para su comercialización a través de la misma, y dichos bienes pasanpor la aduana o se prestan directamente a un NO residente, entonces la Entidad B tiene exportaciones. En adición a lo anterior, si esa Entidad Bpaga a la plataforma extranjera para colocar sus productos en el mercadointernacional, se produce un gasto de intermediación que constituye unaimportación de la Entidad B que debe clasificarse como un “Servicio aso-ciado al comercio” según lo acordado internacionalmente en este sentido.

b) Si una empresa cubana B vende previamente sus productos en una plata-forma extranjera para su entrega a personas que viven en Cuba, la empresaB NO tiene exportación (porque dichos bienes no pasan por la fronterao los servicios no se prestan a NO residentes), pero si ingresos en MLCprovenientes del exterior por la transacción internacional (venta a la pla-taforma internacional). Ejemplo Frutas Selectas, Alcona, Cubagro segúnexplicaron en la reunión en el MINCEX.

NOTAS

(1) Transacciones comerciales electrónicas: Una transacción electrónica es lacompra o venta de bienes o servicios, ya sea entre empresas, hogares, indivi-duos, gobiernos u otras organizaciones públicas o privadas, que se lleva a caboa través de redes mediadas por computador. Los bienes y servicios se ordenan através de dichas redes, pero el pago y la entrega final del bien o servicio puede

realizarse fuera de línea. La definición restringida incluye pedidos recibidos ohechos mediante cualquier aplicación de Internet que se utilice en las transac-ciones automatizadas, tales como las páginas web, extranets, y otras aplicacio-nes que funcionen a través de Internet tales como EDI por Internet, o a través decualquier aplicación habilitada para la web, no importa en qué forma se accedaa la Web (por ejemplo, a través de un teléfono móvil, un televisor, etc.). Ladefinición excluye los pedidos recibidos o hechos por teléfono, fax o correoelectrónico convencional.

(2) Comercio internacional de bienes que son objeto de comercio electrónico:El término “bienes que son objeto de comercio electrónico” hace referencia alos bienes que atraviesan físicamente las fronteras de un país como consecuen-cia de transacciones ejecutadas totalmente, o en gran medida, por medios elec-trónicos (por ejemplo, bienes encargados y pagados a través de Internet). Estosbienes se incluyen en el alcance de ECIM 2010 por lo que respecta tanto a lasexportaciones como a las importaciones.

(3) La comisión (sobreprecio) que gana la plataforma de intermediación se clasificacomo una ingreso por el indicador “Servicios relacionados con el comercio”dentro de la CABPS 2010, siempre y cuando el que le solicita y paga el serviciode intermediación a la plataforma sea un NO residente.

VI. INVERSIONES

Aspectos Generales

- • Los montos financieros planificados a los programas e inversiones correspon-derán con el presupuesto total y el cronograma de la inversión según los docu-mentos regulatorios de los Comités de Evaluación de Inversiones (CEI) a todoslos niveles, la Comisión de Evaluación de Negocios con Inversión Extranjera,y la Comisión para el establecimiento de usuarios y concesionarios de la ZEDMariel, según corresponda. Cualquier modificación de dicho presupuesto debe-rá previamente ser certificado por la instancia que lo aprobó.

- • Se priorizarán las inversiones de continuidad que se terminan en el año e in-corporan nuevas capacidades productivas o de servicio a la economía, y las desectores estratégicos (producción de alimentos, fuentes renovables de energía,programa de la vivienda, el turismo, las fábricas cemento y acero, y las de in-fraestructura asociadas a estos sectores).

- • No se iniciarán nuevas inversiones donde existan estas con capacidades subuti-lizadas y que además no tengan fuentes de financiamiento definidas.

- • La forma de financiamiento será etablecida por los inversionistas, bajo el prin-cipio de cubrir sus inversiones con fondos propios o mediante créditos preferi-blemente a largo plazo, asegurando además su amortización con el rendimientode la inversión según los documentos regulatorios.

- • Como principio las importaciones para las inversiones se financiarán con cré-ditos externos, y con el presupuesto del Estado en el caso de las destinadas a laactividad presupuestada y otras que se decidan por el Gobierno.

- • Las inversiones serán aprobadas por los CEI de los niveles correspondientes,ampliando la descentralización de esta facultad y otorgando mayor autonomía,según lo que se describe en este documento. Su inclusión en el plan dependeráde las condiciones de los balances materiales y financieros.

NIVELES DE APROBACIÓN DE INVERSIONES Y PROGRAMAS

En principio se aprueban por el Comité de Evaluación de Inversiones del MEP, lasinversiones nominales y estratégicas que incrementan la capacidad productiva de diseñoy/o la eficiencia, y que tengan un presupuesto total superior a 300 millones de pesos paralas inversiones constructivas, no constructivas, y las de equipos automotor.

También son aprobados por este Comité, los programas integrales y nominales, lasembarcaciones, aeronaves y los equipos ferroviarios.

Las inversiones se aprobarán a partir del análisis del Estudio de Factibilidad Técnico Económico, y para los programas integrales y nominales, el estudio de prefactibilidad.El documento que avala las inversiones y programas frente al Plan de Inversiones será el Dictamen Aprobatorio.

La aprobación de las inversiones no nominales corresponde a los OACE, OSDE, Go-biernos provinciales y Municipales, Empresas y Unidades Presupuestadas según su nivelde complejidad. Para las inversiones de reproducción simple o ampliada de la actividadfundamental el documento de análisis para su aprobación será el Estudio de Factibilidad Técnico-Económico.

Para el resto de las inversiones no nominales, la información a presentar para su apro-bación será con estudios previos que pueden ser según las características de cada inver-sión: estudios de idea, perfil, prefactibilidad, y oportunidad o costo beneficio. Se incluyendentro de esta categoría, las inversiones sociales, las cuales además de lo descrito debenestar en correspondencia con la metodología elaborada a tal efecto.

Se analizan y aprueban por los Comités de Evaluación de Inversiones de los gobiernosprovinciales y municipales las inversiones correspondientes a los proyectos de desarrollolocal.

PLANIFICACIÓN DE LAS INVERSIONES

Para la planificación y presentación del plan de inversiones se cumplirán los siguientesprincipios:

- • La propuesta de plan de inversiones a presentar por las Entidades al MEP, seráa través del sistema denominado Sistema de Gestión de las Inversiones (SGI).

- • Para las inversiones constructivas a ejecutar en el año se presentarán a la Dirección de Balance Constructivo del MICONS en el sistema informáticoAIBalan donde se realiza el cálculo de los balances constructivos y de re-cursos materiales.

- • Para incluir las inversiones en el SGI y en el Sistema informático AIBalan secargará la Planilla de Emisión del Dictamen Aprobatorio de las inversiones queasí clasifiquen.

- • Las inversiones nominales según los conceptos aprobados en este documento,las de inversión extranjeras y las de la ZEDM, serán captadas por el MEP y elMICONS para la evaluación de los recursos del balance central demandados porestas y su posible asignación según la disponibilidad. Para el resto de las inver-siones (no nominales), se le asignará un nivel de recursos materiales del balancecentral sobre la base de la disponibilidad existente para ello.

- • El Plan de inversiones se cargará en el Sistema de Gestión de las Inversiones(SGI); las nominales que se les prioriza los recursos del balance central y el res-to de las inversiones no nominales que las Entidades seleccionen.

- • Las condiciones y fuentes de financiamiento de todas las inversiones deberánser informadas por el inversionista en el sistema de procesamiento, presentandocuáles serían por financiamiento al contado y cuáles por créditos. Además, se

- determinará en todos los casos quién financia la inversión. (la Entidad, el presu-puesto del estado, donaciones u otras fuentes).

- • En el Plan de preparación pueden planificarse importaciones para la elaboraciónde estudios, investigaciones, documentación técnica y elaboración de proyec-tos, de requerirlo pueden preverse alcances en las actividades de construccióny montaje y la adquisición de equipos tecnológicos, planificándose de formaindependiente, anticipando solo la importación y al año siguiente la ejecuciónde las inversiones, estas importaciones no tendrán límites máximos siempre ycuando tengan fuentes de financiamiento.

- • La contratación externa para adelantar la negociación de las importaciones encorrespondencia con la secuencia del cronograma de ejecución de la inversión,podrá ser utilizada por las que tengan garantía de fuentes financieras, respetandolas condiciones aprobadas en los estudios de factibilidad, el resto de las inver-siones que demanden esta modalidad la utilizarán en dependencia de la disponi-bilidad de las fuentes de la economía.

- • De requerir financiamiento anticipado se preverá en la liquidez que demande la Entidad planificándola en el año Plan, aunque no constituya una importación enel año, consignando el importe en el indicador definido en el Capítulo del Sector Externo.

- • Las inversiones que se propongan tendrán como requisito el estudio requeridocon los documentos de aprobación del nivel correspondiente, en este sentido,los organismos inversionistas desagregarán territorialmente y por constructorsu propuesta de construcción y montaje con independencia del tipo de inversiónde que se trate.

- • Los insumos del constructor serán planificados por este y en caso contrario de-berá conciliarse con los inversionistas.

- • Las inversiones que requieran demanda de trabajos para su electrificación yaseguramiento hidráulico por parte de la UNE y el INRH, deberán contar con elfinanciamiento necesario para la adquisión de los recursos materiales según losestudios de factibilidad aprobados.

- • Se cuantificarán los fondos básicos que se ponen en explotación en el año Plan,mediante su puesta en marcha parcial o total, esta será la base de los análisisde eficiencia, cuyos indicadores y procedimiento de cálculo se establecen en el Anexo VI-2 y su comparación con los resultados alcanzados en años anteriores.

- • Con anterioridad a la presentación del Plan de inversiones al MEP, el MICONSconvocará despacho con cada Entidad inversionista con la participación delMEP, la Dirección General de la Vivienda del MICONS, el MINCEX, el CIT-MA y el MFP, con el objetivo de compatibilizar las propuestas de inversiones aincluir en el Plan y realizar los balances de recursos fundamentales. (Ver capí-tulos I y II, Cronograma de Trabajo y relación de Entidades para la presentacióndel Plan).

Planificación de las inversiones que incluyen demanda de equipos automotores

Los balances de equipos automotores se obtienen de la planificación de las inversiones,para ello:

- • Las demandas de las Entidades se presentan a los organismos rectores para suevaluación y aprobación según corresponda:

MITRANS (vehículos de motor, remolques y semirremolques)

MICONS (equipos de construcción)

MINAG (equipos agrícolas)

MINDUS (montacargas).

Estos organismos son los encargados de conciliar y despachar con cada inversionistateniendo en cuenta la política de importación y sostenibilidad de dichos equipos, así comoorganizar y proponer la rotación de las reservas de conjunto con el INRE, debiéndoserotar por los depositarios responsables.

- • La inclusión de los equipos importados en el Plan será facultad de los orga-nismos y Entidades, a partir del análisis de las fuentes de financiamiento quedispongan y los EFTE aprobados.

- • Se emitirán en el Plan de la economía las cantidades físicas de equipos auto-motores. Para su adquisición e inscripción en el registro de vehículos deberáncumplir con las regulaciones establecidas por los organismos rectores.

- • Para las inversiones en equipos automotores se priorizarán las reposiciones te-niendo en cuenta los estudios de factibilidad y los proyectos de piqueras ad-ministrativas aprobados. En estos casos se precisará cuántos equipos son porreposición y cuántos por incremento.

- • Se incluyen en el Plan los equipos que no se vayan a adquirir por importaciónen el año 2021 y se tenga la certeza demostrada que se ejecutarán en el 2022.

- • El MITRANS como organismo rector analiza y aprueba los incrementos en elparque de vehículos de motor, remolques y semirremolques de las Entidades,así como del sistema empresarial en función del proyecto de piqueras adminis-trativas.

- • Se establecerán las coordinaciones necesarias entre el MITRANS, MINDUS,MICONS, MINAG y la Industria Nacional, para la introducción de vehículosque utilicen fuentes renovables de energía, incluyendo la reconversión de losmedios de combustión interna e eléctricos existentes.

- • Para las inversiones nominales los equipos que se aprueben formarán parte desu presupuesto total teniendo en cuenta el estudio de factibilidad presentado, ypara los equipos asociados al resto de las inversiones no nominales el organis-mo rector presentará al MEP su propuesta de aprobación previa conciliación yanálisis con los organismos implicados.

- • Una vez aprobado por el organismo rector la cantidad y tipos de equipos a in-cluir en el Plan, estos notificarán a los organismos y Entidades implicadas losresultados, para incluirlos en el Sistema de Gestión de las Inversiones del MEPcomo parte del componente equipos de dicho Plan.

- • Los equipos arrendados con opción de compra (leasing), deberán ser incluidosen el Plan del año que concluya el arrendamiento.

- • Las Entidades CUBASOL, GESIME, GAE, MINCEX, INRE y otras que se de-finan como fuentes del balance de vehículos de motor, informarán al MITRANSlos equipos que causan bajas de la circulación en el año por las diferentes causas(reposición, ventas de sus propietarios, que queden a disposición del Estado,proyectos de colaboración, o cualquier otra fuente de la economía que generedichos equipos).

- • Los organismos rectores presentarán al MEP oficialmante las fuentes de equiposa liberar definitivamente de la reserva o rotar, para de conjunto validarlas.

- • Los organismos rectores exigirán la presentación de las plantillas aprobadasa cada OACE/OSDE/Gobiernos e Intendencia (MEIJ) , requisito fundamentalpara incluir las solicitudes de equipos automotores en el balance.

- • Una vez aprobado el Plan, el MEP informará a los organismos rectores concopia al MINCEX los balances de equipos automotores según corresponda: alMITRANS (vehículos de motor, remolques y semirremolques); al MICONS(equipos de construcción); al MINAG (equipos agrícolas) y al MINDUS (mon-tacargas), para que procedan a su gestión, incluyendo notificar a las Entidadessuministradoras de los mismos y el control de su cumplimiento y emitirá a todoslos sujetos de Plan las cantidades por reposición, incremento y total de equiposautomotores aprobados, identificando las hojas de emisión como: Estatal en pla-za y/o importados, en el caso de las AEI se procederá de igual forma (AEI enplaza y/o importados).

Planificación de las Inversiones en AEI

Durante el proceso de elaboración del plan y previo a su presentación al MEP, losorganismos patrocinadores analizarán sus propuestas con el MINCEX, que incluye la eje-cución de los negocios aprobados y la propuesta de los que se concretarán en el año quese planifica, lo cual será certificado al MEP por el MINCEX.

Los organismos patrocinadores incluirán en su propuesta de Plan todos los indicado-res de las inversiones de los negocios aprobados que se ejecutarán utilizando los mode-los establecidos, que incluirán el detalle de los equipos automotores. De igual manera,incorporarán a la propuesta la proyección de los indicadores de los negocios que seconcretarán en el año que se planifica y su impacto en los balances según lo conciliadocon el MINCEX en ambos casos.

El MEP emitirá diferenciadamente el Plan anual de ejecución de inversiones para lasAEI validados por el MINCEX. Dichos indicadores deberán estar en conformidad con loscontemplados en los Estudios de Factibilidad aprobados.

Planificación de Proyectos de Cooperación Internacional

Los proyectos de colaboración constituyen fuente de financiamiento del Plan, y losque incluyan inversiones se regirán por lo establecido para estas, sobre la base del estudiode factibilidad aprobado por la instancia correspondiente.

Previo a la presentación del Plan al MEP las Entidades conciliarán con el MINCEXsus propuestas a fin de su certificación, incluyendo en detalle los equipos automotores,en correspondencia con lo aprobado en el proyecto y en la nomenclatura establecida porel MEP.

Los proyectos de colaboración se identificarán de forma explícita en los modelos depresentación del Plan, agrupándolos como una sola inversión denominada “Donacionesy/o proyectos de colaboración”, excepto los que formen parte del nivel de aprobación delMEP que serán informados en la inversión que corresponda.

En el caso de los equipos automotores, las Entidades tienen la responsabilidad deconciliarlo de manera diferenciada con los organismos rectores (MITRANS, MICONS,MINAG y MINDUS) para su inclusión en los balances del año. Los equipos automotoresque se propongan incluir en el Plan, financiados por la vía de la colaboración, deben estaren correspondencia con lo pactado entre las partes y aprobado en los Términos de Refe-rencia de cada uno de los proyectos.

Una vez emitido el Plan, los proyectos de colaboración que se aprueben y no deman-den recursos materiales y financieros adicionales, se podrán ejecutar por encima de este,incluyendo los equipos automotores.

Planificación de las inversiones de subordinación local

Los gobiernos provinciales y municipales conciliarán con los organismos rectores lasinversiones de subordinación local para asegurar su monto en el Plan con todos los atri-butos. Las importaciones asociadas a estas inversiones, como norma se planificarán porlos organismos rectores.

A partir de la retención del uno por ciento de la contribución territorial se estimará elmonto destinado para inversiones, considerándose fuente del Plan (Resolución 20/2016 del MFP, complementaria a la Ley 120).

La presentación al MEP de las inversiones y demandas de materiales de construcciónde las obras del Teatro de Operaciones Militares (TOM), es responsabilidad de los gobier-nos, previa conciliación con las regiones militares de cada territorio.

De igual forma, deberá presentarse por los gobiernos de manera diferenciada las inver-siones inducidas que tributan a programas estratégicos, previa conciliación de los alcan-ces a ejecutar durante el año que se planifica con los inversionistas principales de dichosprogramas.

Planificación de las inversiones en la Zona Especial de Desarrollo del Mariel

Las Entidades presentarán al MEP la propuesta de inversiones a ejecutar en su Plan, lascuales serán avaladas por la Oficina de la Zona Especial de Desarrollo Mariel previa a supresentación y en correspondencia con los estudios de factibilidad aprobados, precisandola cantidad física de equipos automotores.

Programa de la vivienda

La Dirección General de la Vivienda del MICONS, a partir de las indicaciones aproba-das por el Gobierno para el cumplimiento del Programa de la vivienda, y según el cuartoaño de la política aprobada emite solamente el Plan de las viviendas estatales, y proyectasu terminación, secuencia constructiva, y las acciones de conservación y rehabilitaciónque corresponda.

Calcula además centralmente y presenta al MEP los indicadores por provincia, tipolo-gía constructiva, inversionista central y constructor, que son: las viviendas físicas de ini-cio y desarrollo y a terminar por cada inversionista directo, las urbanizaciones a ejecutar,y los recursos necesarios en moneda total e importaciones directas a efectuar.

Planificación de las inversiones con impacto favorable al medio ambiente

En el proceso de elaboración del Plan, el CITMA en su carácter de rector de la acti-vidad, orientará metodológicamente el proceso de planificación para las inversiones queinciden en la protección del medio ambiente, atendiendo a las prioridades establecidas.Para este proceso deberá tenerse en cuenta lo establecido en el Capítulo XX: “Ciencia,Tecnología y Medio Ambiente” de estas indicaciones metodológicas.

En la propuesta del Plan, y en los procesos posteriores hasta su emisión, cada Entidaden función de lo conciliado con el CITMA, incorporará las inversiones medioambientalesen el Sistema Informático de Gestión de las de Inversiones, de acuerdo a los atributos quecorrespondan en cada caso: sectores ambientales, cuencas hidrográficas, bahías de interésnacional y otros, aportando de ese modo información sobre los recursos que se destina-rán para inversiones con impacto favorable en el medio ambiente y su posterior controlestadístico e informativo.

MODELOS E INDICACIONES

MODELO VI-1. BALANCE DE VEHÍCULOS DE MOTOR

MODELO VI- 2. DISTRIBUCIÓN POR ORGANISMOS ASIGNACIÓNVEHÍCULOS DE MOTOR PARA OTRAS INVERSIONES

INDICADORES A EMITIR PARA LAS INVERSIONES

Directivos mínimos:

- • Monto total del Plan anual y componentes tecnológicos de las Inversiones.(Incluye Capital de trabajo Inicial).

- • Fondos Básicos a poner en explotación en el año.

- • Monto total de las inversiones priorizadas seleccionadas.

Indicador mínimos

- • Total, de equipos automotores y de ellos la cantidad por incremento eimportados.

ANEXO VI-1. INDICADORES DE EFICIENCIA DEL PLAN DEINVERSIONES

1. Efectividad económica específica de las inversiones que se proponen

Este análisis se realiza a partir de los indicadores de efectividad económica específica,capacidades productivas y de servicios, y los fondos básicos a poner en explotación.

Capacidades productivas y de servicios a poner en explotación

Se refiere a las capacidades productivas y de servicios que, originadas por la inversiónque se ejecuta (nueva, ampliación, modernización, etc.) se pongan en explotación en elaño que se planifica. En el caso de incrementos de capacidad por la reconstrucción de unainstalación se considerará la diferencia entre la capacidad antes y después de su ejecución.

La puesta en explotación de las capacidades se reflejará en unidades físicas o valoren correspondencia con la denominación establecida. En caso de que la finalidad de unainversión sea producir distintos tipos de productos, su capacidad se expresa en valor.

Estas capacidades productivas y de servicio que se ponen en explotación serán infor-madas al MEP a través del Modelo 1 A establecido en la desagregación del Plan.

Fondos básicos a poner en explotación

Este indicador muestra la parte de los gastos de inversión que se convertirán en losfondos básicos en el año que se planifica, y su puesta en explotación abarca tanto la esferaproductiva como la no productiva.

Los fondos básicos productivos son los referidos a edificaciones e instalaciones pro-ductivas, maquinarias y equipos, medios de transporte, instrumentos de medición, equiposde laboratorio, plantaciones permanentes, perforación de pozos, animales, herramientas,dragados, gastos para el mejoramiento de tierras y para la protección ambiental, líneas detransmisión eléctrica y de comunicación; sistemas de riego, presas, vías férreas, carrete-ras, almacenes, así como el equipamiento con fines constructivos, tractores y maquinariaagrícola.

Los fondos básicos improductivos son los vinculados al fondo de viviendas, servicioscomunales, instalaciones científicas y educacionales, así como las asociadas al arte, la cul-tura, la salud pública y otras edificaciones con fines administrativos y de carácter social.

El valor de este indicador se determina teniendo en cuenta las etapas del proceso ylos tipos de producciones y/o servicios que se ponen en explotación en el período que seplanifica.

En el caso de que existan objetos de obra que, aunque sean terminadas en el períodoplanificado, depende su explotación de su integración con los objetos de obras principa-les, se considerarán puestos en explotación de conjunto con estos últimos.

2. Indicadores de eficiencia del proceso inversionista

Se tendrán en cuenta indicadores globales que permiten conocer la relación entre losgastos anuales y los resultados del proceso inversionista; para su análisis se consideraránlos indicadores, cuota de inversiones en proceso y rendimiento de la inversión.

La presentación de los resultados y del análisis serán avalados por los inversionistascon su base de cálculo, incluida una comparación con los resultados alcanzados en elaño base. Para lograr que los resultados que se obtengan sean lo más precisos posibles sededucirán aquellas inversiones que se encuentren actualmente en estado de paralizacióno conservación.

Cuota de inversiones en proceso

Este indicador de eficiencia del proceso inversionista (cuota de inversión en proceso)permite relacionar los volúmenes de inversiones en proceso que se planifican en el añocon los gastos en las inversiones en ese período, y determinar si las proporciones obteni-das son adecuadas o no.

Se denomina inversiones en proceso a la sumatoria al cierre del año de los montosfinancieros de las inversiones que se encuentran sin terminar por cada inversionista segúnla documentación de contabilidad establecida a tal efecto, y los gastos son los totales deinversiones ejecutados en ese mismo periodo.

El indicador de referencia se calcula de la forma siguiente:

CIP=IPCIP - Cuota de inversiones en proceso

I IP - Sumatoria del monto de inversiones en proceso del año

I - Gastos totales de inversiones en el año

Para una mayor exactitud y valoración de las inversiones en proceso, se procede a lasuma del monto financiero de inversiones en proceso al inicio del año según la conta-bilidad con el total de los gastos de inversiones ejecutados durante el año, restándole elmonto de los fondos básicos puestos en explotación en el mismo, dividiéndolo entre losgastos de inversiones ejecutados del año. (IP total inicio del año + gastos de inversionesejecutados del año – fondos básicos puestos en explotación, entre fondos básicos puestosen explotación en el año).

Si al realizar el cálculo se obtiene como resultado una proporción superior a “1”, estoquiere decir que el monto de inversiones en proceso supera el volumen de gastos inverti-dos, y mientras más se aleje de la unidad, la proporción será más desfavorable y tambiénel resultado del indicador.

Rendimiento de la inversión

Este indicador se calcula mediante la relación que existe entre los fondos básicos to-tales que se ponen en explotación al cierre del año y el gasto total de inversiones en eseperíodo, la evaluación de rendimiento de este indicador es inversamente proporcional a lacuota de inversiones en proceso (CIP), será favorable si es igual o mayor que la unidad, yla valoración a realizar es que en la medida que se ponen en explotación mayor cantidadde fondos básicos por peso de inversión, disminuirán las inversiones en proceso y porconsiguiente el rendimiento del proceso inversionista será más eficiente.

RI - Rendimiento de la inversión

RI=FBETFBET - Fondos básicos puestos en explotación en el año que

I se planifica

I - Gastos de inversión en el año

VII.EMPLEO Y SALARIOS

Aspectos generales

Indicaciones para la planificación de la categoría empleo y salarios en el año 2022

No se emitirán a los organismos de la Administración Central del Estado, organizacio-nes superiores de dirección empresarial, órganos locales del Poder Popular y Entidades Nacionales, los indicadores de la Categoría Empleo y Salarios, con excepción de lostrabajadores disponibles, lo que no significa que no se planifiquen en cada Entidad indi-cadores específicos, garantizando mayor eficiencia en el empleo de los recursos humanos.

En cumplimiento de las indicaciones para la elaboración del plan, las Entidades tienenen cuenta las indicaciones siguientes:

1. Para lograr un uso racional de la fuerza de trabajo, las Entidades actualizan la plantillade cargos, sobre la base de lo establecido en el Capítulo VIII del Decreto 326 “Regla-mento del Código de Trabajo”. Se precisa lo siguiente:

a) Las Entidades del sistema empresarial parten de las propuestas de cifras directivasy los indicadores específicos vinculados a niveles físicos de actividad definidospor sus órganos, organismos, Entidades nacionales u organizaciones superiores dedirección.

b) Las unidades presupuestadas a partir del anteproyecto del presupuesto, susfunciones y los índices o normativas definidos para la actividad, por los órganosdel Estado y el Gobierno, organismos, Entidades nacionales y los gobiernos

provinciales del Poder Popular, a que se subordinan. El número de trabajadores seajusta al indicador directivo gasto de salario aprobado en el Presupuesto.

c) Se considera la creación de nuevos empleos cuando las nuevas inversiones o re-cuperación de capacidades o por proyectos de desarrollo local no se asuman conlos trabajadores actuales. Los nuevos empleos se informarán, según el ModeloVII-1 A y B.

d) Los procesos de disponibilidad que resulten, en correspondencia con las causalesestablecidas en el Código de Trabajo o producto de movimientos organizativosde fusión, traspaso o extinción, aprobados por Ministerio de Economía y Planifi-cación se informan en el Modelo VII-2 con lo siguiente:

d.1) Estimado de trabajadores que se prevé declarar disponibles por Entidades,provincias y municipios con la fundamentación de la solicitud. De ellos,cantidad de trabajadores previstos a reubicar temporal o definitivamente.

d.2) Información a la Dirección de Trabajo municipal del proceso a los efectosde la gestión de empleo cuando se requiera.

d.3) Valoración de las Entidades o actividades donde se pueden presentar lasprincipales dificultades del proceso.

d.4) Propuesta de cronograma para su ejecución.

d.5) Propuesta de sistema de control para el desarrollo del proceso.

d.6) Aval de conformidad de la organización sindical de la Entidad y del sin-dicato nacional correspondiente.

Fuera del marco del Plan de la Economía, solo podrán presentarse a aprobaciónprocesos de disponibilidad laboral originados por la creación, fusión o extinciónde Entidades; así como cuando concurran las causas previstas en el artículo 78 del Reglamento del Código de Trabajo.

2. En la planificación del fondo de salarios se tendrá en cuenta:

a) Se incluye en el plan los conceptos salario escala, pagos adicionales, pagosa destajo y vacaciones, así como el correspondiente al sistema de pago porrendimiento en las obras de los programas de desarrollo turísticos y la ZEDMariel.

b) Evaluar la aplicación del pago a destajo en actividades que por su naturalezaes posible y estén creadas las condiciones.

c) Revisar las normas de trabajo vinculadas a los sistemas a destajo que seaplican y actualizar las que se requieran teniendo en cuenta cambios enlas condiciones técnico-organizativas del proceso de producción o servicio,tales como organizacionales, en las materias primas, la tecnología, y lascondiciones de trabajo, entre otros.

3. Las empresas empleadoras planifican de manera independiente el fondo de sa-larios que paga a los trabajadores que se contratan para prestar servicios en lasmodalidades de la inversión extranjera y representaciones extranjera.

MODELO VII-1 A. NUEVOS EMPLEOS QUE SE GENERAN PORINVERSIÓN O RECUPERACIÓN DE CAPACIDADES

MODELO VII-1 B. NUEVOS EMPLEOS QUE SE GENERAN PORPROYECTOS DE DESARROLLO LOCAL

MODELO VII-2. ESTIMADO DE TRABAJADORES QUE SE PREVÉDECLARAR DISPONIBLES

Nota: En la columna 12 poner el enciso de la causal según el instructivo.

INSTRUCTIVO DEL MODELO VII-2

Columna 1. Nombre del Órgano, OACE, OSDE, Entidad Nacional o Gobierno Provincial.

Columna 2. Cantidad de trabajadores declarados disponibles al cierre del año 2020.

Columna 3. Cantidad de trabajadores aprobados a declarar disponibles en el año 2021.

Columna 4. Estimado de trabajadores declarados disponibles al cierre de 2021.

Columna 5. Cantidad de trabajadores a declarar disponibles en el Plan 2022.

De la cifra reportada en la columna 5:

Columna 6. Relación nominal de cada una de las Entidades donde se prevé declarardisponibles.

Columna 7. Provincia donde radica la Entidad donde se prevé declarar disponibles.

Columna 8. Municipio donde radica la Entidad donde se prevé declarar disponibles.

Columna 9. Cantidad de trabajadores a declarar disponibles en cada una de las Entidades.

Columna 10. Cantidad de trabajadores que se prevé reubicar de forma definitiva.

Columna 11. Cantidad de trabajadores que se prevé reubicar de forma temporal.

Columna 12. Causales de declaración de disponibilidad según lo establecido en el

Artículo 53, Código de Trabajo:

a) procesos de reorganización de los órganos, organismos, Entidades nacionales, conse-jos de la administración y organizaciones superiores de dirección empresarial;

b) procesos de racionalización por cambios estructurales o conversiones de Entidades;

c) fusión o extinción de Entidades;

d) cambios técnicos o tecnológicos;

e) disminución del nivel de actividad; y

f) estudios de organización del trabajo u otras medidas que permitan un uso másracional de la fuerza de trabajo.

Columna 13. Se informará si el proceso tiene el aval del sindicato a nivel de Entidad,el cual formará parte del expediente que se presente.

Columna 14. Se precisará si el proceso de disponibilidad fue informado a la direcciónde Trabajo del municipio a los efectos y de la identificación de plazas vacantes para laubicación de trabajadores disponibles de forma temporal y definitiva, así como por lafunción de control que cumple por ley.

INDICADORES A EMITIR

Directivos mínimos:

Trabajadores disponibles uno

VIII. PORTADORES ENERGÉTICOS

Aspectos generales

El Ministerio de Economía y Planificación (MEP), de conjunto con el Ministerio de Energía y Minas (MINEM), centra los balances de portadores energéticos, a partir de laspropuestas del balance de energía eléctrica elaborado por la Unión Eléctrica (UNE) y delbalance de COMBUSTIBLES elaborado por CUBAPETRÓLEO (CUPET).

En función de las transformaciones institucionales del país, las Entidades consumi-doras de portadores energéticos, deben revisar y actualizar su composición empresarial,según las bases de datos de la Oficina Nacional de Estadística e Información (ONEI) con-tenidas en el código REEUP, con el objetivo de determinar correctamente los consumosy el control de los portadores energéticos planificados, a partir del modelo 5073 y en elcaso de los indicadores del transporte de carga, en el modelo 009, ambos del Sistema de Estadística Nacional (SIEN), de igual forma lo deben hacer con las Organizaciones Bási-cas Eléctricas (OBE) para la facturación del consumo de energía eléctrica.

El MINCEX informa los precios de importación y exportación de los portadores ener-géticos a utilizar en el año a planificar.

El MFP a partir de los precios de importación elaborados por el MINCEX y en conci-liación con CUPET y la UNE fija los precios internos, tanto mayoristas como minoristasde los combustibles y lubricantes, al igual que el factor K de la energía eléctrica para elaño que se planifique, e informa al sistema institucional y empresarial del país.

El Instituto Nacional de Recursos Hidráulicos (INRH) informa a la UNE, los volúme-nes de agua disponible para la generación de energía eléctrica, desglosados en: produc-ción exclusiva de energía eléctrica y la subordinada a otros usos, que es aprovechada porhidroenergía para la producción de energía eléctrica.

AZCUBA y el Níquel informan a la UNE y al MEP, la energía eléctrica que generaráy de ella, cuánta entregará al Sistema Eléctrico Nacional (SEN).

Los factores de conversión, de volumen a peso, y los valores calóricos de los combus-tibles son emitidos anualmente por CUBAPETRÓLEO (CUPET), e informados al MEP,al sistema institucional y empresarial del país antes de la presentación del Plan de la eco-nomía al MEP, con el visto bueno del MINEM.

Cada Entidad tendrá en cuenta en la demanda de portadores energéticos los traspasosde otras empresas, Entidades y/o actividades específicas con carácter permanente queestén conciliadas entre las partes en documento firmado por los representantes del primernivel de dirección de estas organizaciones. En aquellos casos que el traspaso ocurra pos-terior a la presentación del Plan, este se realiza para el período que falte del año y debetenerse en cuenta en la demanda para el año que se está planificando.

El Gobierno de cada provincia, para la planificación de los consumos energéticos deactividades como: Teatro de Operaciones Militares (TOM), elecciones, censos, Resolu-ción Conjunta MINFAR-MEP-MFP No. 1/98, la construcción de vivienda y otras que seautoricen, presentan las conciliaciones debidamente firmadas entre las partes involucra-das, independientemente que estén incluidas estas actividades en los modelos CDA-001 correspondientes.

Indicaciones para la planificación

Las Entidades, en interacción con las direcciones institucionales del MEP, elaboranel plan de consumo de portadores energéticos en correspondencia con los niveles de ac-tividad, teniendo como premisa la búsqueda de mayor eficiencia, utilizando para ello elmodelo Control de Demanda por Actividades (modelo CDA-001), respetando la nomen-clatura y unidades de medidas establecidas (ver Modelo VIII-1), además del certificocorrespondiente firmado por un representante del primer nivel de dirección de la organi-zación (ver Modelo VIII-2). Toda la información será captada a través del Sistema Infor-mático de Portadores Energéticos, que incluye el certifico firmado y escaneado.

No se planificarán deterioros de los índices de consumo respecto a los mejores alcan-zados en períodos anteriores.

Aquellas actividades en las que se incrementen los niveles de actividad, deben mejorarlos índices de consumo en correspondencia con la estructura del consumo fijo y variableque posea dicha actividad.

Las obras a realizar por las Entidades que incluyan trabajos de electrificación por partede la UNE, deberán contar con el respaldo de los recursos materiales y financieros paraello, excepto las vinculadas al programa de la vivienda.

Combustibles

Los niveles de actividad que requieren el uso de medios de transporte u otros equipos,en los modelos CDA-001, se incluirá en una línea adicional la cantidad de vehículoscorrespondientes. Los vehículos ligeros y las motos se informan en niveles de actividaddiferentes.

Las Entidades que tienen como nivel de actividad el transporte de trabajadores con suspropios medios, deberán presentarlo en el CDA-001 como un nivel de actividad diferenciado.

Para los niveles de actividad de transporte de carga, se incluyen dos filas adicionales,en el modelo CDA-001, uno con los kilómetros a recorrer y otro con las toneladas a trans-portar. El MITRANS, entrega al MEP, de manera consolidada el balance de carga país,con el cual se hará una referencia cruzada con la información presentada en el modeloCDA-001 por las Entidades, haciendo los ajustes necesarios.

El consumo de lubricantes asociado a la transportación, será el resultado de la sumadel Diésel y la gasolina total, multiplicado por el factor 0,028. En el modelo CDA-001 para los lubricantes, debe aparecer, además, la demanda para la actividad industrial y tec-nológica, teniendo en cuenta los índices específicos, para cada actividad, los cuales debenestar avalados por CUBALUB.

El resto de los combustibles, que pueden clasificarse como materias primas o solventes(asfalto, nafta, solvente, querosene) serán fundamentados contra indicadores de ejecuciónfísica e índices, en el formato del modelo CDA-001.

CUPET, planificará en el balance de combustibles, cifras de nafta, solvente, querosenoy lubricantes para la venta a las nuevas formas de gestión no estatal, a través de sus em-presas comercializadoras.

No se planificarán incrementos de los niveles de actividad por sequía ni por situacionesde control antivectoriales o epidemiológicas, en este último caso, la solicitud debe trami-tarse a través del MINSAP, quien será el que presente el aval correspondiente al MEP yserá respaldada con el mismo combustible del Plan operativo aprobado para el mes.

El combustible asignado por concepto de Privado se adquiere a precios mayoristas; lapersona natural beneficiaria abona el 50 por ciento del precio en el momento de recibirla tarjeta magnética de combustible y el otro 50 por ciento lo respalda la Entidad que lorepresenta, quien realiza todos los trámites con CUPET y FINCIMEX.

Cada una de las Entidades a las que se asigna combustibles por concepto de privados,presentan la lista actualizada, con las bajas correspondientes por fallecimiento y resi-dencia permanente en el exterior. (No se permite el incremento de personas en las listasexistentes, ni autorizar traspaso a familiares o terceros por concepto de fallecimiento,residencia permanente en el exterior, venta del vehículo u otro concepto).

Las asignaciones de portadores energéticos a instituciones religiosas o representantesreligiosos, serán presentadas al MEP por la Oficina de Atención a Asuntos Religiosos del Comité Central del Partido Comunista de Cuba. El combustible asignado, se adquierea precios mayoristas y los beneficiarios efectúan el pago del 100 por ciento del precio,directamente con FINCIMEX.

A partir de la Resolución 341/2020 del MFP, no se autoriza la aprobación de nuevascompensaciones por la utilización de vehículos privados en funciones de trabajo. Cuandose produzcan bajas de beneficiarios de compensaciones por cualquiera de sus causales, nose asignan dichas compensaciones a otros dirigentes, funcionarios o técnicos.

El MINEM presenta durante el proceso de elaboración del Plan, las proyecciones deconsumo de combustibles por parte de la población, tanto en los servicentros, de conjuntocon el Grupo de Administración Empresarial (GAE), como de los combustibles domésti-cos, incluyendo los de venta liberada, de conjunto con el Ministerio del Comercio Interior(MINCIN).

El MINCIN y CUPET concilian las cifras con destino a las ventas a la población de Queroseno y Alcohol por concepto de cocción de alimentos a partir de los controles en las Oficodas y la norma por tipo de clientes.

El combustibles para la transportación de pasajeros en los territorios se calcula a partirde las cifras de los pasajeros a transportar, conciliadas por estos con el MITRANS. Lainformación sobre la cantidad de pasajeros a transportar presentada por los territorios enlos modelos CDA-001 debe coincidir con las entregadas por el MITRANS, al MEP. Lascifras aprobadas deben partir de la disponibilidad del parque de equipos con que cuenteel territorio.

El consumo de combustibles para situaciones excepcionales se ejecuta según lo orien-tado en el documento con RS-7790 de 8 de junio de 2006 firmado por el Ministro delMEP. En el 2022, las tarjetas serán recargadas con el mismo combustible asignado en el Plan operativo aprobado para el mes.

El Plan de líquido asfáltico y crudo asignado para la producción de asfalto es presen-tado por el MITRANS al MEP, conciliado con el Grupo Empresarial de la Construcción(GECONS) y CUPET.

Para los consumos en actividades administrativas y de servicios no productivos, seprocede de la manera siguiente:

a. Definir el consumo para cada actividad que realiza la Entidad , para ello, una vezdeterminadas las actividades que son imprescindibles se calculan los moto-re-cursos necesarios para la realización de las mismas.

b. En el caso del consumo de combustibles en la actividad administrativa, tantopara los vehículos asignados a directivos y funcionarios, como para los de pi-quera y de uso colectivo, se debe tener en cuenta el reordenamiento de las pi-queras orientado por el MITRANS, lo que no significa incremento en las cifrasde combustibles (Diésel o gasolina) sino una redistribución de los mismos.

El combustible para la construcción y montaje se planifica por el constructor que asu-me esta actividad. En caso que el constructor subcontrate a un tercero, las partes definenen el contrato suscrito, cuál de los dos planificará las cifras de portadores energéticos.

Los portadores energéticos para las actividades de producción local de materiales que sedesarrolla por los Gobiernos provinciales; la transportación de los materiales de construc-ción y montaje, así como el GLP destinado a la impermeabilización para el programa dela vivienda de las Entidades, se planifica y presenta por quien asume la producción de losmismos y la construcción de las viviendas y debe estar incluida en el modelo CDA-001.

Estas cifras deben coincidir con las que el MICONS presentará a la Dirección Energé-tica del MEP, a partir de la información elaborada por el Instituto Nacional de la Vivienda(INV) y los niveles de actividad de la producción local de materiales por la Dirección de Producción Local de Materiales del MICONS, donde aparecen las cifras de viviendas yde niveles de actividad que corresponden a cada organización.

Energía eléctrica

El Gobierno de cada provincia, presenta a la UNE, avaladas y conciliadas con la Or-ganización Básica Eléctrica (OBE) provincial, las Tiendas Caribe, CIMEX, Dirección Provincial de la Vivienda (DPV) y la Oficina Nacional de Administración Tributaria(ONAT), las informaciones siguientes:

a. Equipos electrodomésticos vendidos, por tipo y cantidad.

b. Cantidad de viviendas planificadas a electrificar en el año, con fecha definida(viviendas terminadas, desgloses de viviendas, electrificación de bateyes, frau-des corregidos y otras que se aprueben en su momento).

c. Nuevas formas de gestión, que su actividad incida en el consumo eléctrico delsector residencial por tipos y cantidades. Cifras a rebajar del Plan estatal queincrementan en el Plan residencial.

Cada Entidad presenta de manera diferenciada a la UNE, los servicios eléctricosde aquellas instalaciones que pasan a nuevas formas de gestión, planificando la reduc-ción del consumo de dichos servicios en su plan. El MEP, de conjunto con la UNE yel MINEM, planifican estos consumos en el sector privado no residencial.

El sistema empresarial de la Agricultura y AZCUBA en los territorios, conciliarán conla OBE y presentarán oficialmente al Gobierno, el Plan de consumo de energía eléctricade las CPA y CCS para el año, haciendo énfasis en las que tengan sistemas de riego. Unavez confirmado y conciliado por los responsables, el Gobierno informará al MEP el Plande consumo de este sector. Este Plan no forma parte de la demanda de las Entidades yaque dicho consumo está planificado dentro de las cifras del sector privado no residencial.

Cuando las Entidades nacionales adquieran equipos que consuman energía eléctricay estos sean asignados a los sectoriales de cada territorio, deben comunicar al MEP, porterritorio, el desglose de cada uno de ellos, informando potencia (kW), horas de trabajoal día (h/día), días de trabajo en el año (días), factor de utilización (por ciento), señalandosi es por sustitución o adicional. Esta información será utilizada como contraparte de lasdemandas de energía eléctrica que realicen los territorios al MEP.

MODELO VIII-1. CDA-001

MODELO VIII-2. CERTIFICO

ANEXO ÚNICO

El que suscribe (nombre y apellidos), con carné de identidad ______________,(cargo que ocupa) de (entidad que dirige), subordinada o integrada al (organismo uOSDE), nombrado por (número y tipo de disposición jurídica), mediante el presenteescrito

CERTIFICO

Que la información contenida en el modelo (CDA-001 o CDA-002) para el mes de____________ del año _________, es real y verídica y ha sido revisada, verificada ycomprobada por mí, así como que existen registros primarios que lo avalan, garantizan-do que el combustible se empleó y/o empleará en las actividades que se expresan en losmodelos que se adjuntan.

Firma y cuño

INDICADORES A EMITIR

Directivos máximos

IX. ALIMENTOS

Aspectos generales

La planificación centralizada de los alimentos, tiene como objetivo la optimización deluso de un conjunto de productos fundamentales en la alimentación de la población y en laproducción alimentaria, por su aporte nutricional y hábitos de consumo, los que a su vezconstituyen uno de los renglones fundamentales en la erogación de divisas por el país.

Indicadores para la planificación

Para la planificación de los alimentos durante el proceso de elaboración del Plan, seestablecerán las demandas físicas de productos alimenticios de forma centralizada, loscuales pueden ser por:

1. Asignación de Recursos Centralizados

1.1. Gobiernos.

Los Gobiernos demandan para:

- • Comercio Minorista (Canasta Familiar Normada y dietas médicas)

- • Consumo Social

- • Consumo Intermedio

Comercio Minorista: Para la demanda de la canasta familiar normada y dietas médi-cas, se utilizan los datos de la cantidad de consumidores y enfermos con cierre 30 de juniodel año en curso, según la Oficina del Registro de Consumidores (ORC) del MINCIN,quien certificará los consumidores por provincias y grupos de edades, así como las dietasmédicas por tipo de patología de acuerdo a lo autorizado en el dietario médico nacional,incluyendo los que están vinculados con ventas directas a la población (leche y carnevacuna).

Consumo Social: Para los cálculos del consumo social de las provincias, se utilizanlos indicadores de nivel de actividad: personas físicas (trabajadores, pacientes, estudian-tes), previa conciliación con las Direcciones Provinciales de cada organismo, los que po-drán ser modificados a partir de la certificación que se realice por los organismos rectorescorrespondientes.

Se incluyen, además, las demandas de la alimentación pública (Gastronomía) y el Sis-tema de Atención a la Familia (SAF), en correspondencia con los planes de Circulación Mercantil Minorista que planifica el MINCIN y la cantidad de beneficiados en el SAF,con su apertura territorial, según lo informado por este organismo rector, previa concilia-ción con este.

Las certificaciones deben ser presentadas en el Plan por los organismos rectores a las Direcciones Institucionales del MEP, con los niveles de actividad de las esferas correspon-dientes, las que se ratificarán o modificarán con los datos del cierre de 30 de septiembre.

Consumo Intermedio: Para los cálculos del consumo intermedio, se utilizarán losindicadores de nivel de actividad, físico en toneladas (ejemplo: producción de galletasdulces y de sal, fideos, caramelos, etc.).

1.2. Entidades nominalizadas

Las Entidades que tienen aprobadas las diferentes modalidades de alimentaciónpresentarán sus demandas, según la siguiente estructura:

Las Entidades nominalizadas, demandarán para:

- • Consumo Final

- • Consumo Intermedio

Consumo Final: Para este consumo (alimentos del balance nacional), presentarán sudemanda de alimentos en físico basado en las normas de consumo establecidas,según corresponda (comedores, protocolo, escuelas, etc.). Las certificaciones a presentaral MEP deberán ser entregadas a las Direcciones de Planificación, con los niveles deactividad y la fundamentación correspondiente.

Consumo Intermedio: Presentarán los niveles de actividad para la demanda de elabo-ración de productos teniendo en cuenta:

- • Las producciones con destino al Resto del Mercado Interno (turismo, cadena detiendas y otros) y la demanda de los recursos, deberán estar conciliadas con laempresa importadora o el circulador interno.

- • Se utilizarán los índices de consumo aprobados con anterioridad para cadaproducción.

- • Las producciones que tributan a la Canasta Familiar Normada o al mercado libe-rado y la gastronomía total, se presentarán conciliadas con el MINCIN.

Para garantizar el nivel de actividad de los productos que se destinan a la comerciali-zación de alimentos, presentarán sus demandas:

- • Grupo Empresarial de Alimentos (GA)

- • GE Campismo Popular

- • GE Gran Caribe

Las variaciones de la demanda con respecto al año precedente, deberán ser fundamen-tadas en la presentación de la propuesta del Plan.

1.3. Normas de Consumo

Se mantienen vigentes las normas de consumo aprobadas por el Consejo de Ministrosen el año 2009 (ver Anexo IX-1); para todas las demandas de alimentos del consumosocial con la excepción de los órganos de la defensa. Las Entidades que utilicen normasde consumo diferentes a las aprobadas, certificarán las mismas adjuntando, en la presen-tación de la propuesta de Plan, el documento de aprobación correspondiente.

Las Entidades que planificaban sus alimentos para comedores obreros en CUC, enlas modalidades de compras directas y catering, recibirán sus asignaciones a partir de lacertificación de sus comensales a través de las Direcciones de Economía y Planificaciónde cada territorio.

2. Demanda de importación de alimentos y materias primas de consumo interme-dio para la elaboración de alimentos aprobados centralmente

Para la presentación de esta demanda se utilizarán los modelos IX-1 Balance de Alimentos y IX-2 Demanda de Importación de Alimentos Básicos y otros aprobadoscentralmente.

Para el MINAL, MINAG, MINCIN, los Grupos Empresariales GEIA, GAG, Acopio,GEGAN, Flora y Fauna, Agroforestal, Agroforestal Mayabeque, Agroforestal Artemisa,GELMA, TABACUBA, LABIOFAM, GA, GI, los de turismo y las OSDE del sector quetienen a su cargo la producción, balance, distribución, circulación de alimentos o mate-rias primas importadas, como consumo intermedio para la elaboración de alimentos deconsumo humano o animal, presentarán el balance en el Modelo IX-1 para cada productode importación con el desglose de las fuentes y sus destinos de acuerdo con las carac-terísticas de cada uno de ellos; se informarán las comparaciones y explicaciones de losconsumos, índices, inventarios, etc.

El Grupo de Empresas Mayoristas de Productos Alimenticios y Otros Bienes de Con-sumo (GA), que demanda recursos de asignación centralizada para el comercio, con vistaa cumplir con su Plan de Circulación Mercantil, presentará la misma diferenciada inclu-yendo las nuevas formas de gestión que se generen, y deberá resumir en el Modelo IX-2 la relación de productos que se importarán, en términos físicos (toneladas), precio y valor(en miles de USD).

Las demandas para satisfacer el resto del mercado interno (turismo, cadena detiendas, entre otros) serán presentadas y conciliadas por los demandantes con la Empresa Comercializadora de Alimentos (ALIMPORT) y esta lo presentará al MEPen el modelo IX-2. Copia de esta conciliación será presentada por los demandantesen la propuesta de Plan.

Las Entidades que demanden piensos y/o materias primas con destino al consumoanimal, lo presentarán al Grupo Empresarial Ganadero; en el caso de las demandas paralas ganaderías avícolas y porcinas serán presentadas con el aval del Instituto de Investiga-ciones correspondiente; el OSDE Ganadero presentará copia de los avales al MEP. No seadmiten incrementos de los índices de consumo.

Los productos alimenticios y los derivados de la caña balanceados por el MEP, paraconsumo humano y animal, teniendo en cuenta su fuente de origen y Entidades circula-doras son las siguientes:

Los productos alimenticios no balanceados por el MEP, deberán ser demandados a las Entidades circuladoras correspondientes, que deben garantizar las normas aprobadas porel CECM en el año 2009, según corresponda.

Los Productos Alimenticios a comercializar por los circuladores para la compraen Moneda Nacional, que incluyen los antiguos comedores que compraban susalimentos en CUC, son:

3. Presentación de la demanda de alimentos y derivados de la caña

Para la presentación de la demanda de alimentos de las Entidades nominalizadas, seutilizará el Sistema de Alimentos (S.A.), así como las copias impresas en la presentacióndel Plan. La variación con respecto al año precedente, será fundamentada.

Las Entidades que planificaban sus alimentos para comedores obreros en CUC, de-berán presentar la certificación de trabajadores a las Direcciones de Economía y Planifi-cación de cada territorio, previa conciliación con su organismo nacional; mensualmentepresentarán las declaraciones juradas correspondientes y la certificación de los inventa-rios, según lo establecido, para recibir sus asignaciones en moneda nacional a través delas normas para comedores obreros.

La demanda de productos alimenticios balanceados por el MEP, para la Reserva Esta-tal se presentará mediante documento firmado por el depositario y el INRE.

El MINCIN demandará la Alimentación Pública con su apertura territorial (Gastrono-mía y Sistema de Atención a la Familia) y el GA para las Ventas Liberadas y otras formasde gestión, previa conciliación con las Entidades productoras y circuladoras de alimentos,a partir de su Plan de circulación mercantil.

Los gobiernos presentarán la demanda en el Sistema de Alimentos y una copia firmadapor el Director de Economía y Planificación del territorio, y adicionalmente incluirá lossiguientes indicadores del consumo social, con su respectiva fundamentación de las va-riaciones respecto al año anterior.

Las demandas con destino a la Alimentación Pública y otras asociadas, así como la Resolución 1-98 (MINFAR-MEP-MFP) se presentarán en cantidades físicas (toneladas).

Los recursos para garantizar Asambleas, Plenos, Congresos, Balances, competenciasy topes deportivos, entre otras actividades similares, no serán planificados con fuente delbalance nacional.

En el caso de las escuelas municipales de Deporte de nueva creación, la certificaciónde la matrícula debe estar avalada por el INDER.

MODELOS E INDICACIONES

MODELO IX-1. BALANCE DE ALIMENTOS

MODELO IX – 2. DEMANDA DE IMPORTACIÓN DE ALIMENTOSBÁSICOS Y OTROS APROBADOS CENTRALMENTE

INDICADORES A EMITIR

Directivos máximos

Asignaciones físicas de:

La asignación de carne de ave total, cubre el déficit de pescado a peso de distribución,según las disponibilidades de las fuentes productivas y la importación. En el caso de la Canasta Básica y dietas, se tiene en cuenta un nivel que sustituye la carne de res.

Las asignaciones se emitirán por el MEP y se informarán a los circuladores, los cualespresentarán la apertura mensual de las cifras por Empresas, Entidades y Territorios, segúnlos términos establecidos en la etapa de desagregación del Plan.

ACTIVIDADES RAMALES (RECTORES)

X. AGROPECUARIO Y SILVICULTURA

Aspectos generales

La planificación de la actividad agropecuaria tiene como objetivo asegurar la produc-ción de alimentos para el consumo humano y animal, lograr la sustitución de importacio-nes y el desarrollo de fondos exportables sobre la base de obtener rendimientos agrícolaseficientes e indicadores económicos competitivos.

La actividad agropecuaria de todos los productores agropecuarios, tanto Entidadesestatales como no estatales (MINAG y sus grupos empresariales, AZCUBA, UAM, MI-NINT y otros), se regirá por lo que se establezca en estas indicaciones, debiéndose pre-sentar las debidas fundamentaciones en los modelos establecidos, según corresponda.

El MINAG como rector de este sector es el encargado de establecer los mecanismospara lograr la mejor gestión del suelo con aptitudes agrícolas del país, para lo que utilizarácomo elemento fundamental la elaboración del Balance del Uso de la Tierra.

Indicadores para la planificación

Para la elaboración del plan anual del sector agropecuario se deberá:

- • Garantizar el uso más racional del fondo de tierra, cuantificando el nivel deociosidad, las medidas para su disminución e incrementos de los rendimientos.

- • Continuar desarrollando la avicultura para incrementar los indicadores de efi-ciencia de la misma, que posibiliten aumentar la producción de huevo con des-tino a la alimentación de la población.

• Prestar una atención especial a la ganadería vacuna considerando la importanciade sus producciones en la alimentación de la población, los bajos rendimientosque se alcanzan, el ineficiente comportamiento del flujo zootécnico, la situaciónactual de su genética y la gran extensión de la superficie de tierra que está des-tinada a la misma.

• De igual manera se debe prestar atención priorizada a la ganadería porcina, con-siderando sus potencialidades inmediatas para incrementar su producción condestino a la alimentación de la población.

• Presentar la actualización de los programas integrales fundamentales y/o es-tudios de factibilidad aprobados para la producción de arroz, otros granos, laproducción avícola, de piensos, etc.

• Incrementar la producción nacional de biofertilizantes, bioplaguicidas y otros.

• Ahorrar el uso de portadores energéticos con prioridad en la utilización eficientede los sistemas de riego e incrementando la tracción animal.

• Continuar desarrollando el Programa Forestal, el incremento de los bosquesenergéticos como fuente de energía renovable y preservar y aumentar el papelprotector y productor de los bosques.

• Perfeccionar el mecanismo para la conciliación de las demandas entre produc-tores agropecuarios y comercializadores, incrementar la concertación y utiliza-ción de los Contratos entre las partes.

El MINAG como rector, elaborará y presentará al MEP, con su debida fun-damentación:

- • El Balance del Uso de la Tierra.

- • Es necesario proyectar y fundamentar dentro del proceso de la planificaciónanual el uso de la tierra incluyendo el análisis de las tierras dedicadas a cada cul-tivo, el estado de su ociosidad, los resultados que se esperan obtener consideran-do la situación específica de las distintas formas productivas y los rendimientosactuales y esperados.

- • Presentará los modelos X-1, X-2 y X-3.

- • El Balance de los fertilizantes y productos químicos, fundamentando sus con-sumos a través de los índices establecidos y los niveles de actividad que cadademandante proponga y sean aceptado.

- • La marcha del Programa de Producción de Biofertilizantes y Bioplaguicidas,el impacto en el incremento de los rendimientos agrícolas y la sustitución deimportaciones.

- • Elaborará y presentará la propuesta de demanda de inversiones en equiposagrícolas.

- • Elaborará la propuesta de niveles de actividad de los patios y parcelas (otrosproductores).

Para el cumplimiento de lo anterior se establecerá el cronograma y las conciliacio-nes que se consideren con el objetivo de que se cumplan las indicaciones de Gobiernoaprobadas.

Los OACE y OSDE adicionalmente entregarán la información complementariasiguiente:

La propuesta de destinos de las producciones (balance, mercado agropecuario, turis-mo, exportación y autoconsumo) de cada producción o insumo, para el consumo humanoo animal de los cuales sean productores, circuladores o ambos, especialmente los que sonobjeto de los balances nacionales, importación o exportación.

En la agricultura no cañera, se incluirá, además:

• El rendimiento agrícola de los principales cultivos; acciones para su incrementoy efectos previstos.

• El comportamiento de los programas integrales de producción de: frijoles, maíz,sorgo, café (robusta y arábigo), cacao y arroz (incluye la demanda de agua y lasmedidas adoptadas para su uso eficiente).

• La estrategia para recuperar la producción de cítricos, el comportamiento del Programa Integral de Frutas y Vegetales Frescos, de Conserva y Jugos de Frutas.El Resultados esperados del Programa de Fincas de Frutales.

• La marcha del programa de minindustrias y aumento de las capacidades industria-les de procesamiento de hortalizas, vegetales, frutas, carnes y leche entre otras.

• El desarrollo de la producción de bioplaguicidas y biofertilizantes y los pro-gramas territoriales de los municipios señalados en el capítulo de Planificación Territorial.

• La sustitución de importaciones de fertilizantes y plaguicidas por el uso de laproducción de bioproductos.

Para la ganadería vacuna se expondrá:

• El comportamiento de la reproducción. Resultados esperados en la insemina-ción artificial y en el incremento del rebaño.

• El empleo y demanda de animales de trabajo y su vínculo en el ahorro de porta-dores energéticos.

• Situación de los programas de desarrollo para la genética vacuna, así como de lacalidad de la leche.

• La recuperación del acopio.

Para la ganadería porcina se explicará:

• Situación del Programa de Desarrollo Porcino, demandas y resultados.

• Los resultados productivos y económicos esperados tanto para el sector estatalcomo para los convenios con los productores privados.

En la avicultura se detallará:

• Situación y perspectivas de la producción de huevos.

Para la producción de piensos, el Grupo Empresarial Ganadero presentará:

• Situación y perspectivas del Programa para la recuperación de la industria delpienso, en especial las acciones a realizar por el mantenimiento industrial.

• Niveles de los subproductos de las industrias nacionales en la fabricacióno entregas directas de alimento animal y su impacto en la sustitución deimportaciones.

• Subproductos del arroz, del cítrico, etc.

• Subproductos del trigo, del maíz, del procesamiento del frijol de soya, afrechode malta cervecera, etc. (MINAL y GEIA).

• Levadura torula, levadura sacharomices, miel urea, bagacillo, miel proteica,miel B y final, alimento ensilado, etc. (AZCUBA).

En la apicultura se detallará:

• Comportamiento del Programa Integral de Miel de Abejas.

En la forestal:

• Evaluación de la situación con las capacidades de secado de madera.

• Estrategia de desarrollo de la repoblación forestal y sus acciones en el año quese planifica.

Indicadores de producción a presentar

Estos indicadores se presentarán por todas las Entidades que realizan produccionesagropecuarias (MINAG y las OSDE atendidas por este, las empresas seleccionadas,UAM, AZCUBA y MININT). El MINAG presentará diferenciadamente los correspon-dientes a otros productores, de los que informará los indicadores correspondientes.

Esta información se captará en el Sistema Central del Plan:

INDICADOR U.M.

Café acopio Mt

De ello: Arábigo Mt

Robusta Mt

De ello: a la industria Mt

Exportación Mt

Mercado interno. Mt

Cacao Mt

Tabaco agrícola Mt

Tabaco torcido total MMU

De ello: Tabaco torcido con calidad exportable (encargo estatal). MMU

Consumo nacional MMU

Mini tabaquillos MMU

De ello: para la exportación MMU

Cigarrillos MMMU

De ello: para consumo nacional MMMU

Frutales (excepto cítricos). Mt

De ello: para la exportación Mt

Jugos concentrados de frutas Mt

Cítricos Mt

Jugos concentrados de cítricos Mt

Hortalizas Mt

De ello: Tomate Mt

De ello: entregas a la industria Mt

Viandas Mt

De ello: Papa Mt

Plátano Mt

Frijoles Mt

De ello: al Balance Mt

Frijol de soya Mt

De ello: al Balance Mt

Maíz Mt

De ello: al Balance Mt

Arroz consumo Mt

De ello: al Balance Mt

Sorgo Mt

De ello: al Balance Mt

Huevos MMU

De ello: entregas al consumo MMU

De ello: al Balance MMU

INDICADOR U.M.

Leche fresca total (incluye de vaca, búfala, ovino-caprino). MML

De ella: de vaca MML

De ella: Venta a Industria MML

Ventas directas MML

Carne bovina en pie (vacunos y búfalos). Mt

De ella: Carne vacuna Mt

De ella: venta a industria Mt

Cabezas de cerdo totales Mcbz

Carne de cerdo en pie Mt

De ella: Especializada Mt

Convenio Mt

De ella: Venta a industria Mt

Carne ovina-caprina en pie Mt

Carne de ave Mt

De ella: al balance cárnico Mt

Miel de abejas Mt

De ella: para la exportación Mt

Cera total Mt

De ella: para la exportación Mt

Piensos totales Mt

De ellos: Piensos industriales producidos por el Grupo de Silos Mt

Piensos de inicio para porcinos Mt

Subproductos de la industria nacional (detallar). Mt

Superficie plantada de forestales Mha

Plantaciones totales MMU

De ellas: frutales

Melíferas

Energéticas Mha

Madera aserrada Mm 3

De ello: Inversiones Mm 3

Sarcófagos Mm 3

Madera aserrada a entregar al balance constructivo (encargo estatal). Mm 3

Acuicultura t

Indicadores de eficiencia (rendimientos agropecuarios) a presentar en la funda-mentación del Plan

Esta información se entregará en una tabla Excel con la estructura siguiente: Real añoanterior, Plan y estimado año actual y proyectado.

Indicador U.M.

Agricultura no cañera

Café t/ha

Cacao t/ha

Tabaco agrícola t/ha

Cítricos t/ha

Viandast/ha

De ello: Papa t/ha

Plátano t/ha

Indicador U.M.

Hortalizast/ha

De ello: Tomate (especificar cultivo protegido). t/ha

Arroz (cáscara húmeda). t/ha

Frijoles t/ha

Maíz t/ha

Sorgo t/ha

Ganadería Vacuna

Rebaño genético Mcbz

Existencia del rebaño Mcbz

De ellas: hembras Mcbz

De ellas: vacas Mcbz

De ellas: vacas en ordeño Mcbz

Edad de incorporación a la reproducción meses

Natalidad %

Mortalidad %

Producción anual de leche por vaca total litros

Rendimiento diario de leche por vaca en ordeño litros

Peso promedio por cabeza vacuna al sacrificio kg

Total de cabezas al sacrificio Mcbz

Existencia de animales de trabajo Mcbz

Bueyes

Mulos

Ganadería Porcina

Existencia del rebaño Mcbz

Promedio de partos por puerca Uno

Promedio de crías por parto Uno

Viabilidad %

Peso promedio al sacrificio de los cerdos cebados kg

Carne por reproductora kg

Conversión de alimento (especializado y no especializado). t pienso/t carne

Ganadería Avícola

Promedio de ponedoras Miles

Puesta promedio en el período U/año

Conversión (kg de piensos/10 huevos). kg

Ganadería Apícola

Rendimiento de miel por colmena kg

Cítricos industrializados

Rendimiento industrial (t de frutas/t de jugos concentrados) Índice

Naranja Índice

Toronja Índice

Forestal

Rendimiento o aprovechamiento de la madera en bolo Índice

Descripción de los indicadores de eficiencia:

Rendimiento de los cultivos agrícola: Se determina dividiendo la producción totallograda entre la superficie que se cosecha. En los cultivos permanentes, se determinarádividiendo la producción total entre la superficie promedio en producción o el númeropromedio de plantas en producción.

Ganadería vacuna

Natalidad: Número de nacimientos de crías vivas ocurridos en el año planificado en-tre la existencia inicial de vacas. Se expresa en por ciento.

Producción anual de leche/vaca: Producción de leche obtenida en el año entre elpromedio de vacas lecheras totales (secas y en producción).

Mortalidad: Muertes reportadas en el año entre la masa promedio del año, expresadaen por ciento.

Ganadería porcina

Carne por reproductora: Se calcula dividiendo la producción de carne obtenida enel año entre el promedio de reproductoras existentes. Esto se calculará para la producciónespecializada.

Viabilidad: Significa el por ciento de los cerdos nacidos en el año que alcanzan elsacrificio en la ceba final. A los partos se les descuentan las muertes y los desechos en lasdistintas categorías.

Ganadería avícola

Puesta / promedio ponedoras: Significa los huevos producidos entre el promedio deponedoras existentes para el año.

Conversión: resulta de dividir el pienso consumido en el año entre los resultadosproductivos logrados.

Apicultura

Rendimiento por colmena: Dividir la producción lograda entre el promedio decolmenas existentes.

MODELOS

MODELO X-1. BALANCE DE LA TIERRA - SEGÚN FORMAS DEGESTIÓN

MODELO X -2. BALANCE DE LA TIERRA – POR CULTIVOS

MODELO X-3. BALANCE DE LA TIERRA - RESUMEN

INDICADORES A EMITIR

Directivos mínimos:

XI. AGROINDUSTRIA AZUCARERA

Aspectos generales

La industria azucarera y la actividad agrícola asociada a la misma, tienen como objeti-vo fundamental la producción de azúcar y sus derivados con la máxima eficiencia técnicay económica, así como la utilización racional de sus capacidades, con la finalidad degarantizar la demanda del consumo nacional, la exportación y la sustitución de importa-ciones, cumpliendo con la calidad exigida por los compradores y las normas de inocuidadpara los productos alimenticios.

Indicaciones para la planificación

El Grupo Azucarero AZCUBA, para su análisis tendrá en cuenta los siguientes aspectos:

- • Valorará los principales indicadores y la eficiencia general de la agroindustria,para el año Plan, comparando contra la ejecución del año anterior y el Plan yestimado del presente año.

- • La planificación se apoyará en un conjunto de indicadores sintetizadores de ca-rácter tecnológico, económico y financiero, incluidos en estas instrucciones, asícomo las Indicaciones de Gobierno aprobadas.

- • Para proyectar la zafra, principal actividad de la Agroindustria Azucarera, seconsiderará:

a) Indicadores del balance de área, en especial la proyección de las siembrascon la finalidad de garantizar el volumen de caña proyectado y disminuirlas tierras ociosas. (Modelo XI-1).

b) La proyección de la producción de caña y la estructura de las cepas.(Modelo XI-2).

c) Los principales indicadores de eficiencia agrícola, fundamentalmente elrendimiento de la caña (secano y bajo riego), su calidad (contenido deazúcar) y el costo de producción. (Modelo XI-3).

d) La proyección económico-social de las UBPC, CCS y CPA.

e) El uso de los productos biológicos (biofertilizantes y bioplaguicidas).

En la industria se tendrá en cuenta:

a) Garantizar la producción del azúcar proyectada, alcanzando el máximo aprove-chamiento de la capacidad industrial existente, en correspondencia con los re-cursos disponibles para el corte y tiro de la caña, así como para las reparacionesindustriales.

b) Asegurar un proceso eficiente de la industria en la extracción del azúcar (pol)contenida en la caña evitando pérdidas por malas operaciones.

c) La necesidad de incrementar la calidad del azúcar y del resto de las produccio-nes derivadas, así como alcanzar la inocuidad de estos alimentos, fundamental-mente en el mercado internacional.

d) Alcanzar la máxima generación de electricidad con la utilización del bagazo yotras fuentes renovables para satisfacer la demanda de la industria azucarera.

e) Examen de las capacidades de almacenamiento de las diferentes producciones.

Principales Indicadores de Producción a presentar

Los principales indicadores de producción que se captarán por el Sistema Central del Plan son los siguientes:

Indicadores de eficiencia

Se analizarán y reportarán en el informe de presentación de la propuesta de Plan losindicadores específicos de eficiencia que se relacionan a continuación:

Indicador U.M.

Caña

Rendimiento agrícola de la caña t/ha

Con riego t/ha

Secano t/ha

% de caña de ciclo largo a moler %

Pérdidas en siembras de caña %

De primavera

De frío

Costo de producción de la caña (MP) MP/t

Azúcar crudo

Rendimiento industrial del azúcar base 96°(equiv.)1%

Recobrado industrial de azúcar %

Aprovechamiento de la capacidad total instalada%

Índice de obtención de mieles finales 2 kg/tcm

Índice de obtención de miel “B”2 kg/tcm

Costo de producción de azúcar crudo base 96° $/tm

Azúcar refino

Insumos de crudotm/tm

Costo de producción de azúcar crudo base 96° $/tm

Consumo de miel en alcohol 100° GL3 kg/hl

Portadores Energéticos

Aprovechamiento de los turbogeneradores%

Entrega de electricidad a la red 2 kW/tcm

Producción de alcohol 4 kg miel/hl

Costo de Producción de Alcohol (MP) $/hl-100 gl

Notas:

1. El ¨azúcar base 96° equivalente¨ incluye el azúcar contenido en la producción de miel“B”.

2. La UM: tcm significa toneladas de caña molida.

3. El Consumo de miel se mide en kilogramos de miel 52 por ciento AT y 85 Brix encada hl de alcohol 100° GL.

4. La producción de alcohol se mide en hectolitro de alcohol a 100° GL.

Los indicadores de eficiencia se entregarán en una tabla con la siguiente estructura:Real año anterior, Plan y estimado año actual y año proyectado.

Descripción de indicadores:

Azúcar crudo:

Capacidad potencial instalada: Se corresponde al volumen de caña, medida en tone-ladas, posible de procesar en todos los centrales existentes en el país durante 24 horas demolida seguidas, sin experimentar paradas o reducciones de la misma por ningún concepto.

Capacidad potencial abierta: Se calcula de igual manera que la anterior, pero solopara los centrales planificados que molerán en la zafra que se proyecta.

En anexo independiente se presentarán los centrales que no molerán y sus capacidadespotenciales instaladas, asimismo se relacionarán los centrales planificados para moler ysus principales indicadores, señalando aquellos cuya capacidad potencial se reduce y sufundamentación.

Aprovechamiento de la capacidad en un central: Es la proyección del promediodiario de molida en un día de zafra, después de deducir las paradas planificadas por losconceptos aprobados en el plan de zafra.

Azúcar refino: Para las capacidades de las refinerías se utiliza la misma nomenclaturaque en Azúcar Crudo. Se deberá incluir un anexo por refinería con esos indicadores, asícomo la distribución de la producción en el período de zafra y no zafra, el consumo defuel oíl y el índice de insumo de azúcar crudo.

Generación de electricidad

Capacidad potencial: Es la capacidad de fábrica de todos los turbogeneradores insta-lados medida en MWh.

Capacidad disponible: Es la capacidad de fábrica de los turbogeneradores instaladosen los centrales que hacen zafra.

Por ciento de aprovechamiento de los turbogeneradores. Se calcula como sigue:

Pérdidas en siembras de caña: Se calcula como la división entre el número de hectáreassembradas que no germinaron entre el total de hectáreas sembradas.

Por ciento de caña de ciclo largo a moler: Se calcula como la división entre la pro-ducción de caña de ciclo largo a moler (quedadas + fríos) y el total de la producción decaña a moler.

Azúcar por hectárea: En el caso de hectárea total se refiere a las existentes al cierrede diciembre 31. En el caso de las cosechadas se refiere a las que se molerán en la zafra.

MODELO E INDICACIONES

MODELO XI-1. BALANCE DE ÁREA

MODELOS

MODELO XI-2. PRODUCCIÓN DE CAÑA Y ESTRUCTURA DE CEPAS

MODELO XI-3. INDICADORES GENERALES DE LA AGRICULTURACAÑERA

Los indicadores de valor se presentarán con la misma definición aprobada en losestados financieros.

El área total agrícola (diciembre 31) se corresponde con el área total bruta agrícolasegún el balance de uso de la tierra.

El área neta dedicada a caña se corresponde con igual denominación del balance deluso de la tierra hectárea. El área que se cortará es la superficie neta que se molerá en lazafra.

MODELO XI- 4. PRINCIPALES INDICADORES PRODUCTIVOS

INDICADORES A EMITIR

GRUPO AZUCARERO AZCUBA

Directivos mínimos UM

Azúcar crudo físico exportación (Encargo estatal) Mt

Azúcar refino exportación (Encargo estatal) Mt

Azúcar crudo físico zafra Mt

XII.SECTOR INDUSTRIAL

Aspectos generales

Teniendo en cuenta la actualización de la Estrategia para el Desarrollo Industrial conel objetivo de transformar y modernizar la industria, priorizando los productos de mayorimpacto en los sectores estratégicos, combinado el desarrollo innovador, la sustituciónde importaciones y la orientación a la exportación, todos los organismos con actividadindustrial han de considerar en sus propuestas de Plan lo siguiente:

- • Evaluar la eficiencia mediante indicadores generales de las actividades y ramaspara lo cual se tendrá en cuenta las capacidades instaladas disponibles, exa-minando los recursos disponibles, sean equipos de producción, instalaciones,recursos humanos y, la tecnología, la experiencia/conocimiento y calidad delproducto.

- • Aquellas capacidades ociosas de la industria se pondrán en función del enca-denamiento productivo con el sector no estatal para producciones del consumointerno y las exportaciones.

- • Analizar en primer orden los productos de primera necesidad de la población,en lo fundamental los que tributen a la producción de alimentos, productosde líneas económica, los que sustituyen importaciones y los que tributan a lasexportaciones.

- • Las Entidades presentarán a la Dirección de Planificación del MEP que losatiende, el informe de fundamentación general donde se analice la propuestapresentada.

- • Las Entidades podrán definir otros indicadores para las instituciones de su sis-tema que les permita evaluar y controlar sus producciones de acuerdo con lascaracterísticas de cada industria.

Indicaciones para la planificación

El MINDUS, en su carácter rector emitirá las instrucciones metodológicas, la informa-ción y calendarios complementarios que se requieran para cumplir lo señalado en estasindicaciones y será el encargado de trabajar de conjunto con las Entidades que correspon-dan en los periodos establecidos, con el objetivo de dar cumplimiento a las indicacionesaprobadas por el Gobierno.

I. ENVASES Y EMBALAJES

La planificación del Balance de Envases y Embalajes se realizará considerando explo-tar de forma óptima las capacidades productivas disponibles del país de envases y em-balajes y lograr correspondencia entre estas y los niveles de actividades de la economíademandante, dentro de la política de sustitución de importaciones, con vista al asegura-miento de objetivos prioritarios relacionados fundamentalmente con el fomento de lasexportaciones, la producción de alimentos, medicamentos, materiales de la construccióny el encadenamiento productivo.

Se deberá proyectar el rendimiento de las nuevas inversiones puestas en explotación,así como proponer nuevas inversiones como garantía del desarrollo futuro de la actividady participar de conjunto con la Dirección de Inversiones del MEP en los análisis para ga-rantizar que en la proyección de nuevas inversiones se incluya las necesidades de envasesy embalajes de dichas producciones.

Para la elaboración del Balance, se establecen las siguientes indicaciones, las cuales sesustentan en la Resolución 94/2017 del Ministro de Industrias “Reglamento Técnico de Envases y Embalajes” que constituye el instrumento jurídico que asegura la implementa-ción de la Política para el desarrollo de las industrias productoras de envases y embalajes.

- • Las Entidades presentarán a los productores sus demandas de envases y emba-lajes debidamente certificadas, según las instrucciones que establezca el Minis-terio de Industrias.

- • Las OSDE, empresas y cooperativas productoras de envases, presentarán al Mi-nisterio de Industrias de forma diferenciada sus planes de producción de en-vases y embalajes, previendo acciones dirigidas a mejorar el aprovechamiento

- e incrementar el uso de las capacidades disponibles, según las instrucciones ycronograma que establezca este Organismo.

- • Para el cálculo de la demanda se tendrán en cuenta el uso racional de los envasesy embalajes a partir de la reutilización, priorizando los envases metálicos, vidrioy plásticos, las normas de consumo para las distintas actividades económicas oen su defecto el comportamiento del consumo, así como las demandas de lasnuevas formas de gestión.

- • La presentación de la demanda deberá realizarse con la debida fundamentacióndurante el proceso de conciliación para el aseguramiento del Plan y los presu-puestos empleados para su elaboración.

El Ministerio de Industrias elaborará el Balance de Envases y Embalajes y presentarásus resultados al MEP en el Modelo XII-1.

II. MANTENIMIENTO INDUSTRIAL

Se planificarán por las Entidades los recursos financieros necesarios para el manteni-miento industrial y reparación general del equipamiento tecnológico sobre la base de unpor ciento de las ventas, para ello:

- • Cada Entidad u OSDE presentará al Ministerio de Industrias en el Modelo XII-2,la relación de los gastos de actividades de mantenimiento y reparación sobre lasventas, previéndose niveles superiores al Plan 2021, teniendo en cuenta el %necesario para rescatar paulatinamente el estado técnico.

El Ministerio de Industrias dará seguimiento al comportamiento de este indicador einformará al MEP.

III. ACTIVIDAD DE MONTACARGAS

El Ministerio de Industrias, establecerá e implementará las indicaciones que constitui-rá el instrumento para la planificación de la producción y la importación de montacargas,las que tendrán como prioridad, la producción y distribución de alimentos y medicamen-tos, para lo cual:

- • Las Entidades presentarán al Ministerio de Industrias sus demandas de mon-tacargas debidamente certificadas, según las instrucciones y cronograma queestablezca este Organismo.

- • La OSDE GESIME, evaluará con los demandantes en función de sus capacida-des productivas y las características técnicas del equipo, cuáles serán de produc-ción nacional y cuáles se requieren importar.

- • El Ministerio de Industrias presentará al MEP, como resultado de la concilia-ción, los equipos de fabricación y los de importación, que serán ratificados se-gún lo aprobado en el Plan de inversiones de equipos automotores.

- • El Ministerio de Industrias, convocará a las Entidades para realizar la concilia-ción final, una vez aprobado el Plan de inversiones por el MEP.

IV. FABRICACIÓN Y REPARACIÓN DE PIEZAS DE REPUESTOS

El Ministerio de Industrias como rector, controlará que los planes de las Entidadesproductoras y reparadoras de piezas de repuesto, den prioridad a los recursos demandadospor AZCUBA, MINAL, MINAGRI, y la UNE.

El Ministerio de Industrias elaborará el Balance de piezas de repuesto y presentarásus resultados al MEP en el Modelo XlI-3, para lo cual, se establecen las siguientesindicaciones:

- • Las Entidades presentarán a los productores sus demandas de piezas de repuestodebidamente certificadas, según las instrucciones que establezca el Ministeriode Industrias.

- • Las Entidades demandantes presentarán al Ministerio de Industrias sus capa-cidades productivas y de ellas las que destinarán a la fabricación de piezas derepuesto propias.

- • Las Entidades productoras evaluarán las demandas presentadas, e informarán al Ministerio de Industrias sus capacidades productivas y de ellas las que destina-rán a la fabricación de piezas de repuesto de terceros.

- • Las Entidades demandantes presentarán al Ministerio de Industrias el Plan deimportaciones de piezas de repuesto.

V. ACTIVIDAD DE RECUPERACIÓN Y RECICLAJE

Para asegurar el cumplimiento de la Ley 1288/75, así como la Política de Reciclajeaprobada en el año 2012 por el Consejo de Ministros; el Lineamiento 193 de la Política Económica y Social del Partido y la Revolución, todos los OACE, las OSDE y los gobier-nos provinciales deberán consolidar la información de las Entidades que los integran o seles subordinan y entregarlas a la Empresa de Ingeniería del Reciclaje (ISDE).

Debe considerarse el incremento del reciclaje, incrementar el valor agregado de losdesechos para lograr ahorro y avanzar en la fabricación de nuevos productos utilizandomateriales desechables.

El Ministerio de Industrias elaborará y presentará al MEP en el Modelo XlI-4 la decla-ración de productos reutilizables a entregar al reciclaje en el año 2022.

VI. INDUSTRIA BIOFARMACÉUTICA

Dentro del Sector Industria se incluye el Grupo de las Industrias Biotecnológicas y Farmacéutica, Bio Cuba Farma la cual constituye una organización empresarial que pro-duce medicamentos, equipos y servicios de alta tecnología.

En el proceso de planificación Bio Cuba Farma debe conciliar la demanda de medica-mentos que respalde el Sistema Nacional de Salud, así como concebir aquellos recursosque requieren los contratos en el exterior para la materialización de las exportaciones ha-cia Venezuela y terceros mercados, con los cuales proyectarán los niveles de produccióna ejecutar en el año.

En alianza con la Industria Nacional garantizará la introducción de productos innova-dores, la producción de equipos y medios de protección, envases y otros. De igual modopotenciará el desarrollo de la Medicina Nacional y Tradicional como complemento al Cuadro Básico de Medicamentos.

VII. INDUSTRIA ALIMENTARIA

El MINAL como Organismo rector de la industria alimentaria emitirá las instruccionesy orientaciones de trabajo, así como las tareas que se requieran al resto de los productoresde la actividad industrial alimentaria con independencia de la forma de propiedad y desubordinación, así mismo la actividad de producción industrial alimentaria de los demásproductores.

- • Los órganos locales del Poder Popular, AZCUBA, MINFAR, MININT y otrosse regirán por lo establecido en estas Indicaciones.

- • La actividad pesquera se presentará por el GEIA al MEP con la apertura que semuestra en los indicadores de producción a presentar. El MINFAR, MININT y

- AZCUBA presentarán el indicador de captura bruta con la apertura que corres-ponda y el MINAL presentará la pesca deportiva.

Indicadores de producción a presentar

Todos los organismos industriales, OSDE y las empresas seleccionadas de este sector,presentarán al Ministerio de Economía y Planificación su propuesta de indicadores denivel de actividad, así como los balances de capacidades y niveles de eficiencia que sus-tentan dicha propuesta.

MINISTERIO DE ENERGÍA Y MINAS

U. M.

Unión Eléctrica

Generación de electricidad total (UNE + Energas) GW.h

De ello: UNE (Estatal) GW.h

Hidroenergía GW.h

Eólica GW.h

Fotovoltaica GW.h

Energas (AEI) GW.h

Entrega a los consumidores GW.h

Indicadores de eficiencia:

Índice de Consumo total (UNE + Energas) g/kW.h

Índice de Consumo UNE (Estatal) g/kW.h

Pérdidas totales %

Insumos de energía eléctrica %

Cuba Petróleo-CUPET

Extracción de petróleo Mt

Extracción de gas natural MMm 3

Extracción total (combustible equivalente) Mt

Perforación de pozos U

Reparación de tanques Mm 3

Refinación de petróleo Mt

Lubricantes Mt

Indicador de eficiencia:

Rendimiento de la refinación (productos claros/crudos procesados) %

Grupo Empresarial del Níquel

Producción total de níquel + cobalto Mt

Moa Nickel Mt

Che Guevara Mt

Indicadores de eficiencia:

Ley del mineral %

Eficiencia metalúrgica del níquel %

GEOMINSAL

Producción de dore kg

Concentrado de Plomo y Zinc Mt

Extracción de sal Mt

Sal elaborada Mt

Arena Sílice Mm 3

Carbonato de calcio Mt

Plomo t

Producción de cal Mt

Zeolita Mt

- • Descripción de indicadores de eficiencia:

- • Ley del Níquel: cantidad de níquel contenido por unidad de mineral.

- • Eficiencia metalúrgica: cantidad de níquel producido con respecto al contenidode níquel en el mineral introducido al proceso productivo.

MINISTERIO DE INDUSTRIAS

Grupo Empresarial de la Industria Ligera

Productos de aseo

Jabón de lavar Mt

De ello: Encargo Estatal Mt

Jabón de tocador Mt

De ello: Encargo Estatal Mt

Detergente total Mt

De ello: Encargo Estatal Mt

Crema dental Mt

Perfumería y cosméticos MP

Productos Textiles

Tejido Total MMm 2

De ello: Gasa quirúrgica MMm 2

De ello: Encargo Estatal MMm 2

Sacos de polipropileno MU

Toallas MU

Almohadillas sanitarias Mpaq.

Confecciones totales MMU

Productos de cuero y calzado

Calzado total MMpares

Cuero total Mm 2

Poligrafía

Libros y folletos MME

Periódicos MME

Envases y embalajes MMU

Otros

Mobiliario MP

Colchones MU

Pintura MML

Fósforos MMcjas.

Grupo Empresarial de la Industria Sideromecánica

Producción de acero al carbono Mt

Producción de palanquillas de acero Mt

Producción de barras de acero corrugadas Mt

Derivado del alambre Mt

Electrodos para soldar Mt

Cables eléctricos Mkm

Cables telefónicos Mkm

Mecánica

Estructuras de acero Mt

Perfiles de aluminio Mt

Techos Mm 2

Cilindros GLP nuevos MU

Bicicletas Electricas MU

Motos Eléctricas MU

Triciclos Eléctricos MU

Bicicletas Mecánicas MU

Automotriz

Baterías MU

Fabricación de ómnibus y semiómnibus U

Reparación General de vehículos U

Fabricación de Montacargas U

Piezas de repuesto MMP

Envases Metálicos

Tanques de acero de 55 galones MU

Envases de hojalatas MU

Indicadores de eficiencia

Antillana y Las Tunas

Consumo de chatarra/ t de acero t/t

Grupo Empresarial de la Industria Electrónica

Módulos de Equipos Informáticos (PC y laptop) U

Ensamblaje de televisores U

Módulos fotovoltaicos MU

Cocinas de inducción MU

Calderas de vapor U

Calentadores solares MU

Grupo Empresarial de la Industria Química

Neumáticos nuevos MU

Neumáticos recapados MU

Papel y cartón total Mt

Sacos multicapas MMU

Acetileno Mm 3

Oxígeno MMm 3

De ello: a entregar al MINSAP (encargo estatal) MMm 3

Cloro Líquido t

De ello: a entregar al INRH (encargo estatal) t

Nitrato de Amonio Mt

NPK Mt

Plaguicidas t

Grupo Empresarial de Reciclaje

Recuperación de Materias Primas

Recuperación de chatarra ferrosa Mt

Recuperación de chatarra no ferrosa Mt

Recuperación de papel y cartón Mt

Recuperación de plástico Mt

Indicadores de eficiencia

Índice de Recuperación de Chatarra Ferrosa %

BIOCUBAFARMA

Producción de medicamentos MMP

UNIÓN DE LA INDUSTRIA MILITAR

Rehabilitación general de vehículos Uno

Fabricación de medios de transporte Uno

Fabricación de envases y embalajes MMU

INDUSTRIA ALIMENTARIA

Indicadores de Eficiencia:

Aprovechamiento de productos enteros por la Industria

Descripción de indicadores de eficiencia

Rendimiento Industrial de:

Carne de res deshuesada: Tonelada de producción de carne de res deshuesada obte-nida por tonelada de carne de res en pie. Desglosar los destinos para el Turismo y para el Balance Nacional.

Carne de cerdo en bandas: Tonelada de producción de carne de cerdo en bandasobtenida por tonelada de carne de cerdo en pie. Desglosar los destinos para el Turismo ypara el Balance Nacional.

Harina de trigo: Tonelada de producción bruta de harina de trigo por tonelada de trigoen grano insumido.

Aceite vegetal refinado: Tonelada de producción de aceite refinado por tonelada deaceite crudo insumido.

Consumo de malta por cerveza (t/Mhl): Cantidad de malta consumida por hectolitrode cerveza producida.

Consumo de mieles por alcohol a 100º GL (kg/hl): Cantidad de miel final consumidapor hectolitro producido de alcoholes y aguardiente 75º, llevado a 100º Gl.

Consumo de café crudo por café torrefaccionado (t/t): Cantidad de café crudoconsumido por tonelada producida de café torrefaccionado.

Captura: Captura bruta de la especie, expresada en toneladas.

Aprovechamiento de productos enteros: Es la participación de los productos obteni-dos como enteros del total de los surtidos industrializados, como por ejemplo la langostaentera precocinada, la langosta entera cruda, la langosta viva y el camarón entero. Seexpresa en por ciento (%).

MODELO E INDICACIONES

MODELO XII- 1. BALANCE DE ENVASES Y EMBALAJES

* Exportación: del total de los destinos, cuánto corresponde a exportaciones.

MODELO XII-2. INDICADOR GASTOS DE MANTENIMIENTO CONTRALAS VENTAS TOTALES

Este modelo se entregará por las Entidades al MINDUS.

- • Unidades de Medida. - - □ Millones de Moneda total MMT(CUP+MLC).

- - □ MLC Millones.

- • La información base es el Estado de Gastos por Elementos (modelo EFE 5924-02)establecidos por el Ministerio de Finanzas y Precios, que se informa mensualmentea la ONEI.

- • Gastos por Elementos. - - □ Total de gastos en mantenimiento. (Todos los Gastos de mantenimiento,reparaciones y servicios, incluyendo el mantenimiento constructivo).

MODELO XII- 3. BALANCE DE PIEZAS DE REPUESTO

Nota: Se trabajará con 7 familias de piezas, que agruparán piezas maquinadas, tornillería,piezas fundidas, piezas forjadas, autopartes, piezas de gomas y mangueras y otras.

MODELO XII- 4. DECLARACIÓN DE PRODUCTOS REUTILIZABLESA ENTREGAR AL RECICLAJE

INDICADORES A EMITIR

MINISTERIO DE ENERGÍA Y MINAS

Directivos Mínimos

Unión Eléctrica

Generación de electricidad total (UNE+Energas) (Encargo Estatal) GW.h

Cuba Petróleo- (CUPET)

- • Extracción total (petróleo equivalente) (crudo + gas). Mt

- • Recuperación y mantenimiento de tanques. Mm 3

Grupo Empresarial del Níquel

Producción total de níquel + cobalto (Encargo Estatal) Mt

MINISTERIO DE INDUSTRIAS

Grupo Empresarial de la Industria Ligera

Productos de aseo

Jabón de lavar (Encargo Estatal) Mt

Jabón de tocador (Encargo Estatal) Mt

Detergente total (Encargo Estatal) Mt

Crema dental (Encargo Estatal) Mt

Productos textiles

Gasa quirúrgica (Encargo Estatal) MMm 2

Grupo Empresarial de la Industria Sideromecánica

- • Producción de barras de acero corrugadas (Encargo Estatal). Mt

- • Bicicletas Eléctricas. MU

- • Motos Eléctricas. MU

- • Triciclos Eléctricos. MU

- • Bicicletas Mecánicas. MU

Grupo Empresarial de la Industria Química

- • Oxígeno entrega la MINSAP (Encargo Estatal). MMm 3

- • Cloro Líquido entrega al INRH (Encargo Estatal). t

- • Nitrato de Amonio (encargo Estatal). Mt

- • NPK (Encargo Estatal). Mt

Industria Alimentaria

MINISTERIO DE INDUSTRIA ALIMENTARIA

Directivos Mínimos

XIII. ACTIVIDAD TURÍSTICA

Aspectos generales

Se definen indicadores para la planificación de la actividad turística, con independen-cia de la institución o agente económico que la realice, incluyendo el Sector no Estataly se continúa reforzando el papel del MINTUR como organismo rector de la actividad.

Indicaciones para la planificación

El Plan de la Actividad Turística se presenta al MEP por parte de las Entidades esta-tales y AEI, en el modelo y según las instrucciones que aquí se establecen y después dehaber sido conciliado y validados por el MINTUR. Se conforma por la integración detodas las personas jurídicas y naturales que desarrollan la misma. Incluye lo referido a losservicios de alojamiento, turismo de salud, náutica, turismo no estatal y otros.

El proceso de planificación se sustentará en:

1. Cumplir las Indicaciones aprobadas por el Gobierno para el Plan 2022, así comolas indicaciones específicas del MINTUR como organismo rector, particularmentela referida a trabajar por alcanzar una cifra de visitantes en el entorno a los 4 millo-nes como escenario positivo y como parte del proceso de elaboración del Plan dela economía 2022, construir y presentar otros dos escenarios con una recuperacióngradual de la actividad turística, identificándose sus principales indicadores en lamodelación.

2. La diversificación de los mercados emisores, proyectando servicios innovadores,incrementando la participación de las formas de gestión no estatal en alojamiento,gastronomía y otros servicios.

3. Potenciar los ingresos por exportaciones, incrementando la captación directa de di-visas, las ventas por internet del exterior y las ventas al mercado interno.

4. Incrementar y consolidar los productos turísticos, vinculados a la Salud, el Bienestary la Calidad de Vida, así como convertir a la programación cultural en una fuente deingresos de divisas.

5. Incentivar los encadenamientos productivos con las empresas nacionales y las for-mas de gestión no estatal, logrando disminuir el índice de importaciones por peso deingreso de exportación.

6. Priorizar el empleo de los recursos financieros y materiales del proceso inversionistaen la recuperación de habitaciones fuera de orden, las obras de continuidad y lasinversiones priorizadas.

Estos elementos formarán parte del proceso de validación que realizará el MINTURa los planes de los sujetos de Plan que conforman la actividad turística en su conjunto.Proceso que organizará según cronograma que elabore al efecto.

Indicadores de producción y servicios

El indicador fundamental del Plan es el Ingreso Turístico Total, el cual será conforma-do a partir de lo reportado por todas las Entidades, diferenciando los ingresos generadospor los turistas extranjeros (Exportación de Servicios) de los correspondientes a los cuba-nos residentes. Particular atención merece el indicador “ingreso por turista día”.

MODELO XIII-1. ACTIVIDAD TURÍSTICA

Los indicadores (1) Visitantes, (2) Excursionistas, (3) Turistas y la categoría del Tu-rismo no Estatal (17-20) por ser indicadores generales solo se informan por el MINTUR.Para los indicadores (2) y (3), se informarán previa coordinación con la Dirección de Inmigración y Extranjería del MININT y los indicadores del (17) al (20) previa coordina-ción con el MTSS y la ONAT.

Los indicadores (14) y (15) por ser específicos de la actividad de la renta turísticasolo se informan por CUBASOL y el Grupo de Administración Empresarial de las FAR(Gaviota).

En el caso del Turismo no Estatal (17-20) el MINTUR presentará trimestralmenteun informe cualitativo sobre la participación de las formas de gestión no estatal enalojamiento, gastronomía y otros servicios de las mismas, aspecto que se recogeráen las indicaciones del Control del Plan.

Descripción de indicadores

Las definiciones se ajustan a las establecidas por la ONEI en el Anuario Estadístico de Cuba, así como en el modelo correspondiente al Sistema Estadístico Nacional.

Visitantes: Personas que visitan un país diferente de aquel en que tienen su lugar deresidencia habitual por un período no superior a un año, cuyo motivo principal de visita noes el de ejercer una actividad remunerada en el país visitado. Comprenderá dos categorías:

Excursionistas: Todo visitante que viaja a un país distinto de aquel en el que tiene suresidencia por un período inferior a 24 horas, sin incluir pernoctaciones en el país visitadoy cuyo motivo principal de la visita no es el de ejercer una actividad que se remunere enel país visitado. Incluye pasajeros en crucero, visitantes del día y tripulaciones.

Turistas: Todo visitante que viaja a un país distinto de aquel en el que tiene su resi-dencia habitual, que efectúa una estancia de por lo menos una noche, pero no superior aun año, cuyo motivo principal de la visita no es el de ejercer una actividad remunerada enel país visitado.

Ingresos Turísticos: Se refiere al total de ingresos por los conceptos de alojamiento,comercio minorista y gastronomía, transporte, turismo de salud, ingresos del sector noestatal, recreación y otros por la actividad turística.

Turistas Días: Es la suma día a día de las plazas que han sido ocupadas por los huéspe-des durante un período determinado. En el caso de una habitación con dos plazas que seaocupada por un solo huésped se considera una sola plaza ocupada. Se refiere a las plazasdía ocupadas correspondientes al turismo internacional o nacional.

Habitaciones Existentes: Se corresponde al número de habitaciones existentes alfinal del período informado. Es el total de habitaciones una vez deducidas las eliminadaspermanentemente por demolición o traspasos, incluidas las incorporadas por inversión otraspaso.

Habitaciones Día Existentes: Se refiere a la capacidad de alojamiento expresada enhabitaciones días, estén disponibles o no, con que cuenta la entidad y se obtiene por lasuma de habitaciones existentes día a día. La capacidad diaria solo se modifica si se pro-ducen demoliciones o incorporaciones de nuevas habitaciones.

Habitaciones Día Ocupadas: Se obtiene mediante la suma día a día de las habitacio-nes que han sido ocupadas en el período. Se considera ocupada una habitación cuando sereciben ingresos por ella, aunque el huésped no esté físicamente en la misma.

Habitaciones Disponibles: Se corresponde al número de habitaciones listas para co-mercializar, se obtiene de restar a las habitaciones existentes las fuera de orden y otrosusos.

Índice de Ocupación Total: Se obtiene dividiendo el total de Habitaciones Día Ocu-padas entre el total de Habitaciones Día Existentes en el período de interés y se multiplicael resultado por 100 a fin de que este quede expresado en porcentaje.

Índice de Importación x Dólar de Ingreso: Resulta de la división de las Importacionesde Bienes y Servicios entre la suma de los Ingresos a recibir en Cuba desde el exterior ylos Ingresos en divisas de Entidades nacionales.

INDICADORES A EMITIR MINTUR

Sector Turismo

1: Total resultante de las OSDE Gran Caribe, Cubanacán, Viajes Cuba, Campismo Popular, Islazul y Cubasol.

2: Resultante Total de los OSDE.

Para las OSDE Gran Caribe, Cubanacán, Islazul, Campismo Popular, GAE(Gaviota), Grupo Empresarial Palco.

Órganos locales del Poder Popular y los Grupos Empresariales Artemisa y Mayabeque se emiten:

XIV. TRANSPORTE

Aspectos generales

La planificación del transporte implica el examen previo de los aspectos ramales yterritoriales que, al relacionarse con la transportación propiamente dicha, conforman elproceso de circulación de las cargas y los pasajeros.

El MITRANS como rector de la actividad del transporte (balance de carga, pasajeros,equipos automotores y mezcla asfáltica) emitirá las indicaciones necesarias, las que seránde obligatorio cumplimiento por parte de todas las empresas y Entidades que desarrollanactividades en esta rama, independientemente de su subordinación y forma de gestión.

En la elaboración del plan se considerarán todos los medios de transporte que posean Licencias de Operación, independientemente de su forma de gestión y se analizarán susniveles de actividad y las medidas técnico-organizativas, para alcanzar la eficiencia espe-rada en el transporte de carga y pasajeros.

El MITRANS potenciará la extensión y utilización de Sistema de Gestión y Controlde Flotas, para lo cual las Entidades garantizarán que, en las bases de transporte selec-cionadas para su instalación, se alcance la preparación técnica requerida. El MITRANSestablecerá los principios y realizará las coordinaciones necesarias para el cumplimientodel montaje de nuevos equipos y el proceso de sustitución de los ya instalados, así comola sostenibilidad de los existentes. Todo el proceso de instalación de equipos nuevos ysustitución de los existentes, tendrán como base la producción por la Industria Nacional.No se autorizará la importación de este equipamiento.

Las OSDE, GEA, GEMAR, UFC y CACSA y los gobiernos provinciales, presentaránen su propuesta de Plan los proyectos a financiar por el Fondo de Desarrollo del Transpor-te Público, cumpliendo con el procedimiento establecido por el MITRANS.

Se establece como un objetivo prioritario durante la elaboración del Plan, la adecua-ción del transporte en todas sus modalidades para lograr el aprovechamiento máximo desus capacidades con la eficiencia necesaria,utilizando los esquemas más eficientes paralos suministros, acopio y distribución,reconociendo además, las formas de gestión noestatal y sus demandas.

Se tendrán en cuenta en la elaboración del plan, las 28 medidas de la Estrategia Econó-mica y Social relacionadas con el sector del transporte, así como los aspectos concebidosen el Programa “Infraestructura del Transporte y la Logística”, en sus cuatro proyectos:de Infraestructura del transporte y Transformación de las Formas de Gestión, de Reorde-namiento y Mejoras en la Transportación de Cargas y de Pasajeros, y la logística integra-da de transporte, almacenamiento, priorizando el cumplimiento de los indicadores y susmetas.

Se incorpora con intencionalidad la participación de las formas de gestión no estataly se tienen en cuenta la extensión de las Cooperativas no Agropecuarias en el Sector del Transporte, así como la creación de Micro Pequeñas y Medianas empresas transportistas.

Se tendrá en cuenta para el financiamiento del sistema de transporte, las medidas apro-badas para la distribución descentralizada de la Divisa.

Indicaciones para la Planificación

Transportación de Cargas. Balance de Cargas

El Balance de Cargas será la herramienta fundamental para planificar, organizar, di-rigir y controlar las transportaciones de cargas, de todos los transportistas en función desatisfacer las demandas con el máximo aprovechamiento de las capacidades y recursosdisponibles.

Consiste en la determinación de las demandas de transportación por origen y destinode las cargas, considerando sus características en cuanto a peso, volumen y embalaje, deltamaño de los lotes, su frecuencia y horarios para la entrega y la recepción y su compatibi-lización con las capacidades disponibles de los diferentes sistemas y medios de transporteque deben participar en su ejecución(incluye las formas de gestión no estatal), conside-rando en cada caso el máximo aprovechamiento de las capacidades con el menor consu-mo de combustible para transportar una tonelada de carga a un kilómetro de distancia.

A partir de lo anterior:

- • Se elabora el Plan de transportación de cargas del país y la participación que eneste deben tener los diferentes medios de transporte disponibles, que incluyenlas diferentes formas de gestión presentes en la economía.

- • Se mantiene el principio de no deteriorar indicadores de eficiencia ya alcanzados.

- • Se determinan los déficits o excesos de capacidad de transportación en los di-ferentes tráficos y se proponen las medidas que correspondan para lograr laestabilidad requerida.

- • Se realiza la redistribución de las cargas hacia los sistemas y medios de trans-porte que resulten más racionales y su reordenamiento y basificación en instala-ciones especializadas, lo más cerca posible del origen de las cargas.

- • Priorizar el ferrocarril y el cabotaje en transportaciones de grandes lotes y alargas distancias.

- • Garantizar por las Entidades responsabilizadas del aseguramiento logístico lageneralización del uso del contenedor en las transportaciones, el equipamientotecnológico necesario para su operación y la creación de capacidades de alma-cenaje cercanas a los puertos.

- • Planificar sobre la base de la explotación intensiva de los equipos disponibles ysolo por excepción demandar nuevas capacidades.

- • Priorizar por cada Entidad transportista los recursos necesarios para el sosteni-miento de la disponibilidad técnica de los medios de transporte con que cuenta.

- • El MITRANS presentará al MEP la propuesta final del Balance de Cargas en el Modelo XIV-1 y en la fecha establecida en estas Indicaciones.

Transportación Marítima. Puertos

El MITRANS y el MINCEX:

- • Antes de la emisión del Plan determinarán las cifras de importación y exporta-ción, que influyen en el Balance de Cargas y actualizan las mismas con Entidadestransportistas.

- • Determinarán los rates que se aplicarán para la carga y descarga portuaria delos buques establecidos para las diferentes instalaciones.

Transportación de Pasajeros

La planificación de los pasajeros se realiza con el objetivo de alcanzar niveles acepta-bles de satisfacción de la demanda, que facilite la movilidad en función de las necesidadesde la población y las de la economía.

En la transportación colectiva de pasajeros por los distintos medios de transporte, de-berán considerarse los modelos de gestión que se instrumenten en este sector, que incluyea los transportistas del sector no estatal.

El MITRANS:

- • Concilia con los gobiernos provinciales, durante el proceso de elaboración delplan, el número de pasajeros a transportar y lo certificará al MEP, en el momentode su presentación.

- • Concilia con las Direcciones o Empresas de Transporte de cada provincia y delmunicipio especial Isla de la Juventud e informará la cifra de transportación depasajeros que realizaron los porteadores privados.

- • Determina la capacidad de transportación, la demanda y el por ciento de satis-facción de la misma.

- • El MITRANS presentará al MEP la propuesta final del Balance Pasajeros en el Modelo XIV-2 y en la fecha establecida en estas Indicaciones.

Transportación Aérea

- • Planificar sobre la base de la explotación y prestaciones según las regulacionesestablecidas por las normas nacionales e internacionales con vista a garantizarla seguridad operacional de la aviación.

- • Planificar los recursos necesarios que permitan elevar la calidad, competitividady los ingresos de los servicios de transportación de pasajeros, la transportación decargas en las aeronaves cubanas especializadas, los servicios aeroportuarios y denavegación aérea, los de catering y los que se brindan a la aviación general y otrosvinculados y conexos, así como ganar nuevos mercados.

- • Conciliar con el Ministerio de Turismo, la demanda de transportación de pa-sajeros tanto nacionales como internacionales, teniendo en cuenta los puntosprevistos de origen y destino.

- • Conciliar con el Grupo Empresarial Agrícola, AZCUBA y MINSAP la demandade la utilización de la aviación.

Sostenibilidad de los Medios de Transporte Automotor

Las Entidades que participan en las transportaciones, planificarán el financiamientonecesario para el sostenimiento de los equipos, priorizando las coordinaciones con laindustria nacional para sustituir importaciones y realizarán las conciliaciones para garan-tizar los servicios de mantenimiento y reparación.

Para la sostenibilidad de los medios de las empresas provinciales de Transporte seplanificarán los recursos necesarios, incluyendo los de importación, dentro de los planesde los gobiernos provinciales.

El MITRANS, de conjunto con el MINAG, el MINDUS y el MICONS, es el encargadode establecer las regulaciones para la importación y la reparación general de los vehículosy motores de combustión interna que se utilizan en el país. La importación de los nuevosvehículos estará asociado a la reposición en correspondencia con el comportamiento del Coeficiente de Disposición Técnica (CDT) de los medios existentes buscando su máximo

aprovechamiento, así como las capacidades de producción de la industria nacional, con lacual debe conciliarse la demanda. Los incrementos estarán estrictamente fundamentadospara las inversiones priorizadas que se aprueben.

Se priorizará la introducción de vehículos eléctricos donde se demuestre la factibilidaden la explotación de estos medios y la infraestructura asociada, priorizando los Ómnibusurbanos, taxis y triciclos que se emplean para el transporte público en las ciudades; ómni-bus, autos, jeep, motos y triciclos que se utilizan para la transportación de turistas dentrode los polos turísticos; Flotas propias de las Entidades que realizan sus actividades en lasciudades y están compuestas por: Ómnibus, microbuses, camiones, paneles, camionetas,autos y triciclos que se dedican a la reparación y mantenimiento de redes, servicios dedistribución y comercialización de productos y funciones administrativas.

Por encima de la importación, se priorizará la reparación de los medios existentes, porlo que tiene vital importancia la realización de los mantenimientos técnicos oportunos yla reparación de los vehículos paralizados para reincorporarlos a la explotación, así como,la depuración del parque de medios en mal estado que técnicamente y económicamenteno fuera factible su recuperación.

Mezcla Asfáltica

El MITRANS, a través del Centro Nacional de Vialidad (CNV), propone al MEP ladistribución del Plan de Mezcla Asfáltica Fría y Caliente.

Participan en su elaboración el Grupo Empresarial de Construcción y Montaje(GECONS), Grupo Empresarial de Materiales de la Construcción (GEICON) y la Unión Cuba Petróleo (CUPET).

Demanda: Se realizará en los modelos establecidos por el MITRANS.

Las demandas de mezclas asfálticas serán captadas en cada territorio por los centrosprovinciales de Vialidad y analizada con los gobiernos provinciales y representantes deGECONS.

Capacidad de Producción: Se calcula a partir de la cifra directiva de líquido asfáltico,crudo nacional, la producción de áridos por territorios y las capacidades de elaboracióny colocación que posean las empresas de GECONS y UCM y las pertenecientes a losgobiernos provinciales.

Balance de Distribución: En los destinos se dará prioridad a la mezcla solicitada paralas inversiones aprobadas por el MEP y se garantizarán aquellas vías u obras que por losprogramas de conservación tengan indicación de reanimación por la Dirección del pais.

El balance será presentando al MEP por el MITRANS, según Modelo XIV-3 y XIV-4.

Indicadores de producción y servicios a presentar

Todos los organismos transportistas, OSDE y las empresas seleccionadas de este sec-tor, presentarán al Ministerio de Economía y Planificación su propuesta de indicadoresde nivel de actividad, así como los balances de capacidades y niveles de eficiencia quesustentan dicha propuesta.

TRANSPORTE

Rama Automotor

Transportación de Pasajeros

Transportación de pasajeros por automotor: El Grupo Empresarial de Servicios de Transporte Automotor (EON, ETT, ETE, Taxis), TRANSTUR, TRANSGAVIOTA, lasempresa provinciales de Transporte, las nuevas formas de gestión y las Entidades contransportación propia.

Transportación de Cargas

Todas las Entidades que participan en la transportación de cargas que balancea elMITRANS, presentarán al MEP los resúmenes de las empresas transportistas que lesestán subordinadas. Además, informarán al MITRANS el Balance de Cargas en losmodelos establecidos en las Indicaciones para su elaboración.

Rama Ferroviaria (Unión de Ferrocarriles de Cuba)

Transportación de Pasajeros

Transportación de Cargas

Tráfico de Carga total MMtkm

Rama Marítimo - Portuaria

Transportación de cargas (GEMAR)

Transportación de Pasajeros (GEMAR y gobiernos provinciales)

Pasajeros a transportar por cabotaje MPasajeros

Pasajeros a transportar por lanchas MPasajeros

(solo los gobiernos provinciales)

Operaciones Portuarias (GEMAR, CUPET, GE Níquel, GEIA, AUSA).

Total de carga portuaria a operar Mt

Transporte Aéreo (CACSA, Gaviota)

Total de pasajeros a transportar por vía aérea MPasajeros

De ello: Pasajeros nacionales MPasajeros

Total de carga aérea a transportar Mt

De ella: carga nacional Mt

Empresa Cubana de Aeropuertos y Servicios Aeroportuarios S.A. (ECASA)

Movimiento de pasajeros MPasaj.

Movimiento de Aeronaves U

Empresa Cubana de Navegación Aérea S.A. (ECNA)

Sobrevuelos U

Las descripciones de los indicadores son las establecidas por la ONEI para elmodelo 0009-04, indicadores específicos de los servicios.

MODELOS E INDICACIONES

Modelo: XIV-1. BALANCE DE CARGAS

Conjuntamente con este modelo, se deben entregar los modelos soportes que dan origena este resumen, según la metodología del Balance de Carga establecida por el MITRANS.

MODELO: XIV-2. BALANCE DE PASAJEROS

MODELO XIV-3. BALANCE DE MEZCLA ASFÁLTICA CALIENTEPOR PROVINCIAS

Modelo XIV-3. BALANCE DE MEZCLA ASFÁLTICA FRÍA

INDICADORES A EMITIR

Directivos mínimos UM

XV. CONSTRUCCIONES

Aspectos generales

El MICONS como parte de la compatibilización del Plan de la economía nacional rea-liza los balances constructivos nacionales y de los materiales fundamentales que aseguranla ejecución de las inversiones, los mantenimientos constructivos y las producciones in-dustriales (cemento, acero, madera).

BALANCE DE RECURSOS CONSTRUCTIVOS

Dentro del balance general de los recursos constructivos del país se elaborarán losbalances de los recursos asociados a capacidades constructivas y materiales de la cons-trucción seleccionados.

1. Balance de las capacidades constructivas

Es el balance que permite explotar de forma óptima las capacidades constructivas delpaís y lograr correspondencia entre estas capacidades y el cálculo de los niveles de acti-vidad de construcción y montaje para inversiones y para mantenimientos constructivos aejecutar en el año que se planifica, que se definen como sigue:

Nivel de actividad de construcción y montaje para inversiones

Componente tecnológico de las inversiones presentadas por las Entidades inversionis-tas para su ejecución en el período planificado.

Nivel de actividad de mantenimiento constructivo

Son los trabajos cuyo objetivo es prevenir o corregir en el período planificado lasafectaciones constructivas de elementos o partes aisladas de una obra, mediante la parti-cipación limitada de algunas especialidades constructivas, sin que esto modifique sus fun-ciones, forma o dimensión original y con el objetivo del cuidado sistemático y preventivo.

En este sentido las Entidades, presentarán a la Dirección de Balance Constructivo delMICONS en el sistema informático Ai Balan para el cálculo de las capacidades construc-tivas, así como la construcción y montaje, las inversiones y los mantenimientos construc-tivos a ejecutar en el año, además los organismos constructores incluirán en su propuestade Plan los insumos para ejecutar las inversiones y mantenimientos constructivos, previaconciliación con el cliente.

El MICONS supervisará el funcionamiento de las formas de gestión no estatales (coo-perativas de construcción) calculando los insumos necesarios para incorporarlos en el Plan de la economía.

La Dirección de Balance Constructivo del MICONS, incluirá al balance las capacida-des constructivas de las nuevas formas de gestión no estatal, identificando cuánto emplea-rán para las Entidades estatales en acciones de mantenimiento constructivo o inversiones.

El MICONS presentará al MEP la propuesta del balance de los recursos constructivosdel país, cumpliendo el cronograma establecido, así como las bases de datos por Entida-des que los respaldan.

2. Balance de los materiales de construcción.

Estos balances permiten destinar los materiales de construcción que dispone el país encorrespondencia con las demandas, para ello se elaborarán centralmente las propuestas debalances materiales de cemento, acero y madera por el MICONS los que serán presenta-dos al MEP para su evaluación y distribución.

Las Entidades productoras de materiales de construcción, incluidas las empresas se-leccionadas, presentarán a la Dirección de Balance Constructivo del MICONS y al MEPlos modelos establecidos por estos organismos, los niveles de producción de materialesprevistos para el año.

El resto de los materiales, sean balanceados o no, se adquieren en el mercado, median-te conciliaciones y contratos entre los organismos demandantes y productores.

Para el caso particular de los techos ligeros de producción nacional, aunque no se-rán balanceados centralmente, ante la ocurrencia de eventos meteorológicos extremos,el MEP indicará a los productores nacionales de cubiertas ligeras la decisión de la can-celación de las ventas previamente acordadas y su redistribución hacia los destinos quese decidan centralmente, lo cual deberá plasmarse en los contratos como causa de fuerzamayor.

Para el cálculo de los balances y demandas de los materiales de construcción(cemento, acero y madera) se aplicarán las normas de consumo asociadas a los nive-les de actividad de construcción y montaje establecidas por el MICONS como rectorde la actividad, para los distintos grupos de obras, el mantenimiento constructivo ylas producciones industriales.

Excepcionalmente podrá valorarse de conjunto entre el MICONS y el MEP la aplica-ción de normas diferenciadas.

Para el caso de las inversiones de los concesionarios o usuarios establecidos en la mo-dalidad de empresa de capital ciento por ciento extranjeros, la Oficina de la Zona Especial

de Desarrollo Mariel certificará al MEP las demandas estimadas de materiales de balancecentral a requerir en el año.

Se notificarán por el MEP las asignaciones de cemento, acero y madera a los destinossiguientes: la exportación, la comercialización mayorista y minorista, así como a las En-tidades nacionales.

MODELOS E INDICACIONES

MODELO XV-1. BALANCE CONSTRUCTIVO TOTAL NACIONAL

MODELO XV-2. BALANCE CONSTRUCTIVO POR OACE, OSDEY ÓRGANO LOCAL DEL PODER POPULAR

MODELO XV-3. BALANCE CONSTRUCTIVO POR GRUPO DE OBRAS

MODELO XV-4. BALANCE CONSTRUCTIVO POR PROVINCIAS

MODELO XV-5. BALANCES SELECCIONADOS DE MATERIALESDE LA CONSTRUCCIÓN - TOTAL NACIONAL(CEMENTO, ACERO Y MADERA)

INDICADORES A EMITIR

Directivos mínimos

Grupo Empresarial de la Industria de Materiales de la Construcción

XVI. RECURSOS HIDRÁULICOS

El Balance de Agua es un instrumento indispensable para la planificación, medicióny control del consumo de agua, teniendo en cuenta que constituye un recurso limitado.

El Instituto Nacional de Recursos Hidráulicos (INRH), elaborará el Balance del Usodel Agua por Entidades y territorios prestando especial atención a las actividades másconsumidoras. Para ello, estimará los volúmenes de agua disponibles a partir del pronós-tico de lluvias, así como las pérdidas previstas para el año planificado.

El INRH presentará los resultados de este Balance al Ministerio de Economía y Plani-ficación para su análisis y aprobación final.

Para la elaboración de este Balance, se establecen las siguientes indicaciones, las cua-les se complementan con las resoluciones, instrucciones y cronogramas específicos queemita el INRH.

- □ Las Entidades presentarán a las dependencias correspondientes del INRH sudemanda de agua, previendo acciones dirigidas a mejorar el aprovechamientoen el uso y control de este recurso.

- □ Para el cálculo de los volúmenes de agua a demandar se tendrá en cuenta la Resolución 287/15 del INRH.

- □ Para la presentación de sus demandas las Entidades utilizarán el siguienteformato:

DEMANDA DE AGUA

Entidad:

Servicio de agua

La empresa que cobra el servicio del agua no podrá cambiar la moneda de pago con lacual se venía cobrando en los últimos 5 años. Solo se podrá cambiar la moneda de estarde acuerdo el cliente, lo que será establecido en el contrato que se firme.

Indicadores a presentar

Tuberías de PEAD (Mt)

Es la suma de toda la producción de tubería de PEAD ejecutada en las fábricas delINRH.

Agua Suministrada (hm 3)

El valor plan se corresponde con el balance de agua aprobado incluidas las aguas su-perficiales y subterráneas, expresado en hm 3, su control se realiza a través del sistema defacturación y venta de agua contabilizada por su tipo.

Tiempo medio de servicio de agua (Horas/días)

Es el resultado de promediar las horas días en que dura el servicio de agua consideran-do el ciclo por el cual el cliente la recibe (días alternos, 24 horas, cada 8 horas o ciclosmás largos).

Planificación del Agua y medir la eficiencia en su uso

Durante el proceso de demanda del agua y para la planificación económica, las perso-nas jurídicas usuarias de este recurso, presentan a las Entidades del INRH correspondien-tes, sus demandas de consumos de agua en correspondencia con los niveles de actividady los Índices de Consumo establecidos en la Resolución 287/15 del Presidente del INRH,utilizando para ello el modelo RH-1.

Las actividades que aparecen relacionadas en este modelo, serán controladas a nivelnacional por el INRH, siendo responsabilidad de los OACE, OSDE, Órganos Locales del Poder Popular y Entidades nacionales, presentar al INRH y este al MEP los indicadoresestablecidos en este registro.

INDICADORES A EMITIR

Instituto Nacional de Recursos Hidráulicos

Directivo mínimo

GRUPO EMPRESARIAL DE GESTIÓN DE LAS AGUAS TERRESTRES

Directivo máximo

MODELO RH-1. CONTROL DE LA EFICIENCIA EN EL USO DEL AGUA

XVII. COMUNICACIONES E INFORMÁTICA

Para la elaboración del Plan anual, los OACE, OSDE y órganos locales del Poder Popular deberán planificar los recursos que garanticen el desarrollo y despliegue de losproyectos de Informatización de la sociedad, teniendo en cuenta las aplicaciones infor-máticas, así como lo relativo al fortalecimiento de la seguridad informática, los recursospara los servicios de transmisión de datos y acceso a Internet, el hospedaje de sitios weben los centros de datos públicos.

El MINCOM, como rector de la actividad de telecomunicaciones, informática y losservicios postales en el país, emite las instrucciones metodológicas y calendarios comple-mentarios que se requieran para cumplir las “Indicaciones aprobadas por el Gobierno” asícomo lo señalado en este documento:

Indicaciones para la planificación

1. Durante el proceso de elaboración del Plan por las Entidades de conjunto con elMINCOM analizarán sus propuestas para garantizar que estén incluidas las priori-dades definidas en la política de informatización.

2. Definirá las empresas de desarrollo de aplicaciones y servicios informáticos quecumplen con los indicadores para desarrollar estos servicios, de acuerdo con la po-lítica aprobada.

3. Establecerá las acciones necesarias para que las empresas de desarrollo de aplica-ciones y servicios informáticos consideren las inversiones asociadas al desarrollo deaplicaciones informáticas.

4. Las importaciones de aplicaciones o los pagos de licencias de las mismas deberánestar aprobadas por el MINCOM.

5. Las empresas de desarrollo de aplicaciones y servicios informáticos deberán cumplircon los Indicadores de Medición establecidos para las mismas.

6. Las aplicaciones informáticas que se demanden deberán considerarse como inver-siones no constructivas intangibles o como servicios y se corresponderán con lasnecesidades de informatización de la Entidad.

7. No aprobar importación eventual de medios de cómputos, salvo aquellos que nopuedan producirse en el país.

El MINCOM en su función rectora garantizará que en las propuestas de Plan seconsideren:

1. Los recursos financieros y materiales que:

- • Tributen a la Ciberseguridad de la infraestructura y los servicios en las redes dedatos públicas y privadas.

- • Permitan contratar la adquisición de las soluciones y servicios informáticos quedemanden, las que deben ser de desarrollo nacional.

- • Contribuyan al desarrollo del gobierno, el comercio electrónico y la red de go-bierno, así como la informatización de los registros públicos. Diferenciar estosmontos en la demanda de Plan.

- • Asegurar, desarrollar y desplegar el comercio electrónico en los sectores de-dicados a la comercialización de bienes y servicios a la población; entre lasempresas mayoristas y sus clientes; entre personas jurídicas y naturales y entrepersonas naturales así como para las herramientas de pago de los aportes a lascuentas del presupuesto, y la gestión de cobros y pagos por vía electrónica.

- • Contribuyan al desarrollo de los trámites y servicios digitales en línea a la pobla-ción, así como para el despliegue de la firma digital, que permita la sustituciónpaulatina de la documentación impresa, el ahorro de otros recursos materialesy de tiempo.

- • Contribuyan al desarrollo del programa de la televisión digital terrestre, queincluye la ampliación de la infraestructura tecnológica y la producción y comer-cialización de terminales de acceso.

- • Permitan el pago de los servicios de conectividad e infraestructura tecnológica,teniendo en cuenta su impacto positivo en la eficiencia y la eficacia de los pro-cesos, que permita seguir avanzando en el trabajo a distancia y el teletrabajo, yel uso de videoconferencias, en la disminución de la movilidad y en el desarrolloen general.

- • Impulsen la migración de los servicios digitales públicos e institucionales, comolos sitios de gobierno, a los centros de datos de los proveedores de servicios pú-blicos de alojamiento, hospedaje y aplicaciones, así como evitar el crecimientode capacidades de almacenamiento y procesamiento en las redes privadas dedatos para estos fines.

- • posibiliten contratar a empresas y Entidades cubanas el desarrollo, implementa-ción y despliegue de las soluciones informáticas que demanden, las que debenser de desarrollo nacional.

2. Los recursos que garanticen la calidad, confiabilidad y seguridad en los servicios detransmisión de datos, de radiodifusión sonora y de televisión.

3. Planificar los recursos necesarios para diversificar y mejorar la calidad de los servi-cios postales.

4. Las empresas de desarrollo de aplicaciones y servicios informáticos planificarán losrecursos financieros y materiales, para garantizar la ejecución de los proyectos queeviten importaciones o permitan la sustitución de estas, así como los proyectos de Investigación, Desarrollo e Innovación en este sector.

5. Conciliar con la producción de equipos Informáticos por la Industria Nacional, conun balance apropiado entre computadoras de escritorio, laptop y tabletas, conside-rando la demanda y la racionalidad de esta (en cuanto a prestaciones y cantidad demedios); y con la mayor integración nacional de partes y piezas.

Indicadores a considerar para las empresas de desarrollo de aplicaciones y serviciosinformáticos. Indicadores de Medición que estarán en correspondencia con loestablecido en la política aprobada.

1. Tener alta productividad del trabajo, sus ventas netas por exportación y sustituciónefectiva de importaciones de aplicaciones y/o servicios informáticos.

2. Destinar parte de sus ingresos a la investigación, la innovación. El gasto de I+D+isobre ventas netas totales ≥ 10 %.

3. Tener alta productividad del trabajo. La productividad del trabajo a partir del Valor Agregado Bruto (anual): ≥ 50 000 CUP.

4. Emplear fuerza de trabajo de alta calificación. El por ciento de universitarios conrelación al total de trabajadores: ≥ 50 por ciento.

5. Potencial de alta calificación expresado en por ciento de doctores, maestros en cien-cia, especialistas de posgrado, personal profesional certificado en especialidades in-formáticas (nacional o internacional), con respecto al total de universitarios.

6. Basar sus operaciones principales en activos intangibles con predominio del capitalintelectual, para introducir productos y servicios informáticos innovadores en el mer-cado o mejoras tecnológicas que disminuyan costos o aumenten productividad.

7. Contar con registros de propiedad intelectual (patentes, derecho de autor, secreto in-dustrial, marcas, entre otras): A partir del segundo año ≥ 1 por año.

8. Mantener altos estándares de calidad. Tener el nivel de calidad alcanzado, según Mo-delo Cubano de Calidad para el Desarrollo de Aplicaciones Informáticas (MCDAI) oequivalente en otros modelos de calidad.

Indicadores de producción y servicios a presentar

ETECSA UM

Incremento de líneas telefónicas fijas en servicios M líneas

Incremento de líneas telefónicas móviles en servicio M líneas

Densidad telefónica fija L/100 h

Densidad telefónica móvil L/100 h

Incremento de áreas de navegación y acceso a internet Públicas uno

Hogares con acceso a internet %

Líneas telefónicas móviles con servicio de Internet %

XVIII. COMERCIO INTERIOR

Aspectos generales

El objetivo es proyectar la circulación mercantil interna con el propósito de satisfacerlas demandas fundamentales, tributar al equilibrio financiero interno y satisfacer los re-querimientos del presupuesto del Estado, en lo que le corresponde.

Están incluidos la circulación de mercancías en el comercio minorista, la alimentaciónpública y los servicios a la población; así como la circulación mayorista de una selecciónde Entidades.

Indicaciones para la planificación

El proceso de planificación se sustentará en:

1. Las acciones necesarias que garanticen el cumplimiento de las Indicaciones apro-badas por el Gobierno para el Plan 2022, así como las instrucciones específicas queemite el Ministerio del Comercio Interior (MINCIN), como organismo rector, quienle dará seguimiento a su cumplimiento durante el proceso de planificación.

2. Ampliar la participación de los productores nacionales en la oferta de bienes y ser-vicios.

3. El estudio y determinación de las demandas del mercado interno con el objetivo desatisfacer las necesidades fundamentales de la población, los programas priorizadosy la economía interna, asegurar la presencia de productos de línea económica y di-versificar las ofertas fundamentalmente con bienes provenientes de la producciónnacional.

4. La identificación de los requerimientos del Presupuesto del Estado y la necesariacontribución al equilibrio financiero interno.

5. Considerar y conciliar todas las fuentes de aseguramiento; inventarios de mercan-cías para la venta, ociosos y de lento movimiento, captaciones locales, produccionesnacionales y balances materiales entre otros, así como la producción de alimentoselaborados a cuenta de una mejor utilización de las materias primas disponibles.

6. Considerar el volumen de ventas minoristas de bienes a realizar en tiendas virtuales,mediante el uso de las plataformas nacionales de pago, en interés del desarrollo ycrecimiento del comercio electrónico por su efecto en la reducción de gastos entreotros aspectos.

7. El MINCIN en su carácter rector de la actividad comercial, conducirá la estructuray volumen de la oferta en CUP, tomando en consideración las Indicaciones del Go-bierno, sin desestimar la participación de las formas de gestión no estatal.

8. Prever desde el plan la nivelación territorial de las coberturas de inventarios, enparticular los alimentos y una distribución al comercio minorista en corresponden-cia con la densidad poblacional y la Política para enfrentar el envejecimiento de lapoblación; así como, la natalidad de acuerdo a las características de cada territorio.

9. Continuar desarrollando modalidades de comercialización mayorista que incluyanla consignación y el encadenamiento con productores de las diferentes formas degestión; aplicar esquemas para la venta de productos, equipos, partes, piezas e insu-mos que se demandan para el desarrollo de las actividades productiva de las diferen-tes formas de gestión.

10. Disminuir la estructura de inventarios de lento movimiento y ociosos, del total deinventarios de mercancías para la venta, con relación al cierre de 2021.

11. Mejorar las condiciones de almacenamiento; para ello incrementar la categorizaciónde almacenes en los tres niveles tecnológicos.

Estos elementos formarán parte del proceso de validación que realizará el MINCINa los planes de circulación mercantil minorista del Sistema Comercio y las OSDE de su Sistema, el Grupo de Empresas Mayoristas de Productos Alimenticios y Otros Bienes de Consumo y el Grupo Comercializador de Productos Industriales y de Servicios, procesoque organizará según cronograma que elabore al efecto.

Circulación Mercantil Minorista

El Plan de Circulación Mercantil Minorista se elaborará por todas las Entidades querealicen ventas de mercancías minorista, actividades gastronómicas y/o servicios a lapoblación, el cual lo informarán a través de los sistemas de procesamiento establecidos,distinguiendo el volumen que corresponda a ventas de bienes y servicios a través de tien-das virtuales (comercio electrónico), en las Entidades que corresponda.

De igual forma se planificarán las ventas minoristas de bienes y servicios en MLC portodas las Entidades que están autorizadas para ello, reforzando la estrategia de que lasventas en el circuito en MLC contribuyan a financiar la venta de mercancías en CUP.

Para conducir el cumplimiento de lo anterior las Entidades autorizadas a realizar ven-tas en MLC, informan e incluyen en la presentación del plan, el monto de ingresos en enesta moneda, que destinarán a asegurar ventas en CUP, definiendo el valor de la circula-ción mercantil que ello significa en CUP.

La presentación del Plan de Circulación Mercantil Minorista de Bienes y Serviciosse realizará por las provincias y el municipio especial Isla de la Juventud, el Grupo de Administración Empresarial (GAE) y ETECSA, al que acompañarán la fundamentacióndel plan presentado.

De manera particular los territorios distinguirán en su propuesta la Circulación mer-cantil minorista correspondiente al sistema de Comercio MINCIN.

En la presentación del Plan, los territorios tienen que incorporar al mismo, la valida-ción realizada por el MINCIN como organismo rector, a la propuesta elaborada. Por suparte el MINCIN enviará al MEP, copia de la validación realizada.

Circulación Mercantil Mayorista

La presentación de los planes de Circulación Mercantil Mayorista se hará al Ministeriode Economía y Planificación, por: el Grupo de Empresas Mayoristas de Productos Alimen-ticios y Otros Bienes de Consumo (GA) y el Grupo Comercializador de Productos Indus-triales y de Servicios (Gi), los cuales deben adjuntar la validación realizada por el MINCIN.

El GA, el Gi y el GAE, identificarán en su fundamentación el volumen planificadode ventas mayoristas a ofertar a las Formas de Gestión No Estatal, señalando además lamodalidad de comercialización concebida para el aseguramiento a estas formas, así comolas fuentes de aseguramiento.

Circulación Mercantil Minorista de Bienes y Servicios de las Formas de Gestión No Estatales

La ONEI a partir de sus estudios y registros estadísticos establecerá valores referencia-les en cuanto a la participación de las formas de gestión no estatales en las ventas mino-ristas de bienes y servicios, con la participación del Ministerio de Finanzas y Precios y el Ministerio de Trabajo y Seguridad Social.

Indicadores de producción y servicios a presentar

Circulación Mercantil Minorista de Bienes y Servicios

Comercio Minorista

Alimentación Pública

Servicios

Ventas de bienes en tiendas virtuales

Circulación Mercantil Mayorista

Definiciones de los indicadores

Circulación Mercantil Minorista de Bienes y Servicios: Es la suma de las ventas enel comercio minorista, la alimentación pública, y los servicios prestados a la población.

Comercio Minorista: Ventas de bienes a través de la red del comercio minorista, asícomo las efectuadas por otras Entidades que no tienen una red minorista especializada.

Alimentación Pública: Comprende el valor de las ventas fundamentalmente a tra-vés de la red gastronómica, de los bienes que se someten a un proceso de elaboración ypreparación y las que no requieren elaboración alguna para su condición de listo para laventa. Los bienes que brindan incluyen: comestibles, bebidas, tabacos y cigarros entreotros productos. Incluye también ventas gastronómicas a la población que se ejecutancomo actividad secundaria, fuera de esta red, así como las ventas de comedores obrerosy merenderos.

Servicios: Comprende servicios comerciales y personales que se prestan por la víaestatal, los cuales se clasifican por su naturaleza en: comercial, industrial, personales, ser-vicios relacionados con la vivienda y otros. Incluye los servicios de garantía y posventa.

Circulación Mercantil Mayorista: Comprende la distribución al por mayor de pro-ductos alimenticios y no alimenticios que realizan aquellas empresas que tienen esta fun-ción como principal o secundaria. Comprende, además, la distribución con destino a losfondos mercantiles (contiene el comercio minorista, alimentación pública que incluyelos comedores obreros y alojamiento), el consumo intermedio, el consumo social y otrosdestinos.

MODELO E INDICACIONES

ModeloXVIII-1. CIRCULACIÓN MERCANTIL MINORISTA (EXCLUYEGobiernos provinciales Y CAM ISLA DE LA JUVENTUD)

Instrucciones del Modelo:

Fila 1 = Fila 6 + Fila 10 Fila 6 = Fila 7 + Fila 8 + Fila 9

Fila 2 = Fila 10 Fila 10 = Fila 11 + Fila 12 + Fila 13

Fila 3 = Fila 7 + Fila 11 Fila 14 = Fila 15 + Fila 16 + Fila 17

Fila 4 = Fila 8 + Fila 12

Fila 5 = Fila 9 + Fila 13

El objetivo del modelo es obtener la proyección de los niveles de circulación mercantilminorista de todas las Entidades que realizan ventas de bienes y/o servicios a la pobla-ción, desglosado por las diferentes actividades que lo componen (comercio minorista,alimentación pública y servicios).

Las Entidades autorizadas a ejecutar ventas en MLC, tributarán la información corres-pondiente, expresada en USD y en CUP llevada al tipo de cambio aprobado de 24 pesospor USD.

En interés del desarrollo y crecimiento del comercio electrónico, el modelo contieneademás las ventas minoristas de bienes y servicios a realizar en tiendas virtuales (comer-cio electrónico), mediante el uso de las plataformas nacionales de pago.

Este modelo se informará en el Sistema Central del Plan por todas las Entidades queparticipan en la circulación mercantil minorista de bienes y servicios, (se excluyen losgobiernos provinciales y el CAM Isla de la Juventud).

MODELO XVIII-2. CIRCULACIÓN MERCANTIL MINORISTA DE LOSGOBIERNOS PROVINCIALES Y CAM ISLA DE LA JUVENTUD

El objetivo es obtener la proyección de los niveles de circulación mercantil minorista,de los gobiernos provinciales y el CAM Isla de la Juventud desglosado por las diferen-tes actividades que lo componen, (comercio minorista, alimentación pública y servicios),distinguiendo lo correspondiente al Sistema Comercio MINCIN del resto de las activida-des locales.

Indicaciones del Modelo

Este modelo se informará en el Sistema Central del Plan por los gobiernos provincialesy el CAM Isla de la Juventud. Al momento de presentar el Plan deben adjuntar ademásla validación realizada por el MINCIN a la Circulación Mercantil del Sistema Comercio.

Se calcula de la siguiente forma:

- • Fila No. 1 = suma de las filas 2 y 3

- • Fila No. 2 = suma de las filas 5,9 y 12

- • Fila No. 3 = suma de las filas 7,10 y 13

- • Fila No. 4 = suma de la fila 5 y 7

- • Fila No. 8 = suma de las filas 9 y 10

- • Fila No. 11 = suma de las filas 12 y 13

MODELO XVIII-3. CIRCULACIÓN MERCANTIL MAYORISTA

Indicaciones del Modelo

El objetivo es obtener la proyección de los niveles de circulación mercantil mayoristade las Entidades seleccionadas, que comprende la distribución al por mayor de productosalimenticios y no alimenticios que realizan en este caso el GA y el Gi con destino a losfondos mercantiles (contiene el comercio minorista, alimentación pública que incluyelos comedores obreros y alojamiento), el consumo intermedio, el consumo social y otrosdestinos.

Este modelo se informará por las Entidades: GA y Gi.

Al momento de presentar el plan deben adjuntar además la validación realizada por elMINCIN.

INDICADORES A EMITIR

Directivos mínimos

Circulación Mercantil Minorista de Bienes y Servicios Sistema Comercio¹ MMCUP

Circulación Mercantil Minorista de Bienes y Servicios 2 MMCUP

1- Para los gobiernos provinciales y el CAM Isla de la Juventud.

2- Para el Grupo de Administración Empresarial (GAE) y ETECSA.

XIX. SERVICIOS SOCIALES Y DINÁMICA DEMOGRÁFICA

Aspectos generales

La planificación en la esfera social está dirigida a contribuir a la elevación sistemáticay sostenida de la calidad de los servicios sociales básicos, para lo cual resulta imprescin-dible la utilización eficiente, efectiva y eficaz de los presupuestos sociales.

Para el Plan 2022 los organismos sociales, deberán presentar una caracterización dela proyección 2022-2026, basada en el sistema de trabajo para la implementación del Plan Nacional de Desarrollo Económico y Social hasta el 2030, a través de los macropro-gramas, programas y proyectos, y de la Estrategía Económica Social aprobada, con unenfoque interinstitucional, que permita evaluar el cumplimiento de las metas proyectadas.

En esta categoría se planifican los servicios de Salud Pública, Educación, Cultura,Radio y Televisión, así como Deportes y Cultura Física, determinándose los niveles deactividad en correspondencia con los utilizados para los cálculos de las Normas Unitariasde Gastos que se aplicarán en la elaboración del Presupuesto del Estado.

Continua siendo un gran reto para Cuba el envejecimiento poblacional, lo que impo-ne consolidar la estrategia en función de la atención a los adultos mayores, estimular lafecundidad y el empleo mayoritario de las personas aptas para trabajar.

Indicadores de servicios a presentar

Salud Pública

En la actividad es objeto de atención la consolidación de los servicios de salud, laeficiencia económica del Sistema Nacional de Salud, el mejoramiento de los niveles desalud de la población cubana y el fortalecimiento de la investigación y la innovación.

Indicadores a planificar:

Indicadores de eficiencia

Definición de los principales indicadores

Consultas médicas totales: Número de pacientes a atender en cualquiera de las espe-cialidades médicas. Incluye las consultas médicas en el país y en el exterior.

Promedio de estadía en instituciones hospitalarias: Número de días promedio quepermanece ingresado un paciente en una institución hospitalaria para recibir la asistenciacorrespondiente. Se calcula dividiendo el total de días pacientes de todos los ingresoshospitalarios registrados en un período dado, entre el total de ingresos hospitalarios en esemismo período.

Índice ocupacional camas hospitalarias: Expresa el porcentaje de utilización delas camas hospitalarias. Se calcula dividiendo el total de días pacientes entre el total dedías camas ocupadas multiplicado por cien. Se considera adecuado alrededor del 80 porciento.

Educación

La planificación de los servicios educacionales tiene el propósito de contribuir a ele-var la calidad del proceso docente – educativo y los indicadores que miden su eficiencia,buscando racionalidad en la administración y control de los recursos asignados.

Los organismos rectores de estas actividades son los Ministerios de Educación(MINED) y de Educación Superior (MES).

Indicadores a planificar:

Ministerio de Educación

Ministerio de Educación Superior

En el sector de la educación los organismos: MINSAP, MINCULT, INDER,MINREX, MININT y MINFAR presentarán, en correspondencia con los nivelesde enseñanza que desarrollen, los indicadores siguientes:

Indicadores a planificar:

Definición de los principales indicadores

Matrícula total para el curso que comienza: Es el total de alumnos matriculados alinicio del curso escolar. Comprende los nuevos ingresos, reingresos, reincorporados ycontinuantes.

Matrícula Promedio Equivalente (MPE): Se determina multiplicando la matrícula pro-medio de cada tipo de curso por su factor de equivalencia, cuyos valores serán competencia decada OACE formador y teniendo en cuenta la Resolución 03/2013 del MFP.

Cultura

La planificación en la actividad de cultura y arte debe propiciar la satisfacción de lasnecesidades espirituales de la sociedad, a través del disfrute de manifestaciones artísticasy culturales, promoviendo la elevación del nivel cultural de la población. Así mismo, debegarantizarse la mayor eficiencia económica y calidad en el desarrollo de estas actividades.

El organismo rector de esta actividad es el Ministerio de Cultura (MINCULT).

Indicadores a planificar:

Definición de indicadores

Oferta artístico cultural: Conjunto de actividades artístico – culturales que brindanlas diferentes instalaciones dedicadas al desarrollo y representación de las distintas mani-festaciones del arte y la cultura.

En el proceso de planificación, el MINCULT como organismo rector, concilia y poste-riormente avala la oferta artístico – cultural planificada, tanto de las instituciones nacio-nales, como la depor los gobiernos provinciales y municipales, la Asociación Hermanos Saíz, el Plan Turquino y el municipio especial Isla de la Juventud.

La oferta artística cultural a planificarse para el Plan 2022, deberá estar en correspon-dencia con la paulatina recuperacón de la economía, en función de la evolución de lapandemia tanto en el país, como en el resto del mundo.

Asociación Hermanos Saíz

UM

Radio y Televisión

La planificación en radio y televisión tiene como objetivo fundamental contribuir aelevar la calidad de la programación, así como la transmisión de espacios acorde con eldesarrollo técnico internacional, en particular en los campos de la digitalización, la infor-mática y las comunicaciones, garantizando eficiencia económica y calidad en el desarrollode estas actividades.

Indicadores a planificar:

Definición de indicadores

Horas totales de emisión por radio: Número de horas que ofrece la programaciónradial en los distintos niveles.

Horas totales de emisión por televisión: Número de horas que ofrece la programa-ción televisiva en los distintos canales y niveles.

Deporte y Cultura Física

Esta actividad debe propiciar la incorporación de la población a la práctica sistemáticade las actividades físicas y recreativas, garantizar la preparación integral de los atletas dealto rendimiento y consolidar el nivel de eficiencia en la administración y control de losrecursos asignados.

Indicadores a planificar:

En el proceso de planificación, los gobiernos provinciales y municipales proyectaránen su propuesta los Practicantes sistemáticos de las Entidades deportivas de subordina-ción local.

El INDER como organismo rector, concilia y posteriormente avala tanto los practican-tes sistemáticos de deportes, como la cantidad de competencias a realizar en el país, pla-nificados por los gobiernos provinciales y municipales. Deberá priorizarse la atención alpracticante sistemático para el deporte, la recreación y actividad física, teniendo en cuentalos indicadores aprobados, y potenciar la producción local de medios e implementos de-portivos.

Definición de indicadores

Practicantes sistemáticos del deporte: Personas que practican de manera sistemática,controlada y programada, una o varias especialidades, bajo la dirección de entrenadores,instructores, profesores o activistas, debidamente inscritos en las instalaciones deportivasy en el período normado para cada especialidad. Este indicador excluye la matrícula deeducación física del Sistema Nacional de Educación, así como la correspondiente a loscírculos infantiles.

DINÁMICA DEMOGRÁFICA

Las acciones principales a planificar deben estar en función de, incrementar la efec-tividad en la atención a la pareja infértil, lograr la incorporación de los adultos mayoresa las casa de abuelos, incrementar capacidades en los hogares de ancianos, mantener losservicios de geriatría, potenciar la producción nacional de ayudas técnicas, la actividadfísica, el incremento de las capacidades en los círculos infantiles, financiamientos y medi-das para las madres con más de tres hijos, que constituyen acciones estratégicas, que entreotras, tributarán a enfrentar el envejecimiento de la población.

Con el objetivo de responder a las acciones y medidas inscritas en la política aproba-da para enfrentar el envejecimiento poblacional e incidir sobre la dinámica demográfica

actual, las Entidades implicadas: GEMPIL, GESIME, MINSAP, MINED, MES, MFP,INDER, MINCIN y órganos locales del Poder Popular, proyectarán el presupuesto paraeste destino en el modelo XIX-1.

Modelo XIX-1. PRESUPUESTO ANUAL Y ACCIONES ESPECÍFICASPARA LA ATENCIÓN A LA DINÁMICA DEMOGRÁFICA

XX. CIENCIA, TECNOLOGÍA Y MEDIO AMBIENTE

Aspectos Generales

En el proceso de elaboración del Plan de la Economía, el Ministerio de Ciencia, Tec-nología y Medio Ambiente (CITMA), emite las indicaciones metodológicas como rectorde esta categoría. En tal sentido, certifica los planes de ciencia, tecnología e innovación;avala las inversiones y los recursos que se destinan a la protección del medio ambientey al enfrentamiento al Cambio Climático “Tarea Vida”, concilia las acciones que se pla-nifican para el aseguramiento metrológico y las inversiones que garantizan la inocuidadde los alimentos; además, concilia los recursos necesarios para la actividad de gestióndocumental y archivo. Toda esta información deberá acompañar la propuesta de Plan 2022 de las Entidades, que presentan al MEP, siendo de obligatorio cumplimiento para suincorporación en la planificación anual.

El CITMA presentará al MEP en la Versión Organismo el Modelo XX-1: “Resumendel proceso de planificación realizado en la Ciencia, Tecnología e Innovación, la Propie-dad Industrial, el Medio Ambiente, Metrología e Inocuidad de los Alimentos,y la Gestión Documental y Memoria Histórica”, con el correspondiente informe de fundamentación.

La Dirección de Desarrollo Social del MEP, enviará al resto de las Direcciones Institu-cionales los modelos que correspondan en función de las Entidades de su atención, a finde facilitar que los aspectos conciliados, avalados y certificados por el CITMA se tenganen cuenta en el proceso de elaboración del Plan.

Para la planificación de las inversiones medio ambientales, los organismos deberántener en cuenta lo establecido en el capítulo de Invesiones de estas indicaciones, identifi-cando aquellas con impactos medioambientales en el Sistema Informático de Gestión delas Inversiones (SGI), de acuerdo a los atributos que correspondan en cada caso, aportando la información requerida sobre sectores ambientales, cuencas hidrográficas, bahías deinterés nacional y otros, lo cual constituye elemento esencial en el control estadístico einformativo periódico.

Los ajustes posteriores a la versión organismo que se generen en el proceso de elabo-ración del Plan, deberán incorporarse al SGI, de manera tal, que queden adecuadamentereflejados en las cifras del Plan que se emitan.

Al concluir la emisión del Plan 2022, el CITMA como rector, deberá consolidar einformar al MEP en los modelos establecidos, y con su correspondiente informe, de losresultados del respaldo de estas actividades en el Plan de la Economía Nacional.

La Dirección de Desarrollo Social del MEP, informará de estos resultados al resto delas direcciones institucionales, según corresponda.

CIENCIA, TECNOLOGÍA E INNOVACIÓN

La planificación de las actividades de Ciencia, Tecnología e Innovación, de conformi-dad con lo establecido en la Resolución 287/2019 del CITMA, la 58/2016 y la 128/2020 del MFP y atendiendo a las prioridades nacionales aprobadas para la actividad cientí-fico-tecnológica y de innovación, respaldará la ejecución los Programas Nacionales de Ciencia, Tecnologia e Innovación (CTI), en particular los que tributan a los sectores estra-tégicos de Alimento, Energía, Biotecnología e Industria Farmacéutica y las Tecnologíasde Información y las Comunicaciones. Igualmente financiará los Programas Sectorialesde CTI, en respuesta a las prioridades de los diferentes sectores de la economía, que secentran en la investigación aplicada, los trabajos de desarrollo y en particular en la inno-vación, con una mayor participación del financiamiento empresarial. De igual forma, serespaldarán los Programas Territoriales de CTI, en respuesta a las prioridades de las admi-nistraciones territoriales, que se centran en la innovación para el desarrollo local integraly sostenible, con el empleo de la Contribución Especial Territorial.

Se mantendrá como principio, fomentar acciones que perminta utilizar el financia-miento mixto de la CTI, en las que el sector empresarial deberá participar en, al menos,el 50 % del total. De igual modo se deberán respaldar acciones que aseguren resultadosconcretos, derivados de la implementación de los Parques Científicos y Tecnológicos, lasfundaciones, empresas interfaces y Empresas de Alta Tecnología, que deberán impactarde manera significativa entre el 2022 y el 2026, como parte de los trabajos para la imple-mentación del Plan Nacional de Desarrollo Económico y Social.

La Dirección General de Ciencia, Tecnología e Innovación del CITMA orienta y dirigemetodológicamente este proceso.

PROPIEDAD INDUSTRIAL

Los Organismos, empresas y Entidades deberán planificar recursos financieros parala protección de la propiedad industrial en Cuba y en el extranjero (territorios a dondese exporta), aspecto que resulta vital para todos los sectores, en particular el científi-co, garantizando con ello protección legal, mantenimiento y defensa de los derechos depropiedad industrial, así como para la remuneración de inventores y autores, conformea lo establecido en la legislación vigente, Decreto 343/2018 “Del Sistema de Propiedad Industrial” y la Resolución 152/2018 del Ministro de Ciencia, Tecnología y Medio Am-biente “Procedimiento para la remuneración a inventores, autores y obtentores”.

La Oficina Cubana de la Propiedad Industrial orienta y dirige metodológicamente esteproceso.

MEDIO AMBIENTE

Las Entidades incorporarán en la propuesta de Plan de la Economía las inversionesdestinadas a la protección del medio ambiente, las que se identificarán y priorizarán deacuerdo con las necesidades derivadas del Plan de Estado para el enfrentamiento al cam-bio climático (Tarea Vida), las relacionadas con la erradicación o control de focos conta-minantes prioritarios que afectan las fuentes de abasto de agua y las principales bahías,la protección de la diversidad biológica, así como de otros problemas identificados por la Comisión Higiénico-Sanitaria y en la Estrategia Ambiental Nacional, tales como elmanejo integral de desechos peligrosos y la contaminación del aire.

La Dirección General de Medio Ambiente del CITMA, previo a la presentación del Plan de la economía en el MEP, avalará estas inversiones a los OACE, OSDE y Entidadesnacionales y, en el caso de los gobiernos provinciales, dicho Plan será presentado y con-ciliado con las subdelegaciones territoriales del CITMA.

Todas las inversiones medioambientales incorporadas al Plan deben estar compatibili-zadas con el CITMA e identificarse en el Sistema Informático de Gestión de las Inversio-nes (SGI), con los atributos que correspondan en cada una. Deberán contar además, concorrespondiente licencia ambiental, para los casos que lo requiera, acorde a lo establecidoen el Decreto 327 “Reglamento del Proceso Inversionista”.

La Dirección General de Medio Ambiente del CITMA orienta y dirige metodológica-mente este proceso.

NORMALIZACIÓN, METROLOGÍA, CALIDAD, ACREDITACIÓN EINOCUIDAD DE LOS ALIMENTOS

La planificación de las actividades de Normalización, Metrología, Calidad, Acredita-ción (NMC-A) y de Inocuidad Alimentaria (IA), se lleva a cabo por parte de los OACE,OSDE, EN, los CAP y CAM, los que deben preveer los recursos financieros para ga-rantizar la infraestructura que requieren estas actividades, como pilares de la disciplinatecnológica, la eficiencia y competitividad en las producciones y servicios e incluir en losplanes de inversiones y los presupuestos los recursos necesarios para avanzar en la ino-cuidad de los alimentos, potenciando la competitividad de los alimentos de exportación yelevando el rigor y la eficacia de los controles a los de importación.

La Oficina Nacional de Normalización, adscripta al CITMA, orienta y dirige metodo-lógicamente el aseguramiento metrológico en el país y es la Entidad coordinadora de lainocuidad de los alimentos, avalando las prioridades conforme a las políticas y la baselegal aprobadas sobre NMC-A e IA, previa presentación de la propuesta de plan al MEP.

GESTIÓN DOCUMENTAL Y LA MEMORIA HISTÓRICA

Las Entidades donde están ubicados los archivos deberán planificar los recursos finan-cieros con el fin de garantizar la gestión, conservación, restauración y digitalización delpatrimonio documental, atendiendo a las indicaciones metodológicas que se emitan y deacuerdo a la proyección del Estado Cubano para la salvaguarda de la Memoria Histórica,en correspondencia con la Política aprobada del Sistema Nacional de Gestión Documen-tal y Archivo.

Se deberá identificar la necesidad de recursos e inversiones a planificar por orden deprioridad, procurando no afectar el Patrimonio Documental.

La Dirección de Gestión Documental y Archivo del CITMA, como órgano competenteque orienta y dirige metodológicamente este proceso, certificará el plan de inversionespresentado por las Entidades.

Modelo XX-1: FINANCIAMIENTO DE LA CIENCIA, LA TECNOLOGÍA, ELMEDIO AMBIENTE, LA PROPIEDAD INDUSTRIAL, EL ASEGURAMIENTOMETROLÓGICO, LA INOCUIDAD DE LOS ALIMENTOS Y LA GESTIÓNDOCUMENTAL Y MEMORIA HISTÓRICA

XXI. DEFENSA Y ORDEN INTERIOR

Aspectos generales

La planificación de los recursos materiales y financieros con destino a la Defensaincluye los siguientes grupos.

1. Fortalecimiento de la capacidad defensiva.

a) Recursos asociados a la Resolución Conjunta MINFAR-MEP-MFP No. 1/98.

b) Cumplimiento de la Tarea “Escudo” (solo aquellos organismos implicados enesta tarea).

c) Acumulación de Reservas Movilizativas.

d) Mantenimiento de las caretas antigás filtrantes para uso de la población.

2. Reducción de riesgos de desastres (etapas de Prevención y de Preparativos).

3. Recursos asociados a la seguridad y la protección.

4. Formulación, presentación, evaluación y satisfacción de las demandas para la Defensa.

Esta planificación se integra de forma diferenciada al Plan de la Economía de cada Entidad, a partir de la información de las Empresas, los órganos locales del Poder Po-pular municipales, Unidades empresariales de Base (UEB), instituciones y Entidadesseleccionadas.

Previo al proceso de planificación, el MINFAR y el Estado Mayor Nacional de la Defensa Civil (EMNDC) informan al MEP directamente y a los gobiernos provinciales,a través de las regiones militares, los niveles de actividad para la preparación para la De-fensa y la Reducción de Riesgos de Desastres para el año que se planifica, incluyendo lasnormas y bases de cálculo.

Los gobiernos provinciales y las Entidades incluirán en su planificación los recursosnecesarios para cumplir las actividades establecidas por el Presidente del Consejo de Defensa Nacional en la Resolución para la preparación del país para la Defensa y en la Directiva para la Reducción de Riesgos de Desastres.

Indicaciones para la Planificación

El Proceso de Planificación Económica de la Defensa se desarrolla de la formasiguiente:

Las Entidades ejecutan los procedimientos siguientes:

- • Comprobar la certeza y veracidad de la información recibida de las Entida-des subordinadas (que los modelos estén correctamente confeccionados; quelas cifras escritas corresponden con las cantidades que se solicitan y que losmodelos estén firmados por los directivos responsables de su elaboración yaprobación).

- • Comprobar la evidencia del Dictamen final sobre la planificación de los asegu-ramientos de la Defensa y que estén debidamente explícitos los argumentos detodos los recursos planificados.

- • Conciliar con los gobiernos provinciales, la correspondencia de lo planificadopor las Entidades de subordinación nacional, situadas en cada provincia.

Los órganos de la Defensa y la Defensa Civil (Regiones Militares), y las instanciasprovinciales de los OACE, las OSDE y empresas, los gobiernos provinciales, así como el Consejo de Administración Municipal de la Isla de la Juventud, certificarán la correspon-dencia de la planificación de los aseguramientos de los niveles de actividad de la Defensacon lo establecido para el año, según las normas y bases de cálculo .Estos dictámenes sonel resultado de procesos previos de conciliación entre las partes y los mismos se presen-tarán al MEP formando parte del plan.

En el Dictamen sobre la Planificación de los aseguramientos de las necesidades de la Defensa y la Defensa Civil se certifica que existe correspondencia entre los niveles deactividad de la Defensa y la reducción de riesgos de desastres con los aseguramientos pla-nificados, así como que todo el proceso ha sido ejecutado de acuerdo con lo establecidoen las presentes Indicaciones Metodológicas. Este dictamen se emite por los siguientesniveles, incluyendo los subordinados, adscritos y atendidos y se presenta al nivel inme-diato superior:

a) Los OACE, las instituciones y Entidades subordinadas y adscritas. Se presentanal MEP.

b) Las OSDE, incluyendo sus empresas, instituciones y Entidades subordinadas yadscritas. Se presentan al OACE que las atiende y al MEP.

c) Las empresas, instituciones y Entidades subordinadas a las OSDE presentan asu órgano de dirección inmediato superior.

d) Los gobiernos provinciales y el Consejo de Administración del municipioespecial Isla de la Juventud (MEIJ), incluyendo sus grupos empresariales,instituciones y Entidades pertenecientes al territorio presentan al MEP.

1. Fortalecimiento de la capacidad defensiva

Los recursos materiales y financieros que se planifican para esta actividad incluyen:

a) Los asociados al cumplimiento de la Resolución Conjunta No. 1/98:

- • Disposición para la Defensa. Comprobaciones a la Disposición para la De-fensa, participación en comprobaciones a la Disposición Combativa de lasFAR o el MININT, actividades en interés de planes especiales de las FAR oel MININT.

- • Preparación del personal. Ejercicios y entrenamientos, participación enactividades del componente armado, días de la Defensa, reuniones de es-tudio, concentrados, preparación de formaciones especiales y otros, comopreparación en las escuelas provinciales de preparación para la Defensa(EPPD), el CODEN, y otras instituciones.

- • Reclutamiento y movilización (solo para los gobiernos provinciales).Gastos por concepto de transportación, chequeos médicos, otras actividadesasociadas al reclutamiento o la movilización.

- • Acondicionamiento ingeniero del TOM. Tarea “REFUERZO”: (excavación,revestimiento, terminación de túneles de sección media y de sección pequeña);Tarea “AGUA”: (pozos y calas); Tarea “Reforestación”, (MINAG y Grupo Agroforestal, siembra de árboles para bosques selectivos-combativos).

Los recursos que se solicitarán para el cumplimiento de la Resolución Conjunta No.1/98 se presentarán en el Modelo XXI-1 RESUMEN DEL PLAN ASOCIADO AL CUM-PLIMIENTO DE LA RESOLUCIÓN CONJUNTA No. 1/98.

Esta solicitud debe venir acompañada por el dictamen final sobre la planificación delos aseguramientos de la Defensa (Modelo XXI-2), que otorga la Región Militar en elcaso de los gobiernos provinciales y de los OACE en el caso de las Entidades nacionales.

b) Cumplimiento de la Tarea “ESCUDO” (SOLO PARA LOS OACE QUEESTÁN INVOLUCRADOS EN ESTA TAREA)

Los OACE, las OSDE, empresas, el ICRT, los gobiernos provinciales, los órganos lo-cales del Poder Popular municipales y demás instituciones que participan en la ejecuciónde la Tarea “Escudo” planificarán los recursos de forma diferenciada, además de incluir-los en sus respectivos planes.

Los recursos financieros que se planifican anualmente por los organismos ejecutores,para proyectos de inversión vinculados a la Tarea “Escudo”, se certificarán por el Grupo Ejecutivo del Gobierno designado para el desarrollo y control de esta tarea, con el objeti-vo de que tengan un tratamiento diferenciado en el proceso de elaboración, aprobación yemisión del plan cada año y no puedan ser afectados por las cifras directivas que se fijana los organismos ejecutores para su funcionamiento propio.

El Resumen del Plan asociado al cumplimiento de la Tarea “Escudo” se elabora en elMODELO XXI-3. RESUMEN DEL PLAN ASOCIADO A LA TAREA ESCUDO.

c) Acumulación de Reservas Movilizativas

El Resumen del Plan de acumulación de las Reservas Movilizativas se elabora y presentaal MEP en el MODELO XXI-4. PLAN DE ACUMULACIÓN DE LAS RESERVASMOVILIZATIVAS.

Los recursos para la acumulación de las Reservas Movilizativas se planifican sobre labase del uno por ciento de los recursos e insumos, hasta el completamiento del ciento porciento de las necesidades. No se acumularán recursos ni insumos por encima del 100 %.Las Entidades planificarán el aseguramiento material y financiero para la acumulación delas reservas, tanto Estatales como Movilizativas, a sus depositarios responsabilizados. Seexceptúan de esta norma de acumulación, las caretas antigás filtrantes, que se mantienenen una cantidad fija.

El financiamiento de las Reservas Movilizativas, forma parte del presupuesto de cada Entidad y lo solicita al Ministerio de Finanzas y Precios (MFP).

La acumulación y rotación de las Reservas Materiales de vestuario y calzado de trabajo(Movilizativas y Populares Intocables), así como las necesidades del Ejército Juvenil del Trabajo, se planificarán sobre la base de las normas establecidas por las FAR, para lo cualse procederá de la forma siguiente:

a) El Ministerio de Industrias (MINDUS) y la OSDE Grupo Empresarial de la Indus-tria Ligera (GEMPIL y sus empresas), incluirán en los planes, la materia prima einsumos productivos para garantizar estas producciones.

b) El MINAG, el MICONS y el Grupo Empresarial AZCUBA, incluirán en sus planeslas necesidades de ropa y calzado de trabajo en piezas terminadas en correspon-dencia con lo aprobado para las Milicias de Tropas Territoriales y conciliado con la Dirección de Intendencia de la Jefatura de Logística de las FAR y GEMPIL.

c) En el Modelo XXI-4, en la columna “nomenclador de productos”, GEMPIL espe-cificará los que constituyen materias primas e insumos. El MINAG, el MICONSy AZCUBA detallarán solo por piezas de vestuario terminadas (camisas, pantalones,etc.) y calzado.

d) Al final del proceso, el MINFAR dictaminará la correcta planificación de estos re-cursos y la correspondencia del plan con el nivel de acumulación a alcanzar para elaño mediante el Modelo XXI-5. DICTAMEN SOBRE LA PLANIFICACIÓN DELA ROPA Y CALZADO DE TRABAJO PARA LOS ASEGURAMIENTOS DELA DEFENSA.

No se podrá demandar ni emplear otra ropa y calzado de trabajo que no sea la aprobadapor el MINFAR.

Los gastos en que se incurra por concepto de almacenamiento, manipulación y otros,de las Entidades poseedoras de las Reservas Movilizativas, se financiarán a cargo de laspropias Entidades, independientemente de las formas de almacenamiento y del deposita-rio responsabilizado, para lo cual deberán planificar el presupuesto.

d) Mantenimiento de las caretas antigás filtrantes para uso de la población.

Los depositarios responsabilizados de caretas antigás filtrantes, al confeccionar el Mo-delo XXI-4 deberán incluir en la columna “nomenclatura de productos”, el talco, la es-topa y el alcohol para su mantenimiento y conservación, sobre la base de las siguientesnormas por cada 100 caretas, previa revisión anual de no menos del 20 % de las caretasantigás y sus embalajes:

a) Talco industrial - 0,4 kg. Estopa - 0,1 kg. Alcohol - 1 litro.

b) Recursos para sustituir aquellos embalajes que estén deteriorados.

Las OSDE y las empresas que tienen depositarios responsabilizados de caretas antigásfiltrantes demandarán los recursos antes señalados a las Entidades proveedoras.

2. Reducción de Riesgos de Desastres

El aseguramiento financiero de las medidas de Reducción de Riesgos de Desastres estárefrendado en el artículo 19 del Decreto-Ley 170 y en la Directiva No. 1 del Presidentedel CDN para la Reducción de Riesgos de Desastres.

La demanda de financiamiento para asegurar las medidas de Reducción de Riesgos de Desastres debe estar fundamentada por los resultados de los estudios de Peligros, Vulne-rabilidades y Riesgos (PVR). Por tanto, la estimación del riesgo constituye la base de laplanificación financiera de la Reducción de Riesgos de Desastres.

Los recursos financieros solo se planificarán para la prevención y preparativos, (larespuesta y recuperación se realizan de forma centralizada por el Presupuesto del Estadoen correspondencia con la legislación vigente), e incluye:

a) Medidas de la Etapa de Prevención

- • Realización de Estudios de peligro vulnerabilidad y riesgo (PVR) y la actuali-zación de los mismos.

- • Realización de Estudios de Riesgo para Situaciones de Desastres. (ERD).

- • Realización de Estudio de Amenaza, Vulnerabilidad y Capacidad (AVC).

- • Reducción de vulnerabilidades, fundamentalmente, físicas (sustitución o repa-ración de cubiertas ligeras, impermeabilización de cubiertas, remodelación yotras que permitan mejorar la tipología y el estado técnico de la edificación),funcionales, ambientales y educacionales.

- • Reparación y mantenimiento de redes y de obras hidráulicas (incluyendo el decanales y sistemas de drenajes, el dragado de ríos para reducir el nivel de azol-vamiento), así como otras acciones para evitar inundaciones.

2 Azolvamiento: obstrucción, tupición, acumulación de tierra y otros materiales que impida el drenaje.

- • Anclaje, reforzamiento y otras acciones para la protección de equipos e ins-talaciones del efecto de los fuertes vientos.

- • Mantenimiento de accesos a almacenes, dependencias y Entidades que acu-mulan valores importantes o manipulan sustancias peligrosas.

- • Preparación de condiciones permanentes que permitan la rápida protecciónde mercancías, equipos e insumos con gran nivel de exposición a las inunda-ciones costeras y por lluvias.

- • Construcción de pozos y pequeñas obras hidráulicas para garantizar el aguaen el período seco.

- • Construcción y mantenimiento de trochas cortafuegos.

- • Aplicación de las normas cubanas para construcciones sismorresistentes yde cargas de vientos.

- • Divulgación de las medidas de Reducción de Riesgo de Desastres asociadasa cada evento.

- • Mantenimiento de los principales elementos tecnológicos en las industriasy en la infraestructura, Reducción de sustancias peligrosas y otras accionesque reduzcan el peligro.

- • Instalación de equipamiento (detectores de gases, de medición de nivel deríos, etc.) para la vigilancia y/o monitoreo.

- • Acciones que garanticen la bioseguridad para evitar el surgimiento y propa-gación de enfermedades.

- • Acciones de saneamiento ambiental (recogida de escombros y otros dese-chos sólidos, limpieza de ríos, zanjas y canales, así como zonas aledañas alíneas de ferrocarriles).

- • Medidas de adaptación al cambio climático.

- • Equipamiento, insumos y aseguramientos para la eliminación de vectores.

b) Medidas de la Etapa de Preparativos

- • Realización de entrenamientos y ejercicios (de mesa y en el terreno); asícomo otras formas de preparación de las personas expuestas a riesgo, órga-nos de dirección y fuerzas que participan en la Respuesta y la Recuperación.Incluye la impresión de materiales.

- • Creación y mantenimiento de Sistemas de Alerta Temprana nacionales ylocales.

- • Adquisición, mantenimiento y reparación de medios de los sistemas devigilancia, tanto en el nivel nacional como en sus dependencias territoriales,incluyendo las capacidades de diagnóstico de enfermedades exóticas.

- • Adquisición y montaje de insumos para fortalecer la vitalidad de la direcciónen los diferentes niveles.

- • Adquisición de equipamiento, medios e insumos para los órganos que parti-cipan en las etapas de Respuesta y de Recuperación.

- • Mantenimiento y reparación de los medios del sistema de comunicacionese informática.

- • Mantenimiento y reparación de la Base Material de Estudio menor y mayor.

El Resumen del Plan asociado al cumplimiento del Proceso de Planificación Económicapara la Reducción de riesgos de desastres se elabora en el MODELO XXI-6. RESUMENDEL PLAN ASOCIADO AL CUMPLIMIENTO DEL PROCESO DE PLANIFICACIÓNECONÓMICA PARA LA REDUCCIÓN DE RIESGOS DE DESASTRES. El Proceso

de Planificación Económica durante la Reducción de Riesgos de Desastres se realiza .dela forma siguiente:

a) Se determinan las necesidades materiales y financieras que aseguren la realiza-ción de las acciones de Prevención y de Preparativos, de acuerdo con las vul-nerabilidades asociadas a los eventos que amenazan las Entidades y que fueronidentificados en el estudio de riesgo de desastres, teniendo en cuenta los indi-cadores antes señalados, especificando el monto de los recursos que la empresaasume, a partir de su propio capital y cuál solicita al nivel superior.

b) La solicitud se envía a la empresa y OSDE con el aval del Órgano de Defensa Civil de la Región Militar de la provincia.

c) Las OSDE y empresas analizan y compendian las solicitudes de sus empresas yenvían las propuestas al OACE que las atiende, con el aval del EMNDC.

d) Los OACE analizan y compendian las solicitudes de las OSDE y empresas queatienden y de sus Entidades adscritas y subordinadas. La propuesta es conciliadacon el EMNDC.

MODELO XXI-1. RESUMEN DEL PLAN ASOCIADO AL CUMPLIMIENTO DE LA RESOLUCIÓN CONJUNTA No. 1/98

Instrucciones para el llenado del modelo. La fila Total de gastos de capital es la sumade los gastos de construcción y montaje, equipos y otros gastos. La fila otros gastos, a suvez es la suma de las filas que aparecen en blanco (gastos muy específicos de la entidad queplanifica). El total general es la suma de los gastos corrientes más los gastos de capital.

Se escriben las cifras en formato moneda. Ejemplo: diez mil quinientos pesos concincuenta centavos, se escribirá 10.500,50 $.

MODELO XXI-2. DICTAMEN SOBRE LA PLANIFICACIÓNDE LOS OACE, OSDE, EMPRESAS, ÓRGANOS LOCALES DEL PODERPOPULAR Y ENTIDADES, DE LOS ASEGURAMIENTOS DE LASNECESIDADES DE LA DEFENSA Y DE LA RESOLUCIÓN 1/98

(NOMBRE DEL NIVEL QUE ELABORA EL PLAN: OACE, OSDE, EMPRESA,INSTITUCIÓN, GOBIERNO PROVINCIAL, CAM, ENTIDAD).

____________________________________________________________________.

. 1. Existencia y dominio de los niveles de actividad de la Preparación para la Defensa,Defensa Civil, Reservas Movilizativas y Resolución Conjunta No. 1/98.

2. Existencia y dominio de las normas y bases de cálculo para la planificación de losaseguramientos de los niveles de actividad de la Preparación para la Defensa, Defen-sa Civil, Reservas Movilizativas y Resolución Conjunta No. 1/98.

3. Correspondencia de los aseguramientos planificados para asegurar los niveles de ac-tividad para la Preparación para la Defensa, Defensa Civil, Reservas Movilizativas y Resolución Conjunta No. 1/98.

4. Presentación a la Dirección provincial o municipal de Economía y Planificación, se-gún corresponda, por el órgano constructor, de las obras conciliadas con el Sector Militar, la Región Militar, Ejército y MINFAR.

5. Niveles de actividad cuyos aseguramientos no fueron planificados. Causas.

6. Otros aspectos que sea necesario dictaminar.

REPRESENTANTES QUE AVALAN EL DICTAMEN

Quienes firman este dictamen asumen la responsabilidad por lo que esté incorrecto enlos modelos XXI-1, 3, 6 y 7.

MODELO XXI-3.RESUMEN DEL PLAN ASOCIADO AL CUMPLIMIENTODE LA TAREA “ESCUDO”

Se escriben las cifras en formato moneda. Ejemplo: diez mil quinientos pesos concincuenta centavos, se escribirá 10.500,50 $

MODELO XXI-4. PLAN DE RESERVAS MOVILIZATIVAS A ACUMULAR

Se escriben las cifras en formato moneda. Ejemplo: diez mil quinientos pesos concincuenta centavos, se escribirá 10.500,50 $

MODELO XXI-5. DICTAMEN SOBRE LA PLANIFICACIÓNDE LA ROPA Y CALZADO DE TRABAJO PARA LOS ASEGURAMIENTOSDE LA DEFENSA (SOLO LO ELABORAN EL MINDUS, GEMPIL, MINAG,MICONS Y AZCUBA)

(NOMBRE DEL NIVEL QUE ELABORA EL PLAN: OACE, OSDE, EMPRESA,INSTITUCIÓN, GOBIERNO PROVINCIAL, CAM, ENTIDAD):

______________________________________________________________________

1. Correspondencia de los niveles de actividad planificados con la existencia detrabajadores del organismo.

2. Selección del color de la ropa de trabajo para el organismo, en correspondencia conlas exigencias del MINFAR.

3. Otros elementos que sea necesario especificar.

REPRESENTANTES QUE AVALAN EL DICTAMEN

Quienes firman este dictamen asumen la responsabilidad por lo que esté incorrecto enel modelo XXI-4.

MODELO XXI-6. RESUMEN DEL PLAN ASOCIADO AL CUMPLIMIENTODEL PROCESO DE PLANIFICACIÓN ECONÓMICA PARA LAREDUCCIÓN DE RIESGOS DE DESASTRES

Se escriben las cifras en formato moneda. Ejemplo: diez mil quinientos pesos concincuenta centavos, se escribirá 10.500,50 $

3. Recursos asociados a la seguridad y la protección

Los cálculos se elaboran por gastos corrientes y de capital. Comprende los gastos enque incurre el órgano de seguridad y protección asociados a los siguientes sistemas.

- • La protección física.

- • La seguridad y protección de la información oficial.

- • La seguridad informática.

- • El control de los explosivos industriales, sus precursores químicos,municiones, sustancias químicas, explosivas o tóxicas.

- • Las medidas de protección contra incendios.

- • La protección física a las sustancias radioactivas y otras fuentes de radia-ciones ionizantes.

No incluyen los gastos para el cercado, puertas, rejas u otros que corresponden amantenimiento constructivo de los inmuebles, inversiones, capacitación de personal,

infraestructura u otros, aunque tengan incidencia en la seguridad y protección. Tampocoincluye los gastos asociados a la Seguridad Informática (redes, computadoras, dispositivosUSB u otros hardware), así como los servicios de agencias de seguridad y protección.Estos gastos serán planificados en el Plan corriente de la Entidad y serán controlados porlos responsables de seguridad y protección de las Entidades.

MODELO XXI-7. RESUMEN DEL PLAN ASOCIADOA LA SEGURIDAD Y PROTECCIÓN

Se escriben las cifras en formato moneda. Ejemplo: diez mil quinientos pesos concincuenta centavos, se escribirá 10.500,50 $

4. Formulación, presentación, evaluación y satisfacción de las demandas para la Defensa

En el año 2021 corresponde realizar el proceso de planificación de las demandas para la Defensa. La información se elaborará, a partir del nivel municipal, de empresa o Entidadequivalente, tendrá categoría “Confidencial”, con clasificación equivalente al 160 de lalista general.

I. Descripción del proceso

1. Aspectos generales

Se lleva a cabo de forma conjunta por:

- • El MINFAR (incluye las Tropas Regulares y las Milicias de Tropas Territoriales);MININT, el EMNDC y el INRE, para el Componente Armado.

- • MEP, los OACE, las OSDE, empresas y los gobiernos provinciales.

Su objetivo es garantizar el aseguramiento material y financiero a la Lucha Armada, la Población y al funcionamiento de la Economía.

Es conveniente, para desarrollar este proceso, activar en composición reducida los Grupos Económico Sociales de las provincias. No obstante, el papel principal lo tienenlos órganos de Economía y Planificación y de Defensa de los gobiernos provinciales.

Se emplearán todos los recursos existentes en los territorios y que sean competenciade ellos, excepto aquellos que deben ser autorizados por el Presidente del Consejo de Defensa Nacional (CDN).

No se demandarán.

1. Medios de transporte terrestre, aéreos, marítimos y fluviales; instalaciones, pie-zas de repuesto y otros medios y equipos que aseguren su explotación, manteni-miento, conservación y reparación.

2. Medios y equipos para la manipulación y almacenamiento de la carga, maqui-narias agrícolas y de construcción y otros equipos, instalaciones y mecanismosdestinados al cumplimiento de los trabajos de excavación, revestimiento y ter-minación de túneles de sección media y pequeña; la construcción de pozos ycalas; la siembra de bosques selectivo-combativos.

3. Medios y equipos de los sistemas de comunicaciones y de automatización, me-teorológicos y topogeodésicos.

4. Medios rústicos del transporte, bestias de carga y tiro; animales de labor y otrosrecursos.

Las Demandas para la Defensa se determinan, formulan y presentan al MEP para sa-tisfacer, de conjunto con las Reservas Movilizativas, las necesidades por un año, divididopor meses según la periodización de la guerra.

Las unidades de medida de los productos serán las establecidas en el nomencladorCPCU versión 2,0 de la ONEI. De igual forma se procederá respecto a los precios, segúnlo establecido por el MFP.

2. Organización del proceso

Se ejecuta paralelamente por los organismos que integran los Componentes Armado yno Armado desde los niveles superiores hasta la base y consta de dos fases.

2.1. Primera fase: Formulación

Se ejecuta paralelamente en orden descendente por:

3 En el caso de Artemisa y Mayabeque, se incluye a los especialistas de Defensa de las Direcciones Generales.

De una parte:

a) El órgano central del MINFAR, incluyendo las necesidades del MININT, elINRE y el EMNDC.

b) La Región Militar, que constituye el nivel principal de la demanda territorial del Componente Armado, porque aglutina todas las necesidades en el territorio, inclu-yendo las del MININT. Se ejecuta por los Grupos de Control de las Reservas de la Economía (GCRE) de las bases de abastecimiento de las Regiones Militares.

De otra parte, por los OACE, las OSDE, empresas y los gobiernos provinciales.Los gobiernos provinciales constituyen el nivel principal de la demanda terri-torial, incluidas las de las Entidades de subordinación nacional allí enclavadas.Las OSDE, empresas e instituciones nacionales, están en la obligación de conci-liar con los gobiernos provinciales las demandas de sus Entidades directamentesubordinadas.

Los OACE, están en la obligación de supervisar y controlar esta conciliación delas OSDE y empresas que atienden, con los respectivos gobiernos provinciales.

2.2. Segunda fase: Presentación y satisfacción

Se desarrolla en sentido ascendente en los niveles Provincial, Ejército, (Consejo Mili-tar del Ejército) y Nacional, bajo la dirección conjunta del MEP y del MINFAR.

3. Participación en el proceso de planificación, evaluación y satisfacción de las Demandas para la Defensa.

El MEP analizará de conjunto con el MINFAR los niveles de satisfacción alcanzados.Los OACE, examinarán con las OSDE y empresas que atienden el cumplimiento de lasproducciones y servicios demandados y las opciones para cumplirlos. De modo similarprocederán las OSDE con sus empresas y estas con sus UEB, instituciones y Entidadeseconómico-sociales. Estos resultados se harán llegar a los gobiernos provinciales en don-de radican dichas Entidades.

Los gobiernos provinciales comprobarán el cumplimiento de las producciones y ser-vicios demandados y confirmarán la información sobre las Entidades de subordinaciónnacional enclavadas en sus territorios.

II. Planificación, Evaluación y Satisfacción (Respuesta) de las Demandas

1. Lucha Armada

a) El MINFAR determina las normas a emplear y los ejércitos organizan, planifi-can y controlan el trabajo a realizar. En el caso específico de Salud Pública setendrá en cuenta que las normas y niveles de acumulación del cuadro básico demedicamentos, deben definirse en coordinación con los balancistas, de acuerdocon la situación de los surtidos.

b) Las Regiones Militares, de conjunto con los Grupos Económicos Sociales (GES)provinciales, participan en la determinación de las Entidades económico-socia-les que pueden satisfacer las Demandas para la Lucha Armada. Evalúan losniveles de satisfacción alcanzados y las posibilidades de compensar los déficits.Elaboran el informe a presentar por el gobernador provincial.

c) Realizar la reunión de información sobre los resultados del proceso.

4 Jefatura Logística FAR. Metodología para el Proceso de Planificación, Presentación y Satisfacción delas Demandas para la Lucha Armada. 2011.

5 En Artemisa y Mayabeque, el Jefe de Administración.

d) Las DPEP, las OSDE y empresas, consolidan la información, confeccionan el Modelo No. 1 RESUMEN DE LA DEMANDA PARA LA LUCHA ARMADAY SU NIVEL DE SATISFACCIÓN y lo envían al MEP.

e) Firmar el Modelo No. 3 ACTA DE COOPERACIÓN.

f) En el caso de las Entidades del Grupo de Industrias, los gobiernos provincialesformulan la demanda y la presentan a las OSDE y empresas correspondientes,las que realizarán:

- • El balance de los productos demandados.

- • Determinarán las posibilidades de su satisfacción en coordinación con la Entidad productora, pudiendo transferir la satisfacción de lo demandado aotras Entidades de su sector.

- • Informarán la decisión y el grado de satisfacción al demandante, al gobiernoprovincial y al CAM correspondiente.

g) Las demandas de las FAR para la lucha Armada, se presentan por los subgruposeconómicos sociales y no por especialidades (en los gobiernos provinciales nien los CAM existen las especialidades de Intendencia, Ingeniería, etc.).

h) El Grupo de Control de la Reserva en la Economía entrega a las unidades militareslos MD-4, con el resultado final del proceso, firmando el acta de conciliación.

2. Población

Este proceso se ejecuta simultáneamente y con los mismos plazos que el de la Lucha Armada. Los órganos de Defensa a todos los niveles llevan a cabo el asesoramiento y lasupervisión de todo el proceso.

a) El MEP determina las normas y bases de cálculo y las hacen llegar a las En-tidades. Los Grupos Económicos Sociales (GES) de cada provincia hacen eldesglose de la información recibida, por municipios y los hacen llegar a los GESde cada municipio.

b) Con estos datos iniciales, a través del Modelo MD-3 se determinan las Deman-das para la Población.

c) Se calculan estas necesidades para la Población residente; la que se recibe según Plan de evacuación; los turistas y extranjeros en tránsito o residentes y los traba-jadores declarados imprescindibles.

d) Definen la cantidad de Población urbana, rural y la que se evacua hacia zonasrurales.

e) Se calcula la demanda, a partir de normas de consumo.

f) Determinar qué demandas se satisfacen y cuáles no. Calcular los déficits. Con-feccionar el Modelo No. 4 RESUMEN DE LA DEMANDA PARA LA POBLA-CIÓN Y SU NIVEL DE SATISFACCIÓN, PERÍODO DE CRISIS Y GUERRA.

g) Definir fuentes alternativas para compensar los déficits.

h) Elabora el INFORME ANALÍTICO (Anexo No. 7) de los resultados del proce-so de planificación, evaluación y satisfacción de las Demandas para la Defensa.Además, las Entidades evalúan el completamiento de las Reservas Movilizati-vas de sus Entidades subordinadas y proponen las medidas para cubrir el déficit.

La DPEP consolida el Modelo No. 4 y lo envía a la Dirección de Defensa, Se-guridad y Protección del MEP.

6 En Artemisa y Mayabeque lo ejecuta la Dirección Provincial de Defensa.

7 En Artemisa y Mayabeque, lo ejecuta la Dirección Provincial de Defensa.

3. Economía

Este proceso se ejecuta simultáneamente y con los mismos plazos que el de la Lucha Armada. Los órganos de Defensa a todos los niveles llevan a cabo el asesoramiento y lasupervisión de todo este trabajo.

a) El MEP determina los datos iníciales (acotamientos, normas y bases de cálculo),teniendo en cuenta la dinámica del comportamiento de la Economía en añosrecientes (real, plan y estimado). Toma en consideración los efectos de una si-tuación económica internacional y el impacto de otros elementos coyunturales ylos hacen llegar a las Entidades.

b) Los GES de cada provincia hacen el desglose de la información recibida, pormunicipios y los hacen llegar a los GES de cada municipio.

c) Los OACE, las OSDE y empresas puntualizan los datos iníciales y los hacen lle-gar a sus Entidades de subordinación nacional, así como a sus representantes enlos gobiernos provinciales. Además, esta información se entrega a la Dirección Territorial del MEP, para que sea incluida en la que dicha dirección envía a losgobiernos provinciales.

Cómo determinar las misiones de las Entidades económico-sociales

La misión de una Entidad de base es la correlación entre su objeto social y las posibi-lidades que tiene de cumplirlo con las reducciones que se van produciendo a medida quese agudiza la situación.

Las misiones de las Entidades de subordinación territorial se definen en el nivel deprovincia-municipio.

Las misiones de las Entidades de subordinación nacional, se definen por la OSDE yempresa a la cual pertenecen. La OSDE está en la obligación de informar el contenido dela misma a los órganos de Economía y Planificación y vicepresidentes para la Defensa delos gobiernos provinciales, donde están radicadas sus Entidades de subordinación nacional.

Procedimiento para determinar la misión de una Entidad de base

A partir del objeto social de la Entidad en tiempo de paz (producción o servicio), seidentifican los siguientes indicadores (cantidades que utiliza la Entidad para cumplir suobjeto social).

- • Materias primas e insumos de importación y de producción nacional (incluyen-do el inventario mínimo operacional, las que se encuentran en almacenes y endepósitos en puertos).

- • Cantidad de trabajadores.

- • Portadores energéticos (energía eléctrica, combustibles y otros).

- • Agua.

- • Maquinarias y equipos.

- • Útiles y herramientas.

- • Transporte propio.

- • Otros (especificando cuáles).

A este cálculo inicial, se le descuentan por concepto de Reducción a partir de la Etapade Amenaza de Guerra:

- • Las materias primas e insumos de importación (solo se contará para ese momen-to, con el inventario mínimo operacional, las existencias en almacenes y en de-pósitos en puertos), considerando que podría cesar completamente el suministrodesde el exterior.

- • Las materias primas e insumos de producción nacional (estimando una Reduc-ción de hasta un 50 %).

- • Los trabajadores que son reservistas de las FAR y del MININT, los miembrosde las MTT y el personal que se evacua. El resto, constituirá el personal quecompleta las plantillas de Tiempo de Guerra para el Paso al Estado de Guerra y Desgaste Sistemático y la Invasión.

- • Los medios y equipos de la reserva militar en las Entidades económicas e insti-tuciones sociales que se entregan al Componente Armado.

- • La energía eléctrica con una reducción estimada de un 50 % (en ciclos de nomás de seis horas al día).

- • Los combustibles y lubricantes con una reducción estimada de un 50 %.

- • Otros recursos (se calcula un estimado de reducción de acuerdo con el tipo derecurso, las características del territorio y otros factores).

- • Materias primas e insumos disponibles que pueden sustituir los originales.

Sobre la base de estas reducciones, se decide cuáles Entidades económico-socialescontinuarán y las que irán disminuyendo paulatinamente su actividad hasta cesar.

Planteamiento de la misión de las Entidades económico-sociales que continuarán,con el siguiente contenido:

1. Qué demandas tendrán que satisfacer desde tiempo de paz porque se cuenta con todolo necesario.

2. Qué producciones o servicios se continuarán ejecutando a partir de la Etapa de Ame-naza de Guerra (30 días) y en el Primer Período de la Guerra (tres y ocho mesesrespectivamente).

3. Cambios en el tipo de producción o de servicio, respecto al de Tiempo de Paz (en loscasos que sea factible).

4. Precisar hasta qué tiempo se podrá producir o dar servicio, para a partir de ese mo-mento, llevar a cabo el cese (cierre contable; preservación; protección; subordina-ción de las instalaciones y el personal de las Brigadas de Producción y Defensa dela Entidad, a la Zona de Defensa).

Este trabajo se lleva a cabo bajo la dirección de las OSDE, empresas u órganos de di-rección a los cuales se subordinan esas Entidades económico-sociales.

Las Entidades económico-sociales que desde el primer momento ejecutan progresiva-mente el cese de la actividad, su misión tiene el siguiente contenido:

a) Cierre contable.

b) Conservación de maquinarias, equipos, útiles y herramientas.

c) Defensa, seguridad y protección de las instalaciones e inmuebles, con los trabaja-dores imprescindibles.

d) Subordinación de Entidad al presidente del consejo de Defensa de la zona.

Las Entidades económico-sociales, precisan las posibilidades de satisfacción de las Demandas, para lo cual analizan:

a) El grado de utilización de las capacidades instaladas.

b) Estimado de Reducción de producciones o servicios por las restricciones en losportadores energéticos y otros recursos materiales,

c) Consideran como fuentes los inventarios operacionales y las Reservas Movilizativasacumuladas.

d) Lo que se puede ejecutar en el Período de Crisis y en el Primer Período de la Guerra; lo que debe incluirse en los planes de desarrollo económico y social,

(Modelo No. 5 RESUMEN DE LA DEMANDA PARA LA ECONOMÍA Y SUNIVEL DE SATISFACCIÓN. PERÍODO DE CRISIS Y GUERRA), así como eldéficit resultante (Modelos Nos. 6 A, 6 B y 6 C, RESÚMENES DE LOS DÉFICITSDE LAS DEMANDAS).

Todas las Entidades económico-sociales, independientemente de su subordinación, in-formarán a los subgrupos del GES de los Consejos de Defensa Municipal (Anexo No. 7 INFORME ANALÍTICO).

Las Entidades económico-sociales, calcularán los niveles de Reservas Movilizativas acrear (Modelo No. 8 PLAN DE RESERVAS MOVILIZATIVAS A ACUMULAR).

Las Entidades económico-sociales -de subordinación nacional, con producciones debalance central-, cuando reciban Demandas territoriales, informarán a su órgano de di-rección inmediato superior, las posibilidades de respuesta con los inventarios disponibles;las producciones a realizar a partir de las existencias de materias primas y el déficit.

Las OSDE comunicarán a sus empresas la aprobación de las propuestas de satisfacciónpresentadas por las mismas, antes de que estas informen a los gobiernos provinciales, te-niendo en cuenta que los recursos materiales y financieros se asignan centralmente.

Se excluyen de lo anterior las Entidades económico-sociales subordinadas a los OLPP,cuyos recursos son aprobados por los gobiernos provinciales.

Instrucciones para la elaboración de los modelos del Componente no Armado

PARA TODOS LOS MODELOS

1. CAM, Empresa, UEB. Nombre del municipio o Entidad.

2. OSDE, empresas o gobierno provincial. Nombre de la provincia o Entidad.

3. Plan 20 X2. El año para el que elabora (sustituir X2 por el año).

4. Primera Fila.

5. Columna “Denominación”. Está dividida en “Productos” y en “Servicios”. Seescribe la descripción del producto o el servicio de forma detallada que evitecualquier confusión.

6. Columna UM (unidad de medida). Como regla, se utilizan las medidas del sis-tema internacional de medidas y solo en casos excepcionales, medidas de otrossistemas (libras, quintales, cordeles, etc.). Tener en cuenta que un mismo pro-ducto no puede aparecer con dos unidades de medida diferentes. En los servi-cios, la unidad de medida es siempre “Uno”.

7. Filas “Confeccionado por” y “Aprobado por”. Se escribe en cada escaque elnombre, cargo y fecha. Es requisito de validez del modelo, la firma de ambos enel escaque correspondiente.

8. Columna VALOR: Se escribe el valor total de lo demandado y de lo que se sa-tisface y el por ciento de satisfacción que se alcanza. Se escriben las cifras enformato moneda. Ejemplo: diez mil quinientos pesos con cincuenta centavos, seescribirá 10.500,50 $

MODELO No. 1. RESUMEN DE LA DEMANDA PARA LA LUCHA ARMADAY SU NIVEL DE SATISFACCIÓN. PERÍODO DE CRISIS Y GUERRA

1. Columna CANTIDAD. Se escribe: la cantidad demandada en productos o ser-vicios (subcolumna “DEM”; Demanda). La cantidad satisfecha (subcolumna“SAT”; Satisfacción); el por ciento de satisfacción (subcolumna “%”).

2. No pueden quedar datos en blanco en las Entidades que continúan la produccióno los servicios. En el caso de las que cesan, se tachan en color negro las subco-lumnas de las etapas en que no continúan.

MODELO NO. 2. RESUMEN DE UNIDADES MILITARES DEMANDANTES

1. Subcolumna “Nomenclatura de productos o servicios”. Se escribe la descrip-ción del producto o el servicio de forma detallada que evite cualquier confusión.El modelo trae solo dos filas como ejemplo, pero se deberá abrir una fila porcada producto o servicio.

MODELO NO. 3. ACTA DE COOPERACIÓN

Se llena sobre la base del documento formalizado que se expone en el modelo. Si hu-biese alguna que no tuviese incidencia, se deberá aclarar.

MODELO NO. 4. RESUMEN DE LA DEMANDA PARA LA POBLACIÓNY SU NIVEL DE SATISFACCIÓN. PERÍODO DE CRISIS Y GUERRA(INCLUYE LA POBLACIÓN EVACUADA QUE SE RECIBE)

1. Columna CANTIDAD. Se escribe: la cantidad demandada en productos o ser-vicios (subcolumna “DEM”; Demanda). La cantidad satisfecha (subcolumna“SAT”; Satisfacción); el por ciento de satisfacción (subcolumna “%”).

2. Las instrucciones Nos. 4 y 5, se emplean para cada una de las etapas. No puedenquedar datos sin llenar en las Entidades que continúan la producción y los ser-vicios. En el caso de las que cesan, se tachan en color negro las subcolumnas delas etapas en que no continúan.

MODELO NO. 5. RESUMEN DE LA DEMANDA PARA LA ECONOMÍAY SU NIVEL DE SATISFACCIÓN. PERÍODO DE CRISIS Y GUERRA(LOS GOBIERNOS PROVINCIALES INCLUYEN LAS ENTIDADESECONÓMICO-SOCIALES DE SUBORDINACIÓN NACIONALENCLAVADAS EN SUS TERRITORIOS)

1. Columna “Denominación”. Está dividida en “Productos” y en “Servicios”. Seescribe la descripción del producto o el servicio de forma detallada que evitecualquier confusión.

2. Columna UM (unidad de medida). En los productos, se señala la unidad (t, kg,kW/h, ha, etc.). Como regla se utilizan las medidas del sistema internacional demedidas y solo en casos excepcionales, medidas de otros sistemas (libras, quin-tales, cordeles, etc.). Tener en cuenta que un mismo producto no puede aparecercon dos unidades de medida diferentes. En los servicios, la unidad de medida essiempre “Uno”.

3. Columna CANTIDAD. Se escribe: la cantidad demandada en productos o ser-vicios (subcolumna “DEM”; Demanda). La cantidad satisfecha (subcolumna“SAT”; Satisfacción); el por ciento de satisfacción (subcolumna “%”).

4. Las instrucciones Nos. 4 y 5, se emplean para cada una de las etapas. No puedenquedar datos sin llenar en las Entidades que continúan la producción o los ser-vicios. En el caso de las que cesan, se tachan en color negro las subcolumnas delas etapas en que no continúan.

MODELOS No. 6 A, B y C. RESUMEN DE LOS DÉFICITS DE LAS DEMANDAS

Se elaboran por separado para la Lucha Armada (6 A); Población (6 B) y Economía(6 C). Todos con el mismo procedimiento de llenado.

1. Columna CANTIDAD. Se escribe: la cantidad de PRODUCTOS O SERVI-CIOS QUE NO PUEDEN SATISFACERSE (subcolumna “DÉFICIT”); y elporciento de INSATISFACCIÓN (subcolumna “%”).

2. Columna VALOR. Se escribe el VALOR DE LO QUE NO SE SATISFACE y elPOR CIENTO DE INSATISFACCIÓN que se alcanza.

MODELO No. 7 INFORME ANALÍTICO

Se elabora sobre la base de los tres aspectos que se señalan. No obstante, los ejecuto-res pueden incluir otros aspectos específicos que por su trascendencia consideren que losniveles superiores tienen que saberlos. Además, podrán hacer proposiciones y solicitudes,para dar solución a los problemas planteados en el informe analítico.

MODELO No. 8 PLAN DE RESERVAS MOVILIZATIVAS A ACUMULAR.(ESTE MODELO ES LA BASE PARA ELABORAR EL MODELO XXI-4)

Por ser Reservas Movilizativas, sólo se acumulan productos, no servicios.

1. Columna “Denominación de Productos”. Se escribe la descripción del productode forma detallada que evite cualquier confusión.

2. Columna UM (unidad de medida). Se señala la unidad (t, kg, kW/h, ha, etc.).Como regla, se utilizan las medidas del sistema internacional de medidas y soloen casos excepcionales, medidas de otros sistemas (libras, quintales, cordeles,etc.). Tener en cuenta que un mismo producto no puede aparecer con dos unida-des de medida diferentes. El modelo trae solo tres filas como ejemplo, pero sedeberá abrir una fila por cada producto.

3. Columna “PRECIO”. Se escribe el precio unitario de cada producto.

4. Columna “EXISTENCIAS”. Se escribe en la subcolumna “PLAN” el totalde productos que deberá haber en la Reserva Movilizativa; en la subcolumna“REAL”, la cantidad acumulada y en la subcolumna “DÉFICIT” la cantidad quefalta para alcanzar el 100 %.

5. Columna “CANTIDAD DE PRODUCTOS”. Se escribe en las subcolumnas“ACUMULAR”, “ROTAR” o “CAMBIO DE SURTIDO” las cantidades deproductos que en cada caso corresponda. Tener en cuenta que debe haber co-rrespondencia entre la denominación de un producto dado, con lo que se plani-ficará para acumular, para rotar o para cambiar de surtido. Por ejemplo, en unproducto que se va a incorporar por concepto de cambio de surtido, es posibleque no haya existencia anterior.

6. Columna “VALOR”. Se escribe el VALOR TOTAL por cada producto, que es lasuma de lo que se planifica acumular, lo que se deberá rotar y el nuevo productoque se incorpora como cambio de surtido.

ANEXO No. 1

(Confidencial después de lleno)

MODELO No. 1. RESUMEN DE LA DEMANDA PARA LA LUCHA ARMADAY SU NIVEL DE SATISFACCIÓN.

ANEXO No. 2

(Confidencial después de lleno)

MODELO No. 2. RESUMEN DE UNIDADES MILITARES DEMANDANTESPOR ETAPAS

ANEXO No. 3

(Confidencial después de lleno)

MODELO No. 3. ACTA DE COOPERACIÓN

1. En_______________, a los___ días del mes de____________ de ____, los quesuscriben la presente Acta, hacen constar lo siguiente:

2. Que la (empresa, Entidad económico-social) _____________________________________________________________________, ubicada en __________________________________municipio___________________, provincia________________________ tiene comprometidos en interés de satisfacer las Demandas para la Lucha Armada con la unidad militar __________, los recursos y/oservicios que se relacionan a continuación, los cuales serán entregados al decretarsela Puesta en Completa Disposición Combativa de la unidad militar, con las siguientesparticularidades durante la entrega.

____________________________________________________________________________________________________________________________________________

3. Las obligaciones a cumplir por ambas partes se relacionan a continuación:

- • del demandante:__________________________________________________

- • del demandado:__________________________________________________

4. Aseguramientos.

a) Transportaciones:_________________________________________________

b) Comunicaciones:_________________________________________________

c) Logística:_______________________________________________________

d) Seguridad: ______________________________________________________

e) Otros:__________________________________________________________

ANEXO No. 4

(Confidencial después de lleno)

MODELO No. 4. RESUMEN DE LA DEMANDA PARA LA POBLACIÓN Y SU NIVELDE SATISFACCIÓN. PERÍODO DE CRISIS Y GUERRA (INCLUYE LA POBLACIÓNEVACUADA QUE SE RECIBE)

NOTA. Las empresas envían copia a la OSDE que a su vez envía copia al OACE que laatiende.

ANEXO No. 5

(Confidencial después de lleno)

MODELO No. 5. RESUMEN DE LA DEMANDA PARA LA ECONOMÍA Y SUNIVEL DE SATISFACCIÓN.PERÍODO DE CRISIS Y GUERRA (LOS Gobiernosprovinciales INCLUYEN LAS Entidades ECONÓMICO-SOCIALES DESUBORDINACIÓN NACIONAL ENCLAVADAS EN SUS TERRITORIOS).

NOTA. Las empresas envían copia a la OSDE que a su vez envía copia al OACE quela atiende

ANEXO No. 6

(Confidencial después de lleno)

MODELOS No. 6 A, B y C. RESUMEN DE LOS DÉFICITS DE LAS DEMANDAS.

(igual formato para los modelos 6 A, LUCHA ARMADA; 6 B POBLACIÓN y 6 CECONOMÍA)

ANEXO No. 7

(Confidencial después de lleno)

INFORME ANALÍTICO

El objetivo del informe analítico es fundamentar los problemas que se presentanpara satisfacer la demanda para la Defensa, así como las propuestas para su solución

En dicho informe se incluirá:

1. Resumen de la demanda valorada en miles de pesos.

2. Si se ha logrado que la satisfacción de las Demandas no sea inferior a la del añoanterior; en caso negativo, exponer las causas y

3. En qué medida el Plan del año se corresponde con lo previsto en la proyección.

Lo firman los mismos directivos que aprobaron los diferentes modelos.

ANEXO No. 8

(Confidencial después de lleno)

MODELO No. 8 PLAN DE RESERVAS MOVILIZATIVAS A ACUMULAR

OTRAS ACTIVIDADES

XXII. PLANIFICACIÓN TERRITORIAL

Aspectos generales

La Planificación Territorial tiene como objetivo fundamental lograr una gradual re-ducción de las desproporciones socioeconómicas entre las diferentes regiones del país yal mismo tiempo asegurar una racional distribución de los recursos materiales, humanosy financieros, proyectando un adecuado balance de la eficiencia económica y de equidadsocial a escala local.

En dicho proceso se deben fomentar nuevos rubros exportables, así como, incrementarlos tradicionales a partir de las potencialidades locales y los encadenamientos produc-tivos con la economía nacional y las Entidades del territorio; una mayor interrelacióncon los OACE y OSDE promoviendo la conciliación, así como el fortalecimiento de los Proyectos de Desarrollo Local a partir de una participación más activa de los gobiernosmunicipales que permita el aprovechamiento de los recursos locales por actores estatalesy no estatales en función del bienestar de la población.

Indicaciones para la Planificación

La propuesta de Plan de la economía para los territorios será elaborada desde el ni-vel municipal, siendo los gobiernos municipales los que, bajo el asesoramiento de losgobiernos provinciales, analizarán la misma con los trabajadores, compatibilizando losintereses.

Los gobiernos provinciales consolidarán y elaborarán la propuesta de Plan a presentaral MEP, la cual debe concebir las potencialidades del territorio desde el municipio, asícomo la materialización de las directivas de los organismos rectores metodológicos de laactividad local.

Para la elaboración de los Planes Territoriales es imprescindible tener en cuenta las Estrategias de Desarrollo municipal y provincial, así como las indicaciones de los orga-nismos rectores para el proceso de elaboración del Plan en su actividad.

Las estrategias deben estar diseñadas para cada uno de los municipios, principalmentelos más desfavorecidos, por tener tanto el índice económico sintético como la capacidadpotencial 1 para su desarrollo bajos. Se localizan en cinco provincias de la región oriental:Las Tunas (Manatí, Jobabo, Jesús Menéndez y Majibacoa); Holguín (Antilla, Calixto García, Gibara, Sagua de Tánamo, Báguano y Cacocum); Granma (Campechuela, Guisa y Buey Arriba); Santiago de Cuba (Segundo Frente y Tercer Frente) y Guantánamo (Maisí,San Antonio del Sur, El Salvador y Yateras). Adicionalmente, por interés de Gobierno sesuma la Isla de la Juventud, Cabaiguán, Esmeralda, Jobabo, Caibarién, Mariel y Aguada.

Para la materialización de estos instrumentos resulta esencial la expresión desde la pla-nificación territorial de una adecuada coordinación de todos los niveles, distinguiendo lostres ámbitos, cuyos desarrollos responden a lógicas específicas: las actividades de interésmunicipal, provincial y nacional.

Plan Territorial

- • Los gobiernos municipales y provinciales integrarán los factores de los territo-rios que se vinculan con su desarrollo económico y social, incluyendo en ellosa las delegaciones, empresas y Entidades de subordinación nacional, las direc-ciones funcionales y ramales del Gobierno, e instituciones sociales, entre otros.

- • Las Entidades nacionales y provinciales enclavadas en los territorios deben pre-sentar a los gobiernos municipales y provinciales la propuesta del Plan concilia-da con su OACE u OSDE, los indicadores establecidos por la ONEI del Sistema Empresarial, así como el Modelo XXII-1, con el objetivo que estos evalúen yemitan los criterios correspondientes de ser necesario.

- • Los gobiernos municipales y provinciales emitirán criterios de la propuesta del Plan de inversiones de las Entidades nacionales, para lo cual los OACE y OSDEconsultarán con los gobiernos locales los aspectos que le competen sobre lasinversiones fundamentales que se propongan en sus respectivos territorios.

- • Los gobiernos municipales y provinciales conciliarán con los OACE y OSDE,los planteamientos realizados por los electores en las Asambleas de Rendiciónde Cuentas, estableciendo un orden de prioridad, para su posible solución en el Plan Anual.

- • Los gobiernos municipales y provinciales darán seguimiento al proceso de ela-boración del Plan por las Entidades enclavadas en el territorio y evaluarán laspropuestas presentadas.

- • El MEP y el MFP, de conjunto con los OACE rectores y los territorios efectua-rán despachos e intercambios para los trabajos preparatorios del Plan antes depresentar la propuesta final.

- • Las propuestas de las diferentes Entidades nacionales y locales, deben integrar-se en la elaboración del Plan Territorial, para su presentación al MEP.

_____________

1 El índice de Capacidad Potencial (ICP) evalúa las potencialidades de los municipios en cuanto a suagroproductividad, capacidad industrial, atractivo turístico, nivel de infraestructura y de servicios so-ciales, estado técnico de la vivienda, relación empleos – PEA, entre otros.

- • Los gobiernos municipales, entregarán las propuestas del Plan Territorial de sumunicipio al Gobierno Provincial para su consolidación y presentación al MEP.

- • Los gobiernos provinciales presentarán al MEP el Plan Territorial de cada unode los municipios y el consolidado de la provincia para su análisis integral deconjunto con los OACE rectores y OSDE correspondientes.

- • Las Entidades nacionales y locales deben mantenerse interactuando con los go-biernos municipales y provinciales en el proceso de aprobación del Plan, in-formándole los cambios que puedan realizarse en su propuesta del Plan pordecisiones del OSDE u OACE hasta su emisión final.

Plataforma Articulada para el Desarrollo Integral Territorial (PADIT)

PADIT, apoya el proceso de gestión del desarrollo territorial, a través de la creación deherramientas y espacios que den cauce a iniciativas de concertación y gestión multinively multiactores, por lo que se debe seguir fortaleciendo el sistema de trabajo de gobiernomunicipal y provincial en todos los territorios, según lo dispuesto en el Decreto 33/2021“Para la gestión estratégica del desarrollo territorial”.

La planificación anual debe ser sobre la base de las Estrategias de Desarrollo munici-pales y provinciales aprobadas, así como los programas y proyectos de desarrollo localderivadas de las mismas, según lo establecido en el mencionado Decreto 33 y las normascomplementarias del MEP, MFP y el BCC.

Los gobiernos municipales deben lograr que en las Estrategias de Desarrollo muni-cipales se incorpore el Sistema Alimentario Local (SAL), como el sistema integral detrabajo para favorecer la soberanía alimentaria y nutricional, el cual conduce en favor deuna visión integral de los procesos de producción, transformación, comercialización yconsumo de alimentos.

Los gobiernos municipales y provinciales deben monitorear y evaluar los programas yproyectos derivados de la Estrategia de Desarrollo municipales y provinciales, a partir deun sistema de indicadores establecido para la medición del desarrollo de los municipios yla provincia, armonizando el sistema de información estadística al mismo.

En función del Desarrollo Territorial, se deben planificar los indicadores siguientes porcada uno de los municipios:

Relación de dependencia de la edad: Se calcula el total de población de 0 a 14 añosmás la población de 65 y más, dividido por el total de población de 15 a 64 años, multipli-cado por 100. Nos ofrece cuantas personas inactivas hay por cada 100 personas en edadde trabajar.

Proyectos de Desarrollo Local

Los proyectos se agrupan en un marco de Plan de forma tal que permita la gestiónflexible de los recursos materiales y planificados para estos proyectos, u otros que seincorporen durante el proceso de ejecución del plan, respetando el marco de los recursosbalanceados.

Se faculta a los gobiernos municipales y provinciales dentro de su marco de Plan paralos proyectos, el traspaso a las Entidades de subordinación nacional que ejecutarán losmismos a propuesta de los territorios, así como a los grupos empresariales territoriales.

El financiamiento para estos proyectos se planificará a partir del fondo de fomentocreado en CUP y MLC con respaldo de liquidez en cada municipio, amparado por lasdiversas fuentes existentes para el desarrollo local según lo dispuesto en el Decreto 33 para la gestión estratégica del desarrollo territorial.

Se informará por los gobiernos municipales y provinciales, según corresponda el montocon respaldo de liquidez y/o créditos externos mínimos necesarios para la importaciónde la tecnología y otros insumos que no se producen en el país, así como si pertenecenlos mismos a sus fondos territoriales o son necesarios acceder a ellos por el Fondo Nacionalque se creará con este fin.

El acceso al Fondo Nacional con respaldo de liquidez se realizará a través de las sucursa-les bancarias de los municipios, el cual será aprobado por el Comité Nacional que se crearápara la gestión de dicho fondo, que tendrá diversas fuentes a nivel central, como son:

- • Fondos asignados de la Cuenta Central con respaldo de liquidez para proyectosde desarrollo local, con prioridad en los sectores estratégicos.

- • Fondos que provengan de fuentes externas de la cooperación internacional.

- • Donaciones y aportes voluntarios de personas naturales o jurídicas.

- • Aportes de empresa que captan ingresos con respaldo de liquidez a partir de lacomercialización de productos y/o servicios.

Para acceder al Fondo Nacional, los proyectos de desarrollo local deberán estar apro-bados por el Consejo de la Administración Municipal y el Gobernador, según correspon-da, así como por el Comité Nacional, de conformidad con las estrategias de desarrolloterritorial.

El Fondo Nacional tendrá un tope máximo del 30% del total, de realizar préstamocomo fondo no reembolsables, teniendo en cuenta la necesidad de su sostenibilidad.

Los gobiernos municipales y provinciales deben crear Fondos Territoriales con respal-do en liquidez a partir de diferentes fuentes:

- • Fondos con capacidad líquida asignada al territorio para determinado destinoque se reorientan para proyectos de desarrollo local, que responden a las estra-tegias de desarrollo territorial.

- • Fondos que provengan de fuentes externas de la cooperación internacional.

- • Donaciones y aportes voluntarios de personas naturales o jurídicas.

- • Ingresos provenientes del pago del interés por el uso del crédito asignado a par-tir del acceso a los Fondos Nacionales y Territoriales con respaldo de liquidezque corresponda.

- • Aportes de empresa que captan ingresos con respaldo de liquidez a partir de lacomercialización de productos y/o servicios.

El Consejo de la Administración Municipal y el Gobernador, según corresponda, con-ducen la gestión del Fondo municipal y provincial con respaldo de liquidez.

El Consejo de la Administración Municipal y el Gobernador, decide qué parte del Fon-do se utiliza bajo régimen de fideicomiso para los proyectos de desarrollo local en moda-lidad económico-productivo, administrado por las instituciones financieras autorizadas.

El por ciento del fondo que se gestiona a partir de créditos debe ser reembolsado en lamisma moneda aplicando una tasa de interés del 4 % (2 % por el servicio de administra-ción del fondo y 2 % para incrementar los fondos territoriales).

Los actores con acceso a los diferentes fondos, son los dispuestos en el Decreto 33/2021“Para la gestión estratégica del desarrollo territorial”.

Los objetivos fundamentales de los diferentes fondos son:

1. Fomentar el proceso de diseño y gestión de proyectos de desarrollo local querespondan a las líneas y sectores estratégicos del Plan Nacional 2030 y las estra-tegias de desarrollo territorial.

2. Estimular la activación, diversificación y combinación de fuentes de financia-miento en la ejecución de proyectos de desarrollo local.

3. Contribuir al incremento, diversificación, productividad, competitividad y cali-dad de las producciones de bienes y servicios generados en el territorio.

4. Fomentar y diversificar las exportaciones de bienes y servicios y la captación dedivisas en frontera.

5. Promover la concertación económica entre actores estatales y no estatales sobrela base de encadenamientos productivos y la cogestión y cofinanciación de pro-yectos de desarrollo local.

6. Contribuir al incremento, diversificación y/o mejoramiento de la calidad de losservicios públicos.

7. Facilitar el aprovechamiento y la valoración del potencial endógeno a nivel local.

Programas Territoriales

Se deben continuar actualizando los Programas Territoriales y de Desarrollo Integralaprobados por el Gobierno, sobre la base de las Estrategias de Desarrollo municipal y pro-vincial, logrando la movilización de los factores endógenos y la relación entre los agenteseconómicos en cada lugar, como elementos complementarios de la planificación central.

Programa de Autoabastecimiento Municipal

El programa de Autoabastecimiento Municipal de productos agrícolas constituye unode los componentes del Plan Territorial de la Economía y de la Estrategia de Desarrollo Municipal.

Impulsar el Autoabastecimiento Municipal de productos agropecuarios, a partir de suimplementación hasta el nivel de Consejo Popular, comunidades, unidades productoras yproductores, con una adecuación a la demanda local y concentrando los mayores aportesen las hortalizas, viandas, frutas, ganado menor y acuicultura, sustentado en un mínimode recursos importados. Incrementar y consolidar las minindustrias para el procesamien-to de productos agropecuarios y gestionar fondos a través de proyectos de colaboracióninternacional constituye una prioridad.

En el proceso de elaboración del plan se utilizará como base de cálculo los indicadoresestablecidos por el Ministerio de Salud Pública, expresados en una unidad de medida defácil comprensión por toda la población, con un per cápita por habitante de 14 kilogramosmensuales, con la siguiente estructura de productos por genéricos:

Los gobiernos provinciales presentarán de manera diferenciada por cada municipio,conciliado con las direcciones de estadísticas territoriales y las delegaciones municipalesy provinciales de la Agricultura.

Planificación de Actividades de Subordinación Local

Se refiere a las actividades subordinadas a los gobiernos municipales y provinciales(Salud, Educación, Cultura, Deportes, Justicia, Industria Alimentaria, Industria Local,Comercio, Transporte, Construcciones y Servicios Comunales, entre otras).

En la propuesta se debe tener en cuenta las normativas, regulaciones y políticas, asícomo las directivas para la elaboración del Plan que establecen los organismos rectores.

Los gobiernos provinciales presentarán de manera diferenciada la propuesta de Plande cada municipio en la categoría de inversiones, los proyectos de desarrollo local, losindicadores con dimensión ambiental, económica, social e institucional, así como las ac-ciones que tributan a la atención de la dinámica demográfica.

Para la sostenibilidad de los medios de transporte automotor para el aseguramiento delos Pasajeros a Transportar, las empresas provinciales de Transporte deben demandar a laindustria nacional los servicios de mantenimientos y reparación; así como a Transimportlas piezas de repuestos necesarias. La industria nacional y la importadora planificarán laimportación y su correspondiente financiamiento en su Plan.

En los servicios comunales, se planificarán los recursos en función del mejoramientode los servicios necrológico que incluye el programa de bóvedas y nichos y la higienecomunal, en lo fundamental.

Las direcciones provinciales de Servicios Comunales o la Entidad correspondiente,deben realizar las demandas de insumos para la producción de sarcófagos con las empresas

importadoras y productores de los mismos, así como la demanda del equipamiento ypiezas de repuestos para su sostenibilidad, entre otros.

La demanda de los insumos de la producción de sarcófagos, debe estar calculada yplanificada sobre las normas establecidas para ello, Anexo XXII-1.

Para la atención de la dinámica demográfica es preciso planificar a nivel municipallos recursos que respaldan las acciones aprobadas, y que se presentarán por los gobier-nos provinciales, tal y como se establece en el Capítulo Servicios Sociales y Dinámica Demográfica.

Indicadores de Niveles de Actividad de Subordinación Local

Cultura

Oferta artístico – Cultural Miles

Deportes

Practicantes sistemáticos Miles

Salud Pública

Consultas médicas totales MU

Consumo de alimentos

Consumo per cápita diario de macronutrientes:

kcal de energía

Gramos de proteínas

Gramos de grasa

Circulación Mercantil Minorista

Circulación mercantil minorista total, per cápita en CUP

Venta de la alimentación pública per cápita CUP

Servicios Comunales

Volumen de desechos sólidos urbanos recogidos Mm 3

Volumen de desechos sólidos urbanos con tratamiento sanitario Mm 3

Producción de Compost Mm 3

Producción de sarcófagos U

Inhumación de cadáveres U

Incineración de cadáveres U

Por ciento de residuos sólidos reciclados %

respecto a los recolectados en vertederos

Plan Turquino

Para la elaboración del Plan Turquino y los trabajos estratégicos de la montaña, en el Plan Anual se mantienen los elementos de la diferenciación de estos territorios, respal-dándose los recursos necesarios por los OACE, OSDE y los gobiernos provinciales segúncorresponda.

Los OACE y OSDE2 planificarán y presentarán de manera diferenciada a los gobier-nos provinciales 3 correspondientes, los niveles de actividad y el aseguramiento de las Entidades enclavadas en las zonas de montaña según los indicadores establecidos paracada actividad.

______________

2 MINAG, GEIA, MINAL, MINTUR, MINDUS, UNE, CUPET, UNIÓN DEL NÍQUEL, MTSS, MFP,MICONS, INRH, MES, MINED, MINCULT, INDER, MINSAP, MINCIN, MITRANS, MICOM,OSDE CORREOS y CITMA.

3 Pinar del Río, Artemisa, Matanzas, Cienfuegos, Villa Clara, Sancti Spíritus, Ciego de Ávila, Holguín,Granma, Santiago de Cuba y Guantánamo.

Los gobiernos provinciales correspondientes entregarán la propuesta de Plan y suaseguramiento al MEP, en el modelo 024 de la ONEI al respecto, para su posterior aná-lisis y elaboración del resumen de los mismos.

MODELO E INDICACIONES

Modelo XXII-1 INDICADORES FÍSICOS DE PRODUCCIÓN Y SERVICIOS,INVERSIONES FUNDAMENTALES PLANIFICADAS COMO PARTE DELPLAN TERRITORIAL Y ASPECTOS DE LA ESTRATEGIA ECONÓMICAY SOCIAL CON MAYOR IMPACTO Y PARTICIPACIÓN DE LOSTERRITORIOS

Indicadores del Comercio Exterior

Se debe prestar especial atención al fomento de las exportaciones por las formas degestión estatal y no estatal, este último debe considerarse en las valoraciones a realizar.

Indicadores Físicos de Producción y Servicios

Los gobiernos provinciales y municipales, tendrán en cuenta su participación en el Autoabastecimiento municipal, en particular lo referido a la estructura de la demanda deproductos agrícolas de la población, que debe ser la base para determinar las siembras arealizar.

Es necesario especificar en la fundamentación sus principales desviaciones y cuánto decada producción se consume en el territorio.

Los gobiernos deben planificar y controlar de manera diferenciada por cada municipioel autoabastecimiento municipal, conciliado con las direcciones territoriales de estadísti-cas y las Delegaciones municipales y provinciales de la Agricultura.

Deben planificar y controlar la aplicación del desarrollo de módulos pecuarios en em-presas, cooperativas y patios familiares para el Programa de Autoabastecimiento munici-pal, a partir de que es una de las maneras más expeditas para mejorar la alimentación dela población.

Se debe accionar para lograr el fortalecimiento del proceso de contratación de la pro-ducción agropecuaria, para contribuir a un mejoramiento del acopio con destino al autoa-bastecimiento municipal, así como debe cumplir con las indicaciones y procedimientosemitidos por el Ministerio de la Agricultura.

Con respecto a las producciones locales constructivas que sustituyen importaciones, sedebe informar de manera diferenciada según se muestra:

- • En los muebles sanitarios el módulo integrado por la tasa y el tanque sanitario,y el lavamanos.

- • En la carpintería de madera: los módulos de puertas y ventanas.

- • En las conexiones hidráulicas: las conexiones plásticas, llaves de agua y válvu-las plásticas (sifas).

- • En los accesorios eléctricos: los interruptores, socket y las bases para las lám-paras LED.

Con respecto a los viales se debe realizar un levantamiento de los viales del territorio,sean atendidos por la subordinación nacional o local. Definir su estado para accionar pororden de prioridad y planificar según el mismo.

Los gobiernos deben informar sobre las brigadas constructoras creadas a partir de losrecursos y medios alternativos que permita dar solución, fundamentalmente a los proble-mas de los viales, esencialmente trabajando en el bacheo y sostenibilidad de las vías, conrecursos locales.

Con respecto a los portadores energéticos, informar el por ciento de garantía de lasprincipales actividades de las provincias y municipios, según asignación de combustible,en función del desarrollo económico y social del territorio.

MODELO XXII-2 PROYECTOS DE DESARROLLO LOCAL ARESPALDAR EN EL PLAN

ANEXO 1.

NORMAS DE CONSUMO PARA LA PRODUCCIÓN DE SARCÓFAGOS

BASES METODOLÓGICAS PARA LA ELABORACIÓN DEL PLANDE LA EMPRESA

Aspectos Generales

El plan anual de la empresa constituye el instrumento que permite la necesaria con-ciliación y compatibilidad entre las proyecciones a nivel macroeconómico y social conlas realizadas por el sistema empresarial, además entre los objetivos a corto y medianoplazo de la Entidad y las tareas que debe cumplir. Por ello, estas bases constituyen unaguía general para la elaboración del Plan de las empresas, tanto para la organización yproyección de la actividad de ella misma, como para asegurar su compatibilidad con lasmetas trazadas por los niveles superiores. Se trata, pues, de indicaciones que establecenel punto de partida de la planificación, considerando aquellos aspectos que no pueden serobviados.

Desde el proceso del Plan, las empresas deben gestionar los recursos necesarios parasu funcionabilidad, en primer lugar, definir la fuente financiera, incluyendo la divisa queles permitirá proveerse de los recursos materiales, tanto los de producción nacional comode importación, para asegurar los niveles de actividad que se proyecten.

Las empresas, deben planificar cómo lograr la autofinanciación de sus operaciones, enlas condiciones actuales; deberán considerar los ingresos en divisa provenientes de:

- – Exportaciones de bienes y de servicios, fijar la cantidad de divisa que se requierepara lograr los renglones exportables.

- – Ventas a la Zona Especial de Desarrollo Mariel (ZEDM), de las cuales recibiráncomo ingreso el 80 por ciento del valor facturado de productos o de servicios.

- – Ventas a las cadenas de tiendas que venden en divisa, del cual reciben el cientopor ciento de la facturación.

- – Venta de productos a clientes que generan exportaciones y que su producto oservicio forma parte de esa exportación, de las cuales recibirán un por ciento dela facturación o el costo en divisa del bien o servicio. Puede ocurrir también queel cliente interesado cede la liquidez para realizar el producto con la industrianacional, garantizando la sustitución de importaciones.

- – Ventas a empresas mixtas y extranjeras y a proyectos de colaboración interna-cional.

- – Créditos financieros que puedan ser amortizados con los propios ingresos, in-cluye la divisa.

- – Ventas de productos y servicios online financiadas desde el exterior y se ingresadivisa.

- – Asignación de la Cuenta de Financiamiento Central como última opción.

Las OSDE, en lo referido al proceso de elaboración del Plan de las Entidades queagrupa, tendrán las siguientes funciones:

• Dirigir, coordinar y controlar el proceso de elaboración del plan anual, los pla-nes a mediano plazo y la proyección estratégica de las Entidades integradas, encorrespondencia con las estrategias y políticas trazadas por los OACE rectoresen cada caso.

• Presentar y defender las propuestas del Plan anual de las Entidades que agrupaante la Junta de Gobierno, en los casos que proceda.

• Evaluar económica y financieramente las propuestas de Plan de toda la orga-nización y de cada una de las Entidades que la integran, emitiendo las orienta-ciones necesarias, prestar el asesoramiento oportuno que permita erradicar losaspectos negativos.

Entre las principales funciones de la Empresa, en el proceso de planificación, seencuentran:

• Elaborar la propuesta detallada de Plan anual y la proyección estratégica de la Empresa y las Unidades Empresariales de Base que la integran. Evaluar eco-nómica y financieramente la propuesta de Plan de las UEB e integrarlo al de la Empresa.

• Presentar y defender su propuesta de Plan ante la OSDE, el Ministerio ramalu órgano local del Poder Popular, según corresponda para su aceptación, asícomo, participar de ser necesario en el análisis de la pertinencia del Plan ante la Junta de Gobierno en los casos en que esté creada.

• Elaborar el Plan definitivo de la Entidad, de manera que se cumplan los objeti-vos básicos con la máxima eficiencia.

En el sistema de planificación empresarial se distinguen dos tipos de procesos:

• Hacia el interior de la empresa, conformado por los elementos cuyo comporta-miento depende de la capacidad organizativa y de dirección de los empresarios,así como de la participación de los trabajadores en el análisis de la propuesta de Plan.

• Vínculo de la empresa con la planificación nacional, territorial y el marco regu-latorio hacia lo externo.

La empresa en la elaboración de sus planes se basará, además de las Indicaciones encada Capítulo de la presente Resolución, en los documentos siguientes:

• Documentos del séptimo Congreso del Partido, aprobados por el III Pleno del Comité Central del PCC: Conceptualización del Modelo Económico y Socialcubano de desarrollo socialista, las Bases del Plan Nacional de Desarrollo Eco-nómico Social hasta el 2030 y los Lineamientos de la Política Económica y Social del Partido y la Revolución.

• El Programa Estratégico de Desarrollo Económico en el que se inserte la orga-nización empresarial y las políticas trazadas por los correspondientes OACErectores.

• Otras indicaciones específicas para la elaboración del Plan y el Presupuesto del Estado emitida por su organismo superior.

• El Plan para el año en curso, los resultados del control de su ejecución y losestimados de su cumplimiento.

• Los planteamientos de los trabajadores que no hayan tenido respuesta en la eje-cución del Plan del año o estén pendientes de etapas anteriores, así como lasnuevas propuestas.

• Norma específica de Contabilidad No. 12 “Contabilidad de Gestión”, Resolu-ción 935/2018 del MFP, a aplicar en el mes de enero de 2020.

Contenido del Plan Empresarial

El Plan de la empresa debe considerar los siguientes conceptos: (las especificacionesde cada contenido se pueden ampliar y profundizar en el capítulo de estas indicacionesmetodológicas que le corresponde).

1. Eficiencia Económica-Financiera: Su incremento es el objetivo básico de la pla-nificación y el punto de partida de la propuesta de Plan que se elabore y de todoslos análisis que se efectúen, por lo que la planificación de los niveles de actividad,

recursos, inversiones y otros, debe realizarse sobre la base de la mejora de los indi-cadores de eficiencia, tomando en cuenta lo siguiente:

• Los indicadores de eficiencia y técnico-material definidos en cada una de lassecciones de las indicaciones metodológicas y los propios de cada una de lasactividades.

• Las fichas de costos unitarios predeterminadas de las producciones o serviciosque se producen o prestan. Deberá tenerse en cuenta el efecto de los precios ex-ternos y actualizar las mismas, para ello se utilizarán los que emite el MINCEXde las principales materias primas y materiales en un primer momento en laelaboración del Plan.

• La elaboración del Plan Financiero que resume en términos monetarios los re-sultados de la producción, incluye las siguientes proformas de Estados Financie-ros que se conforman, según lo normado en la Resolución 498/2016 del MFP:

- Estado de Situación.

- Estado de Rendimiento Financiero.

- Estado de Gastos por Elementos.

- Estado de las Inversiones.

- Estado del Valor Agregado Bruto.

• Se considera además la planificación de los siguientes elementos:

- Análisis del Capital de Trabajo y sus requerimientos a partir de los nivelesde actividad propuestos en el Plan.

- Flujo de Efectivo.

- Relaciones con el Presupuesto del Estado.

- Relaciones con el órgano superior.

- Relaciones Crediticias.

- Reservas a crear a partir de las utilidades retenidas.

• En las relaciones financieras a los efectos de la planificación se mantendrán lasnormativas aprobadas por el MFP.

• Contribución territorial para el desarrollo local y sus programas de desarrollo.

• Resolución 494/2016 del MFP.

• No planificar pérdidas económicas y excepcionalmente, cuando en el resulta-do la empresa proyecte pérdidas, deberá someterse a la aprobación del Comité Ejecutivo del Consejo de Ministros, con propuestas específicas de solución, através del Ministerio de Finanzas y Precios.

2. Producción y Servicios: abarca la planificación de todos los bienes y servicios quese producen en la Entidad, independientemente de los niveles de actividad que re-porta a la OSDE, para ello debe precisar las características de la producción, capaci-dades instaladas y disponibles, la dimensión de la demanda, las formas de garantizarmaterial y financieramente los insumos y otras que correspondan.

Incluye el análisis de las demandas con sus clientes, prestando una especial atención aaquellos indicadores que garanticen el cumplimiento del Plan de las producciones y ser-vicios que constituyen las prioridades del país, asegurando los insumos requeridos para lacontinuidad de los procesos productivos. Evaluación de la utilización de las capacidadesproductivas o de servicios, incluyendo, cuando proceda, su redimensionamiento.

Encargo Estatal comprende las producciones y servicios priorizados por el país paragarantizar el aseguramiento de determinadas actividades de máximo interés por el Estadopor su importancia económica o social. Puede abarcar la totalidad o una parte de la pro-ducción o el servicio.

Es de obligatorio cumplimiento y constituye un indicador directivo que se emite por elMEP a los OACE y OSDE y este a su vez a su sistema empresarial.

La aprobación del precio de las producciones o servicios nominalizados como Encar-go Estatal será por el nivel facultado para ello y los precios se formarán según lo que senorme por el MFP.

En el Capítulo III de Producción y Servicios se define el nomenclador de productosque constituyen Encargo Estatal. En el proceso de elaboración del Plan se pueden presen-tar propuestas las cuales se valorarán en el MEP su inclusión o no en la emisión. Se emiteal productor de bienes o servicios según el caso.

Es preciso trabajar desde la empresa por garantizar el encadenamiento productivo en-tre las Entidades que componen los procesos productivos, articulados según sus capaci-dades, siendo inclusivos con la Inversión Extranjera Directa y las formas de gestión y depropiedad no estatal.

La sustitución de importaciones desde el diseño del Plan, constituye la producción yservicios que pueda realizarse por Entidades nacionales, con calidad aceptada y precioscompetitivos referentes a la divisa, que garantiza la utilización de las capacidades exis-tentes y disminuye su importación en el año que se planifica y es posible cuantificar elimpacto a partir de la disminución efectiva de importaciones.

Trabajar diferenciadamente desde las empresas la sustitución de importaciones, identi-ficar producto a producto, que es lo que realmente se puede producir de lo que se importa,para avanzar realmente en la protección de la producción nacional, potenciar el desarrollode nuevos productos.

3. Aseguramiento de los recursos materiales y naturales: Se calculan los requeri-mientos necesarios para asegurar los niveles de actividad proyectados, para lo cualse deben evaluar las normas de consumo, definir las tareas y medidas de ahorro aejecutar, el efecto de la introducción de los resultados de las investigaciones, de losdesarrollos de nuevos productos, la puesta en marcha de nuevas inversiones, utilizarel mercado mayorista para la compra de productos nacionales que sustituyan impor-taciones y abaraten los costos de producción, así como establecer contratos con lasnuevas formas de gestión que resulten más económicos y viables.

Utilizar como fuente del Plan los inventarios que se estiman como existencia al cierredel año anterior al que se planifica, así como las mercancías en tránsito. Se debe planificarlos niveles de inventarios con los que se espera concluir el año que se planifica, de formatal que la utilización efectiva de los inventarios como fuente del Plan del período sea ladiferencia entre el saldo de los inventarios al inicio del año y el saldo de los inventariosal final del año. No se planificarán saldos al final del año superiores a los del inicio, salvoen los casos en que exista déficit de inventarios al inicio y que pueda concebirse desde elpropio proceso de planificación el incremento de estos saldos como garantía de sosteni-bilidad del proceso productivo.

Se deben analizar y validar las normas de inventarios, el ciclo de rotación de los mis-mos (su cálculo estará en función del tipo de actividad que desempeña la empresa y delanálisis que se quiera realizar, por las partidas de mayor impacto, se recomienda, utilizarel inventario promedio del año precedente para mayor exactitud, ya que para el períodoque se planifica las estimaciones son mayores y mayor es el rango de error), su reapro-visionamiento, en función del lugar de origen de las importaciones, examinar los inven-tarios ociosos y de lento movimiento, estableciendo las vías para evitar su incremento ygarantizar su más rápida liquidación o minimización.

Para no acumular inventarios en exceso y destinar los recursos financieros a la adqui-sición de las mercancías necesarias se deberán tener en cuenta:

- • Niveles de producción en unidades físicas que se proyectan y los servicios arealizar.

- • Normas de consumos para cada producto y servicio proyectado.

- • Inventarios por tipo de recursos.

- • Compras e importaciones en trámite, arribo de las mercancías.

- • Importaciones previstas.

4. Plan de mantenimiento: priorizar en el Plan las actividades de mantenimiento ymodernización del equipamiento y la creación de capacidades para la reparacióngeneral de máquinas herramientas y equipos, de acuerdo a la política aprobada. In-cluye los gastos de mantenimiento industrial, automotor y constructivo.

5. Mercadotecnia: constituye el conjunto de estudios, acciones y medidas que ejecu-tará la Entidad con vista a asegurar o mejorar su posición en el mercado (interno oexterno) teniendo en cuenta la tendencia del mismo y las necesidades de la sociedad.

6. Portadores Energéticos: considera la planificación de la energía eléctrica, los com-bustibles y las fuentes de energía renovables necesarios para asegurar los nivelesde actividad proyectados para lo cual debe evaluar los índices de consumo segúncorresponda, como norma no debe existir deterioro de los índices con relación a losmejores resultados alcanzados en períodos anteriores. Se definirán las tareas y me-didas de ahorro a ejecutar para elevar la eficiencia energética.

7. Calidad: la planificación de la calidad es el instrumento de dirección que coordinae integra los objetivos de calidad de la empresa, con los aspectos productivos o deservicios, tecnológicos, administrativos y económicos, potenciando al máximo laefectividad en la gestión, la competitividad de la organización, la excelencia y lasatisfacción del cliente. Se debe llevar al Plan, los gastos asociados a la implemen-tación de sistemas de calidad, los cuales, deben estar en correspondencia al tipo deproceso, enfocados a la mejora continua de la producción y los servicios.

8. Ciencia, tecnología, medio ambiente, innovación y generalización: está orien-tado a la rápida introducción de los resultados, la generalización de logros y a laelevación de la eficiencia económica, debe cubrir todas las etapas del ciclo desde lasinvestigaciones hasta la asimilación del logro por la Entidad. Se planificarán los gas-tos corrientes para la realización de las actividades de normalización, metrología ycontrol de la calidad, la ciencia, tecnología e innovación, que incluyen investigacióny desarrollo, en correspondencia con las necesidades y las posibilidades económicasy financieras de cada empresa.

Todas las empresas deberán brindar prioridad a la adopción de medidas y la ejecu-ción de gastos requeridos para minimizar su impacto ambiental, en mayor medidalas altamente contaminantes, en correspondencia con los objetivos de política traza-dos por los OACE rectores y las OSDE a la que se subordinan.

9. Inversiones (incluye reparaciones capitalizables o generales): Debe precisar enlas indicaciones del Capítulo VI, de Inversiones. Abarca todas las fases de la eva-luación económica, la creación, la ampliación, modernización, puesta en explota-ción y asimilación de los fondos básicos con el objetivo de incrementar la calidad dela producción o servicio, aumentar su eficiencia y ampliar o mejorar las capacidadesexistentes según sea el caso. Se planifican también las reparaciones capitales.

Utilizar como principales fuentes de financiamiento de las inversiones: la deprecia-ción de activos fijos tangibles, la venta de activos fijos tangibles e intangibles, lasutilidades retenidas, el crédito bancario y la amortización de gastos diferidos parainversiones. Solo se financiarán con cargo al Presupuesto del Estado las inversionesdestinadas a la actividad presupuestada y otras que se decidan por el Gobierno.

10. Empleo y salarios: Se debe asegurar el uso racional en la utilización de la fuerzade trabajo, crecimiento del salario medio en correspondencia con los resultados deltrabajo, el crecimiento de la productividad a partir del valor agregado bruto, asícomo planificar los recursos necesarios que garanticen la seguridad y salud de lostrabajadores.

Fondo de Salario (FS): Remuneraciones en CUP que el empleador planifica pagar enel año a los trabajadores, en correspondencia con la cantidad y calidad del trabajo,de acuerdo con la forma de pago que se prevé aplicar.

Gasto de salario por peso de ingreso total: Define cuánto se gasta por concepto desalarios por cada peso de ingreso que obtiene la organización. Es el resultado de dividir elfondo de salarios entre el ingreso total planificado.

Se consideran además los indicadores:

• Promedio de trabajadores.

• Productividad del Trabajo por peso de valor Agregado Bruto.

• Fondo de salario.

• Salario medio mensual.

11. Gastos de alimentación: Las normativas para estos conceptos se definen en el Ca-pítulo IX de Alimentos de la presente Resolución.

12. Ropa, calzado y productos de aseo: Para la planificación de estos elementos, sedebe tomar en consideración las indicaciones específicas en el último punto de lapresente Resolución.

13. Análisis del plan con el territorio: Las empresas de subordinación nacional encla-vadas en cada territorio y los gobiernos territoriales deben interactuar en el procesode elaboración del Plan considerando el interés de ambas partes.

Estas empresas participarán activamente en las reuniones de la Comisión Territorialdel Plan, donde se realizan análisis integrales de la actividad económica de cada territorio,muy especialmente el balance de los recursos locales. Asimismo, brindarán informaciónacerca de sus planes y proyecciones, entre las que se encuentran:

- • Las principales producciones y servicios.

- • Niveles de ventas y utilidades del período.

- • La necesidad de fuerza de trabajo y el fondo de salarios.

- • Las principales inversiones que se ejecutarán (de continuación e inicio).

- • La utilización de los recursos naturales y la conservación del medio ambiente.

- • Los aportes por concepto de la aplicación de la Contribución territorial para eldesarrollo local.

Las Entidades que tienen implicaciones en el territorio sobre aspectos económicos ysociales, tienen la responsabilidad de coordinar y conciliar con las autoridades territoria-les las soluciones pertinentes a los problemas que enfrenten, cuyo proceso se detalla en elcapítulo correspondiente a la Planificación Territorial.

14. Esquema Financiero en Divisas: para las empresas que ingresen divisa por la rea-lización de sus producciones o servicios y logren financiar los gastos en divisasasociados a las mismas, pueden ser por las exportaciones, ventas a la ZEDM, a lastiendas en divisa o por ventas a la economía que pagan con capacidad de liquidez.

15. Defensa: comprende todo lo relacionado con la satisfacción de las necesidades de la Defensa para situaciones excepcionales y para tiempo de paz, así como la Defensa Civil según Resolución No. 1/1998 MEP-MFP-MINFAR que norma la planificacióny aseguramiento de las necesidades materiales y financieras relacionadas con la Ley No.75 de la Defensa Nacional.

Indicadores del Plan del Sistema Empresarial

Conjunto de indicadores que se utilizan para la evaluación del cumplimiento de lamisión asignada a la empresa.

- • Ventas netas

- • Utilidad o pérdida antes de impuesto: Para planificar un resultado negativo, la Entidad debe contar con la aprobación del órgano facultado al efecto y se tra-mitará por el Ministerio de Finanzas y Precios (MFP). El acuerdo de su apro-bación, es el aval para la emisión que se hará de forma diferenciada para cadaempresa que prevea un resultado de Pérdida.

Para la determinación de este indicador se debe tener en cuenta que, en la proyeccióndel Estado de Rendimiento Financiero se debe considerar, para no deteriorar la eficienciaen la gestión de ventas y de resultado con respecto a períodos precedentes, los elementossiguientes:

1. Partiendo del análisis de las Ventas Netas, en cuanto a estructura y precios, estable-cer la relación entre este y los costos de producción, mercancías y los servicios, deforma tal que no exista deterioro respecto al período anterior.

2. Evaluar el comportamiento de los gastos fijos y los asociados a la OSDE.

3. Realizar comparación del comportamiento de la Utilidad por cada peso de Ventas Netas que se proyecta en relación al período anterior. De existir deterioro, conocerlas causas que provocan la variación de este resultado.

Desde el proceso de planificación garantizar el contenido de las filas siguientes:

Fila 05.- No se planifica, las excepciones deben presentar fundamentación firmada quecertifique la causa y la cuantía.

Filas 20, Gastos por Pérdida en Tasa de Cambio y 33, Ingresos por Variación de Tasade Cambio. - Se planifican por las organizaciones en función de la administración delriesgo de la tasa de cambio.

Filas 21, Financiamiento Entregado a la OSDE y 32, Financiamiento Recibido de las Empresas. - Como norma estas filas deben ser iguales, salvo cuando la Oficina Central dela OSDE, tenga recursos no utilizados de períodos anteriores, por lo tanto, en ese caso lafila 21 será menor que la 32.

Filas 22, Gastos por Estadía – Importadores y 23, Gastos por Estadía – Otras Entida-des. - No se planifican.

Filas 24, Gastos por Pérdidas y 26, Gastos por Faltantes de Bienes. - Se planifica solosi, procede de una amortización de gasto diferido. Debe presentarse la certificación queampare la cifra que se proyecte.

Fila 25, Gastos por Pérdidas-Desastres. - Se planificasolo si, existe algún desastre enperíodo de tasación. Debe presentarse la fundamentación certificada.

Fila 30, Gastos de Recuperación de Desastres. - Se planifica solo si, hay previsto recu-perar daño originado por un desastre.

Fila 35, Ingresos por Estadía (navieras y operadores). - Se planifica solo por las navie-ras y operadores portuarios.

Fila 36, Ingresos por Recobro de Estadía (importadores y otras Entidades). - No seplanifica.

Fila 37, Ingresos por Sobrantes de Bienes. - No se planifica.

Fila 39, Ingresos por Donaciones Recibidas. - Se planifica, si existen donaciones pre-vistas para el período, o por ingreso diferido existente en la contabilidad.

- • Gasto Total por cada peso de Ingreso Total: se calcula como la relación entreel total de gastos y el total de ingresos del Estado de Rendimiento Financiero(Total de Gastos / Total de Ingresos.)

Total, de Gastos= Suma de las filas 8 a la 10; 12; 14 a la 16; 18 a la 30 del Estadode Rendimiento Financiero.

Total, de Ingresos= Suma de las filas 7; 31 a la 39; del Estado de Rendimiento Financiero.

- • Gasto de salario por peso de ingreso total, es el resultado de dividir el fondo desalarios entre el ingreso total planificado del Estado de Rendimiento Financiero.

Existen otros indicadores:

- • Niveles de actividad.

- • Indicadores del Sector Externo: Exportaciones, Importaciones, Demanda decompra de Divisas.

- • Inversiones y Construcción.

- • Portadores energéticos.

- • Productividad por peso de valor agregado bruto.

- • Fondo de salario.

- • Salario medio.

- • Trabajadores disponibles.

Análisis en los colectivos laborales

El socialismo como sistema de construcción inclusivo y plural, demanda de la partici-pación no solo en las decisiones políticas sino también en las económicas. En esta últimaesfera, esa participación puede darse desde los territorios o desde el sistema empresarialque gestiona la propiedad socialista de todo el pueblo.

La participación activa y organizada de los trabajadores es un elemento de suma im-portancia en el proceso de elaboración, ejecución y control del Plan.

Es esencial cambiar el concepto de Plan como la suma de indicadores que se emitenpor una concepción más integral, enfocada en la planificación como construcción colec-tiva en la que se integran decisiones económicas, financieras, tecnológicas, ambientales,entre otras.

En tal sentido, la planificación empresarial deberá tomar en cuenta todas estas di-mensiones y los colectivos laborales deben participar activamente en cada una de esasdecisiones.

Una asamblea de trabajadores como órgano que discuta las decisiones estratégicas encada uno de estos ámbitos, implicará la participación de los colectivos en la planificaciónempresarial. Por otra parte, decisiones más operativas pueden tomarse en órganos comoconsejos obreros o comités de gestión con una membresía mayor de los trabajadores.

Actualmente, la planificación empresarial tiene un contenido que va más allá de losindicadores directivos emitidos por el MEP (que también se irán reduciendo) y que apare-cen hoy regulados en las indicaciones metodológicas del Plan de la economía.

Para ello, se prevén tres momentos fundamentales de consulta a los trabajadores:

- • Durante el proceso de conformación de las propuestas de planes por las empre-sas y sus Entidades de base, antes de su presentación a los niveles superiores.

- • Una vez aprobado el Plan por el Gobierno serán emitidas las cifras directivas,las empresas y Entidades de base conforman la versión definitiva de sus res-pectivos planes, presentándolo a los trabajadores en Asambleas, en la que laparticipación de estos ha de ir dirigida a que expongan sus consideraciones paracontribuir a su cumplimiento.

- • Concluido el proceso político, el seguimiento al cumplimiento del Plan y el usoracional del presupuesto se realizará mensualmente en las asambleas de afilia-dos y de representantes.

Todo este proceso deberá coordinarse e instrumentarse con las diferentes instancias dela Central de Trabajadores de Cuba y sus Sindicatos Nacionales, la que participa en cadaetapa de presentación y discusión del Plan ante los organismos globales (MEP, MTSS,MFP y MINCEX).

Presentación y aprobación de la propuesta del Plan empresarial

El Director General de la OSDE y el Director de Empresa, según corresponda, sonlos encargados de dirigir, coordinar y controlar el proceso de elaboración del Plan en lasempresas y unidades empresariales de base que agrupa, tarea en la que participarán todaslas áreas de la misma. Para ello, entre otras cuestiones, aprobará:

1. El cronograma de trabajo.

2. Las tareas a ejecutar por cada área de la Entidad para la elaboración del Plan, ga-rantizando que se realicen todas las coordinaciones y conciliaciones internas que serequieran para la correcta fundamentación del Plan.

3. El flujo informativo a recibir de las empresas y unidades empresariales de base queagrupa, según corresponda, siempre que satisfaga los requerimientos informativosde los niveles superiores de dirección y el Gobierno y cumpla las Instrucciones me-todológicas establecidas al efecto.

El Director de cada empresa presentará y defenderá su propuesta de Plan ante la direc-ción de la OSDE, para su aprobación. En ese análisis deben participar dirigentes, especia-listas y trabajadores que se seleccionen por las empresas.

El Director General o Presidente de la OSDE aprueba el Plan de las empresas. En casode existir empresas atendidas directamente por un OACE u órgano local del Poder Popu-lar se aprueba por el Ministro o Gobernador de la provincia, según corresponda y por el Intendente para el municipio especial Isla de la Juventud.

De estar constituida la Junta de Gobierno, el Director General de la OSDE, defenderála propuesta de Plan, antes de presentarlo al MEP, para que esta emita su pertinencia.

Una vez, aprobado el plan, cada empresa, con independencia de su nivel de subordina-ción, deberá presentar el mismo a la Dirección Municipal de Economía y Planificación desu territorio para su análisis y control por la Comisión Territorial.

El plan de la Oficina Central de la OSDE es aprobado por el Presidente o Director Ge-neral de la organización, el cual debe contar con la pertinencia de la Junta de Gobierno.

INDICACIONES PARA LA PLANIFICACIÓN DE LOS EVENTOS,LA ROPA Y EL CALZADO Y LOS PRODUCTOS DE ASEO PARATRABAJADORES

EVENTOS

Los eventos constituyen una vía importante para el desarrollo científico-técnico, po-lítico, social y cultural y en el caso de los eventos internacionales resultan una fuente deingresos en divisas directas para el país.

El Ministerio de Economía y Planificación no captará ni emitirá Plan de eventos. Noobstante, para la realización de eventos nacionales e internacionales se deberán tener encuenta las indicaciones, modelo y calendario dados por el Ministerio de Turismo, en supapel rector de esta actividad, que entre otros, menciona los siguientes aspectos:

- • Los eventos se realizarán conforme a una propuesta de ingresos y gastos, quedeberá ser aprobada por el Jefe del organismo, OSDE u órganos locales del Poder Popular correspondiente y en el caso de las organizaciones, asociaciones, Entida-des o instituciones por el órgano de relación que corresponda. Las sedes captadasse aprobarán de igual manera por el mecanismo anteriormente expuesto.

- • No considerar ningún evento que no autofinancie todos sus gastos, los que engeneral deben cubrirse con ingresos externos al país (cuotas de inscripción, do-naciones, auspicios, etc.) y sufragar gastos de los participantes cubanos.

- • Aquellos eventos nacionales que por sus características requieran financiamiento,serán presentados a la aprobación del MEP.

ROPA Y CALZADO

La ropa y calzado que constituyen uniformes, así como otras ropas de trabajo se plani-fica como parte del presupuesto de gastos y se cobra de acuerdo con lo establecido en lasnormas del MFP. Se elimina la ropa de presencia.

- • Mantener el per cápita total aprobado en el año anterior, siendo facultad del Jefede la Entidad correspondiente, su distribución por Entidades y categorías.

- • La estructura a planificar de la categoría (uniformes y ropa de trabajo) no semodifica, se planificarán las que hayan sido aprobadas anteriormente.

- • Las entregas en el año se realizará según el ciclo que se establezca por la admi-nistración de conjunto con los órganos colegiados de cada Entidad.

- • Se cobra lo establecido en las normativas aprobadas por el MFP.

- • No se incluye en este concepto los artículos de protección personal, asociados ala Seguridad y Salud del Trabajo.

PRODUCTOS DE ASEO

- • Los productos de aseo se destinan solo a aquellas actividades específicas cuyospuestos de trabajo lo requieran, según las normas que se establezcan. Se consi-deran parte del consumo productivo y se les entrega a los trabajadores sin quemedie retribución alguna.